潘云華

一、客車按揭貸款風(fēng)險管理的相關(guān)概念

（一）客車按揭貸款業(yè)務(wù)的概述

客車按揭貸款業(yè)務(wù)加快了客車制造企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)速度，保證了資金鏈的安全與周轉(zhuǎn)。目前，國內(nèi)的幾家大型客車制造企業(yè)都開展了客車按揭貸款業(yè)務(wù)，通過此項業(yè)務(wù)，解決了部分客戶資金緊張的問題，增加了客車制造企業(yè)收入和利潤。

（二）客車按揭貸款業(yè)務(wù)特點

客車按揭貸款中，客戶首先要向客車制造企業(yè)繳納支付30%定金，余額向銀行貸款，在客戶沒有完成還款期間，向客戶交付的客車是抵押給銀行的。此時，銀行要求客車制造企業(yè)擔(dān)保，在客戶未及時還款時，客車制造企業(yè)負(fù)責(zé)代墊，在客戶累計三期不還款時，客車制造企業(yè)負(fù)責(zé)回購車輛，即客車制造企業(yè)支付貸款余額給銀行，銀行把車輛抵押權(quán)轉(zhuǎn)移給客車制造企業(yè)，客車制造企業(yè)找客戶收款。

二、客車按揭貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險分析

（一）存在事前評審不足導(dǎo)致車輛滯銷的風(fēng)險

由于客車是定制化產(chǎn)品，除涉及車輛公告和車輛安全性等方面原因?qū)е孪嚓P(guān)的結(jié)構(gòu)和部件不允許點單外，客戶的個性化要求很多，個性化的產(chǎn)品離開了原來客戶很難再實現(xiàn)銷售，即使能夠?qū)崿F(xiàn)銷售也需大幅度降價從而導(dǎo)致?lián)p失。如果客戶是需要申請按揭貸款，而在公司接單前，直銷業(yè)務(wù)員或經(jīng)銷商未了解到此信息或未將此信息報公司審批，事后發(fā)現(xiàn)客戶不符合按揭貸款條件無法獲取貸款，而客戶又無力一次性支付剩余車款，就可能導(dǎo)致車輛滯銷。

（二）存在不能及時辦理按揭貸款的風(fēng)險

銀行審批程序較為復(fù)雜，銀行對客車按揭貸款審核也較嚴(yán)格，銀行審核經(jīng)常會認(rèn)定客戶提交的資料存在瑕疵，要求退回補充，而客戶提交資料也需要經(jīng)過其內(nèi)部審批，導(dǎo)致遲遲不能完成貸款審批。另外，銀行對每期放貸額度都有控制，經(jīng)?？蛻糍J款手續(xù)已辦妥，但遇上政策調(diào)控，銀行沒有放貸額度，造成遲遲不能放貸。

（三）存在沒有抵押權(quán)的風(fēng)險

通常情況下，客戶都會辦理抵押，但也有例外情況，主要原因大致如下：其一是部分貸款客戶是國有企業(yè)，甚至有些屬于事業(yè)編制，事業(yè)編制國有資產(chǎn)不允許抵押，國有經(jīng)營性資產(chǎn)可以抵押，但審批程序太過于繁瑣，所以這些客戶不會配合辦理抵押；其二是由于車管所要求過多的銀行證件原件進(jìn)行備案，銀行無法滿足其要求，導(dǎo)致無法辦理抵押；其三是車輛的上牌主體與銀行備案的掛靠單位不一致，導(dǎo)致無法辦理抵押；其四是由于部分車管所不受理異地銀行辦理貸款的抵押登記業(yè)務(wù)，導(dǎo)致無法辦理抵押。

（四）存在回購車輛造成損失的風(fēng)險

客車按揭貸款業(yè)務(wù)，客車制造企業(yè)、客戶和銀行簽訂三方協(xié)議，當(dāng)客戶累計三期未歸還貸款，銀行有權(quán)要求客車制造企業(yè)回購車輛。因此，當(dāng)客戶在臨時出現(xiàn)困難，暫時無法支付銀行貸款時，會求助于客車制造企業(yè)，客車制造企業(yè)為避免立即回購，會替客戶先墊付已到期貸款部分。但若發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)營惡化且無證據(jù)證明是短期困難時，客車制造企業(yè)不會再墊付，而是選擇回購車輛。回購車輛后再次銷售的價格肯定低，而且二手車過戶等原因使得收回車輛可能無法再次銷售。

（五）存在回購車輛無法實際收回的風(fēng)險

發(fā)生回購后，銀行把車輛抵押權(quán)轉(zhuǎn)給客車制造企業(yè)，但客車制造企業(yè)要控制車輛，就得起訴客戶，然后通過法院來執(zhí)行拖車。但有些車輛是掛靠的，由運輸公司貸款的，但實際經(jīng)營者為個體，一經(jīng)起訴后，實際經(jīng)營者就把車藏起來?？蛙囀欠?wù)于民眾出行的，具有特殊性，查封很容易引起群體事件，此時有關(guān)部門會要求先維持社會穩(wěn)定，造成車輛就無法實際收回。

三、客車按揭貸款風(fēng)險管理措施

（一）對客戶進(jìn)行分級管理

1.優(yōu)先級客戶，指固定線路營運，線路經(jīng)營權(quán)價值較高，營業(yè)收入穩(wěn)定，且財務(wù)狀況良好的法人企業(yè)。采用較低首付款比例，可適當(dāng)延長按揭貸款年限。

2.普通級客戶，指固定線路營運，營業(yè)收入波動較大，但財務(wù)狀況良好的法人企業(yè)。采取標(biāo)準(zhǔn)首付款比例，可要求提供擔(dān)保。

3.謹(jǐn)慎級客戶、指非固定線路營運，但財務(wù)狀況良好的法人，例如旅游接待公司。由于其投資回收期較長，受突發(fā)事件影響較大，可適當(dāng)提高首付款比例，一般要求提供足額擔(dān)保。

4.限制級客戶，指自然人或非固定線路營運且公司的財務(wù)狀況不佳的法人。由于受突發(fā)事件影響較大，所以回購風(fēng)險也大，應(yīng)提高首付款比例，且提供足額擔(dān)保。

（二）注重按揭貸款額度控制，分區(qū)域分客戶進(jìn)行額度控制

企業(yè)應(yīng)對歷史的按揭貸款進(jìn)行分析，統(tǒng)計各市場片區(qū)發(fā)生回購的比例，并對各區(qū)域按揭貸款分配一個總額度，當(dāng)該區(qū)域累計未清貸款達(dá)到相應(yīng)額度時，應(yīng)對市場重新進(jìn)行評估，確認(rèn)其風(fēng)險是否可控，如果該區(qū)域市場經(jīng)濟狀況良好，市場呈現(xiàn)增容趨勢，可在綜合評估后調(diào)整總額度，否則就應(yīng)減緩審批。

當(dāng)客戶累計按揭貸款達(dá)到一定額度時，必須減緩審批，同時要求其提供更多的擔(dān)保。

（三）建立監(jiān)控體系，做到全程跟蹤

1.做好事前調(diào)查。為避免客戶按揭申請通不過審核導(dǎo)致車輛滯銷，要求經(jīng)銷商或者直銷業(yè)務(wù)員在客戶有意向按揭貸款購車時,就應(yīng)對客戶的資信情況和還款能力進(jìn)行了解,并及時報公司貸款評審組進(jìn)行初步評審，評審?fù)ㄟ^后方可下單生產(chǎn)。對違反規(guī)定給企業(yè)造成損失的，由相關(guān)人員承擔(dān)損失并承擔(dān)處罰。調(diào)查評估時，如果發(fā)現(xiàn)客戶有抽離資金用于開展副業(yè)的，應(yīng)對其副業(yè)進(jìn)行風(fēng)險評估；如果發(fā)現(xiàn)客戶涉嫌集資的，則堅決不能同意其申請按揭貸款。

2.做到事中控制。對于辦理汽車按揭貸款的訂單，經(jīng)銷商或者直銷業(yè)務(wù)員應(yīng)協(xié)助客戶在提車后 30日內(nèi)完成車輛掛牌、抵押登記手續(xù)、并督促客戶購買車輛保險，并將承辦銀行作為保險的第一受益人。

3.事后跟蹤處理。經(jīng)銷商或者直銷業(yè)務(wù)員一旦發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)營狀況出現(xiàn)問題，應(yīng)立即報告公司貸款評審組，貸款評審組對評估結(jié)果不樂觀的應(yīng)通知法務(wù)等相關(guān)部門，采取起訴等補救措施。對于發(fā)生回購的，對經(jīng)銷商或者直銷業(yè)務(wù)員要進(jìn)行處罰。

結(jié)語

客車按揭貸款業(yè)務(wù)牽涉面廣，雖然有助于增加銷量，但隱含的風(fēng)險也比較大。因此，客車制造企業(yè)一定要建立健全監(jiān)控體系，做好事前調(diào)查、事中控制和事后跟蹤等工作，減少風(fēng)險，實現(xiàn)利益最大化。

[1]岳國鋒,王阿林編著.銀行卡業(yè)務(wù)按揭貸款的技巧與案例分析[M].清華大學(xué)出版社,2012.

[2]法規(guī)應(yīng)用研究中心編.銀行法律規(guī)范集成典型案例與疑難精解[M].中國法制出版社,2012.