濟南農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 王燕

一、我國商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理的必要性

第一，這和我國的金融市場的體制有著必然的關(guān)系。我國的金融市場是以銀行為主體地位的，所以銀行這一系統(tǒng)的成長環(huán)境將影響到我國的金融市場乃至是我國的國民經(jīng)濟系統(tǒng)的成長。因此，在銀行體系中實施經(jīng)濟的資本管理是十分有必要的。第二，在實施經(jīng)濟資本管理的同時，銀行可以考慮本身的發(fā)展情況來制定出適合銀行自身風(fēng)險計量的方式，從而能精準(zhǔn)地預(yù)測出應(yīng)對銀行非預(yù)期損失的資本的數(shù)量，有效地提升銀行的風(fēng)險管理水平。實行經(jīng)濟資本管理，從本質(zhì)上改變了我國傳統(tǒng)的通過持續(xù)吸取教訓(xùn)來防范風(fēng)險的方式，使商業(yè)銀行能夠應(yīng)對各種風(fēng)險并且做出識別、監(jiān)控，從而能夠制定出適合銀行本身的風(fēng)險計量技術(shù)，從而不斷提高商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平。第三，隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展，商業(yè)銀行擴大的質(zhì)量以及其存在的風(fēng)險將會更加的被重視。在經(jīng)營管理這一方面致力于改進銀行本身資產(chǎn)的布局和銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，并且通過調(diào)整銀行的布局以及控制資產(chǎn)的總量這兩種方式，促使銀行的經(jīng)營模式逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)榧s式。因此，商業(yè)銀行實行資本管理這一方式能促進的銀行的利益的增長以及銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)的擴張。

二、我國商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理目前存在的問題

近年來，我國的商業(yè)銀行經(jīng)濟資本的管理也不斷在成長，但是從如今的情況來看，還是存在一定的問題。

(一)銀行的信息系統(tǒng)不夠完善

從目前情況來看，我國銀行的數(shù)據(jù)信息儲存率十分低，銀行的數(shù)據(jù)信息質(zhì)量低，數(shù)據(jù)的規(guī)范程度急需提高。同時，銀行獎勵機制的信息系統(tǒng)支持性不高，這也導(dǎo)致銀行的考核結(jié)果不是十分的準(zhǔn)確。

(二)商業(yè)銀行的風(fēng)險覆蓋程度十分低

我國有關(guān)的辦理方法中指出，商業(yè)銀行的資本管理只是需要商業(yè)銀行記錄下信用的風(fēng)險和少數(shù)的市場風(fēng)險，其中并沒有包括其他的市場風(fēng)險如操縱風(fēng)險等內(nèi)容。與此同時，我國的商業(yè)銀行長期在一個利率和匯率的兩重管制的制度環(huán)境下，絕大多數(shù)的銀行沒有基本的市場風(fēng)險意識，也對目前市場因素的改變會給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險缺乏認(rèn)識。這將致使很多商業(yè)銀行不能有針對性的處理即將要面對的市場危害。

(三)銀行的績效考核系統(tǒng)并非十分完整

目前絕大多數(shù)商業(yè)銀行的績效考核制度中的銀行業(yè)績考核主要是以銀行的季度、年度的經(jīng)營為考核時期，銀行高層管理人員的業(yè)績直接和銀行的經(jīng)濟增長值有關(guān)系，這樣將極可能造成資本的短期行為，這和經(jīng)濟資本管理致力于長期穩(wěn)定的發(fā)展有沖突。

(四)銀行的經(jīng)濟資本配置比較死板，不能夠和銀行現(xiàn)實的預(yù)算和績效考核相結(jié)合

如果不能考慮銀行未來一年來的經(jīng)營情況可能發(fā)生的改變以及銀行的宏觀環(huán)境可能發(fā)生的改變而進行適當(dāng)?shù)卣{(diào)整，銀行的經(jīng)濟資本配置不靈活的問題將很難被解決。

三、完善我國商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理的建議

(一)進行全員的風(fēng)險教育

銀行的經(jīng)濟資本的管理中的經(jīng)濟資本配置的統(tǒng)計是一個比較繁雜的過程，這需要有關(guān)部門的工作人員精準(zhǔn)的計量，一個看似微不足道的地方出現(xiàn)了錯誤的計算可能對銀行造成非常嚴(yán)重的影響，因此在員工之中建立好正確的風(fēng)險意識是十分有必要的，只有讓銀行的每一位工作人員學(xué)會懂得經(jīng)濟風(fēng)險意識，該銀行的經(jīng)濟資本的管理才可以平穩(wěn)地實行。同時，銀行創(chuàng)建具備較高職業(yè)素質(zhì)的人才團隊，能夠有效地保證銀行經(jīng)濟資本管理體制的開發(fā)建設(shè)以及維護工作平穩(wěn)地進行。經(jīng)濟資本的管理體制包含了很多方面，銀行的大多數(shù)工作部門的工作都與其有著直接或者間接的關(guān)系，所以為了較好地實行銀行經(jīng)濟資本管理這一體系，需要選拔一些具備很強專業(yè)技能的工作人員來制定出符合銀行本身發(fā)展特點的經(jīng)濟管理體制，同時還需保障該措施實施的精準(zhǔn)性。

(二)加快數(shù)據(jù)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)

經(jīng)濟資本管理的關(guān)鍵之處在于是否能夠及時、精準(zhǔn)地計算出銀行所需要面臨的風(fēng)險。而就數(shù)據(jù)管理的信息系統(tǒng)建設(shè)來說，我國的商業(yè)銀行應(yīng)該加強和其他種類的銀行之間的聯(lián)系以及合作，這樣也能推進數(shù)據(jù)管理信息建設(shè)的發(fā)展，因為從確定銀行的風(fēng)險要素到得出最終的結(jié)論都需要比較多的以往的數(shù)據(jù)作為基礎(chǔ)，而信息管理系統(tǒng)中包含的信息的收集以及分析數(shù)據(jù)的技術(shù)都支持著上述這些行為。

(三)建立動態(tài)的經(jīng)濟資本配置制度

在經(jīng)濟資本管理中，經(jīng)濟資本的配置是比較重要的一個部分，是銀行經(jīng)濟資本管理能夠成功實施的關(guān)鍵所在，經(jīng)濟資本配置制度能夠影響銀行的基本業(yè)務(wù)長期的發(fā)展規(guī)劃以及大的發(fā)展方向。因此必須促進經(jīng)濟資本對銀行的風(fēng)險資產(chǎn)的總量的制約以及其價值的引導(dǎo)的發(fā)展，從而促進銀行的財務(wù)資源以及信用貸款資源的正確的配置。

四、結(jié)束語

總而言之，經(jīng)濟資本管理能夠有效地提升銀行的風(fēng)險管理的水平和提升銀行績效考核的科學(xué)性以及精準(zhǔn)性、改善我國的商業(yè)銀行的管理制度，以及對創(chuàng)建符合目前我國的金融體系的商業(yè)銀行經(jīng)營機制、實現(xiàn)銀行穩(wěn)定而快速運營的目標(biāo)都具有直接的推動作用。

[1]吳云英.目標(biāo)成本管理在企業(yè)經(jīng)濟管理中的應(yīng)用[J].中小企業(yè)管理與科技(上旬刊),2013

[2]陸萍.我國城市商業(yè)銀行經(jīng)濟資本管理研究[J].現(xiàn)代商業(yè),2014