王明高

(湖南商學院，湖南 長沙 410205)

構(gòu)建中國特色的科學反腐制度*

王明高

(湖南商學院，湖南 長沙 410205)

腐敗是侵蝕人類社會肌體的“政治之癌”。世界各國的反腐敗斗爭有清官反腐、重典反腐、運動反腐和制度反腐四種主要方式。處在社會轉(zhuǎn)型關(guān)鍵時期的中國必須尋求科學的反腐戰(zhàn)略和反腐制度，制訂和出臺《中華人民共和國反腐敗法》，包括積極完善和推行家庭財產(chǎn)申報制、金融實名制、遺產(chǎn)稅和贈與稅制度、公民信用號碼保障制度。

反腐；科學反腐制度；依法治國

在世界范圍內(nèi)，腐敗犯罪早已超越國界、種族、文化傳統(tǒng)和社會制度，成為各國現(xiàn)代化建設(shè)和人類文明發(fā)展的一大障礙。有學者斷言，如果說癌癥是目前危害人類生理軀體的難治之癥的話，那么腐敗則是侵蝕人類社會肌體的“政治之癌”。

面對腐敗犯罪的嚴重威脅，世界各國都加大了預防和懲治的力度。我國正處在社會轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時期，腐敗現(xiàn)象的滋生和蔓延有其歷史原因和現(xiàn)實條件。面對腐敗，我們不能被嚇倒，要尋求科學的反腐戰(zhàn)略和反腐制度，這是歷史賦予我們的使命。

中共十八屆四中全會強調(diào)全面推進依法治國，在這一基本治國方略的背景下，加強反腐領(lǐng)域的制度建設(shè)和立法，做到反腐敗于法有據(jù)、立法主動適應科學反腐的需要，是值得我們認真思考的重大問題。

一、腐敗的定義及其產(chǎn)生的原因

關(guān)于腐敗的定義，政治學、經(jīng)濟學、社會學和法學都有著不同的闡釋，筆者認為，用“腐敗——利用公權(quán)謀取私利”來闡釋，既簡潔又可謂一語中的。因為利益永遠是腐敗的終極目的。在人、權(quán)力和利益這三個因素中，人是腐敗的主體，權(quán)力是腐敗的載體，利益是腐敗的目的。任何腐敗行為的產(chǎn)生都離不開這三個因素，同樣，任何遏制腐敗、懲治腐敗的措施也無不圍繞這三者展開。

人與權(quán)力、利益的結(jié)合為什么會產(chǎn)生腐敗？這是因為：其一，人的天性是有缺陷的。在人區(qū)別于動物的一系列高級心理活動中有一根本特征，即占有和支配心理，這一心理既是權(quán)力存在的心理基礎(chǔ)，也是腐敗產(chǎn)生的根源。其二，權(quán)力本身蘊藏著導致腐敗的因素。權(quán)力本質(zhì)上具有強制性、支配性、擴張性和任意性。權(quán)力的這種本性往往與人類自身的弱點聯(lián)姻，從而使雙方互相強化，并誘惑人們?nèi)U張權(quán)力、濫用權(quán)力。法國啟蒙思想家孟德斯鳩曾經(jīng)說過：“一切有權(quán)力的人都容易濫用權(quán)力，這是萬古不易的一條經(jīng)驗?！盵1]25其三，高回報的利益是引發(fā)腐敗的催化劑。人類的絕大多數(shù)行為無不在追求利益的最大化?！叭绻?0%的利潤，它就保證到處被使用；有20%的利潤，它就活躍起來；有50%的利潤，它就鋌而走險；有100%的利潤，它就敢踐踏世間一切法律；有300%的利潤，它就敢犯任何罪行，甚至冒絞首的危險?！盵2]263腐敗犯罪意識和行為的演變過程，往往循此路徑發(fā)展。

二、反腐敗的四種主要方式

數(shù)千年來，世界各國與腐敗犯罪的斗爭，大體遵循兩條路徑，一是通過道德建設(shè)，在道德自律上下功夫，把人的行為約束寄托在主體的道德良知上，可稱之為倫理型反腐或人治型反腐；二是求助于法律制度，在權(quán)力制約和制度控制上下功夫，把人的行為約束寄托在外在的強制性規(guī)范的壓力上，可稱之為法理型反腐或法治型反腐。兩條路徑互相交叉，各有側(cè)重，衍生了清官反腐、重典反腐、運動反腐、制度反腐四種主要方式。這四種方式各有特色，在特定的歷史條件下都體現(xiàn)了獨特的存在價值，產(chǎn)生了積極的效應。

1.清官反腐。千百年來，包拯、海瑞等一批批有良知的官員以其剛正不阿、秉公執(zhí)法、舍生請命、除暴安民的政治品格留下了千古美名，深受世人的愛戴和稱頌。清官的出現(xiàn)，為歷代士大夫樹立了道德的標桿，對于封建政權(quán)的維系和鞏固，有著一定的積極意義。但封建社會的官吏，由于其剝削階級的本性，大多貪贓枉法。清官反腐的實質(zhì)是理想的人治期待，試圖以一人之力對抗一個體制，挽救一個王朝，其成效不但取決于清官本人的道德、能力、地位、精力和壽命，更取決于統(tǒng)治者的認識和決心。在“家天下”的封建王朝，清官反腐的最終目的也是為了維護統(tǒng)治者的地位，是否要反腐，如何反腐，一切都要遵從統(tǒng)治者的旨意。這就決定了清官反腐只能是隔靴搔癢、曇花一現(xiàn)，不可能真正帶來政治的清明和社會的公正。

2.重典反腐。面對腐敗對統(tǒng)治秩序的侵害，為了達到根治腐敗犯罪的目的，統(tǒng)治者不得不動用嚴刑酷法，這就是重典反腐。重典反腐以其手段的嚴酷，常常使許多官吏懾于刑罰的威嚴，不敢越雷池一步。這對于革除時弊、緩和社會矛盾、維護政權(quán)的運轉(zhuǎn)，在一定時間內(nèi)能起到立竿見影的作用。但血淋淋的懲罰手段可以震懾于一時，不能適用于長久。事實證明，重典肅貪決心最大、手段最殘酷的明朝，仍然是中國歷史上最腐敗的朝代。開國皇帝朱元璋曾百思不得其解，嘆曰：“吾欲除貪贓官吏，為何朝殺而暮犯？”[3]125究其原因，主要是重典反腐缺乏法律的普適性、穩(wěn)定性、公平性等特點，既無法制約統(tǒng)治者，也無法懲罰皇親國戚，而常常淪為政治斗爭的工具。重典反腐的不徹底、不嚴密、不可行由此可見一斑。

3.運動反腐。國際上比較典型的反腐運動，有意大利的“凈手運動”、韓國的“庶政刷新運動”等。中國比較典型的反腐運動，有20世紀50年代的“三反”、“五反”運動等。國內(nèi)外運動反腐的實踐表明，發(fā)動群眾與腐敗現(xiàn)象作斗爭影響大，震懾力強，能對腐敗分子形成巨大的打壓態(tài)勢，能及時遏制腐敗現(xiàn)象的滋長，同時能引導和培養(yǎng)公民的自治意識和民主意識，凈化政治環(huán)境和社會風氣。但是，在現(xiàn)代化進程的大背景下，運動反腐存在著諸多嚴重不足：一是反腐敗成為一陣風，無法保證反腐的穩(wěn)定性和長期性；二是人治因素和主觀隨意性大，反腐“過頭”與反腐“無力”并存；三是側(cè)重于事后打擊，疏于事前防范，往往事倍功半；四是降低經(jīng)濟效率，影響社會發(fā)展進程。

4.制度反腐。當清官反腐、重典反腐和運動反腐不可能從根本上懲治腐敗時，制度反腐便成了人類文明由人治反腐到法治反腐的必然選擇。這是人類歷史上預防和懲治腐敗理念的一次飛躍。所謂制度反腐，就是通過制度和法律手段，制約和監(jiān)督權(quán)力異化。世界各國的反腐經(jīng)驗表明，制度反腐是從源頭上遏制腐敗產(chǎn)生的最佳方法，具有普適性、根本性、穩(wěn)定性、權(quán)威性和科學性。

三、制度反腐的幾點反思

在人類幾千年的反腐實踐中，歷朝歷代也制定過許多制度，為什么最終還是難免因腐敗而亡？筆者認為主要原因有三：

一是制度設(shè)計不科學。正如法有良法、惡法一樣，制度也有好和壞、優(yōu)與劣之分。就我國目前的制度設(shè)計而言，雖然也注重權(quán)力的制約，但沒有形成權(quán)力制衡的有效機制。造成這種現(xiàn)象，首先是因為部門立法現(xiàn)象的大量存在。部門立法，往往只注重本部門權(quán)力的設(shè)計，忽視本部門責任的設(shè)計，寧可設(shè)計得粗一點，不愿設(shè)計得細一些，好擴充部門的行政自由裁量權(quán)，好給部門多留一點“活動空間”。部門立法不可避免地本能地回避權(quán)力制衡機制的設(shè)計。這些由制度設(shè)計本身而帶來的問題，使制度本身充滿可鉆的“空子”，給制度執(zhí)行者的腐敗提供機會。其次是法律條文內(nèi)容紊亂、形式分散，或見之于刑事法律，或見之于行政經(jīng)濟法規(guī)，或見之于部門規(guī)章制度，在反腐敗斗爭中難以操作，隨意性強，在一定程度上影響了反腐工作的進展。

二是制度執(zhí)行沒有剛性。制度的生命在于執(zhí)行，再好的制度不執(zhí)行，就會形同虛設(shè)，執(zhí)行不到位，就會如同一紙空文。就執(zhí)法需要而言，現(xiàn)在懲治腐敗犯罪的法律明顯滯后?，F(xiàn)有刑法既沒有對國家機關(guān)工作人員在廉潔自律方面的法律責任和義務(wù)作出特殊規(guī)定，對腐敗犯罪的懲處也明顯低于一般的盜竊犯罪，沒有貫徹罪刑相適的原則，難以起到應有的懲戒和威懾作用。意大利著名刑法學家貝卡利亞有一句名言：“制止犯罪發(fā)生的最有效的手段并不在于刑罰的殘酷性，而在于刑罰的不可避免性。”[4]55鄧小平曾認為“這些年來黨內(nèi)確實滋長了過分容忍、優(yōu)柔寡斷、畏難手軟、息事寧人的情緒，這就放松了黨的紀律，甚至保護了一些壞人?！盵5]78可見制度執(zhí)行缺乏剛性所帶來的后果是十分嚴重的。

三是反腐敗工作沒有一部統(tǒng)一的綱領(lǐng)性法律。目前，我國防治腐敗的法律法規(guī)種類繁多，各種法律、規(guī)章制度多達1200余件。但是，這些法律、規(guī)章、制度沒有統(tǒng)一的規(guī)范要求，很多規(guī)章、制度缺乏科學論證，制度與制度之間互相抵觸、互相矛盾、缺乏系統(tǒng)性，各反腐機構(gòu)之間職能重疊，對一些具體法律條款解釋不一，嚴重影響和削弱了法律的嚴肅性和權(quán)威性。要改變這一狀況，必須出臺一部具有綱領(lǐng)性的反腐敗法，來協(xié)調(diào)各反腐敗機構(gòu)的關(guān)系，解決反腐敗機構(gòu)職能交叉重疊、反腐敗法律互不統(tǒng)屬、同一案件參照法律自由度較大等問題。

綜上所述，要提高反腐倡廉制度的執(zhí)行力，必須提高制度的質(zhì)量和執(zhí)行的剛性。一是制度設(shè)計必須持定“無賴原則”。在制度設(shè)計時，應有這樣一個假設(shè)，就是每個人都是“無賴”，只有以硬性的制度制約，才能讓其規(guī)規(guī)矩矩服從公共利益。二是制度操作必須具有可行性。制度是運用于實踐的，不是用來裝飾的，它必須具體、可操作，具有內(nèi)在邏輯性，既有實體性要求，又有程序性規(guī)定；既有宏觀架構(gòu)，又有微觀措施。要在實際工作中行得通、用得上。三是好的制度應該上升為法律。只有把制度變?yōu)榉桑仙秊閲乙庵?，才能強化制度的?quán)威性和懲治性，讓遵紀守法者在全社會暢通無阻，使破壞法律者在全社會無路可逃。這樣的制度才稱得上科學的反腐制度。

四、中國特色的反腐制度的重要內(nèi)容

科學的反腐制度是政治制度的重要組成部分，涵蓋了政治、經(jīng)濟、法律等方方面面?；趯θ诵缘娜毕?、權(quán)力的濫用和利益的催化三個關(guān)鍵因素的限制，世界各國從加強對人的教育、對權(quán)力的制衡和對個人財產(chǎn)的監(jiān)督考慮，建立了一系列預防和懲治腐敗的制度，如家庭財產(chǎn)申報制、金融實名制、公民信用保障號碼制等經(jīng)濟社會管理制度。此外，芬蘭、瑞士、英國、德國、新加坡、韓國等國，也都形成了具有各自特色的反腐敗機制，這些制度的運用，對于政治權(quán)力的制約和腐敗犯罪的預防懲處，起到了至關(guān)重要的作用。

中國的反腐敗有中國的特殊性，因此，中國應走中國特色的反腐敗之路。借鑒世界各國的反腐成果，中國特色的科學反腐制度，主要應包括家庭財產(chǎn)申報制度、金融實名制度、遺產(chǎn)稅和贈與稅制度、公民信用保障號碼制度、反腐敗國際合作制度，并以此為核心內(nèi)容，制定和出臺《中華人民共和國反腐敗法》。

家庭財產(chǎn)申報制度，是有關(guān)家庭財產(chǎn)申報、登記、公布的制度，是科學反腐制度體系的核心內(nèi)容，是體現(xiàn)“終端治腐”理念的一項重要措施。其理論基礎(chǔ)在于公共利益優(yōu)先，其實踐價值在于反腐高效。目前世界上已有近百個國家推行了這一制度，家庭財產(chǎn)申報制已成為世界各國共同的反腐利器。

金融實名制度是家庭財產(chǎn)申報制度的孿生兄弟，反腐敗的實踐證明，它是目前世界上最好、最有效的懲治和預防腐敗的制度。金融實名制度的實踐價值在于任何反腐敗制度的設(shè)計和實行，都必須依賴反腐敗對象金融資料的真實性，而不透明、不規(guī)范的金融制度是滋生腐敗的主要土壤。金融實名制度的推行，使個人收入的來源更加透明，使腐敗行為在透明的金融交易中難以遁形。

家庭財產(chǎn)申報制和金融實名制的實施必然面臨三大難題：一是鑒于中國目前沒有公開、統(tǒng)一、標準的公民信用保障系統(tǒng)，個人資信難以查實，反腐敗工作缺乏堅強的技術(shù)支撐；二是腐敗分子為了逃避財產(chǎn)申報和資金核查，必然會將大量腐敗資金和非法收入轉(zhuǎn)移到他人名下，或饋贈親朋好友，逃避法律的制裁；三是腐敗分子在國內(nèi)無法藏身，必然想方?jīng)]法外逃，勢必給國家財富造成巨大損失，破壞法律的實施，損害社會的公正，影響黨和政府的形象。

為了解決上述三大難題，必須出臺三項配套制度和一部法律，即出臺遺產(chǎn)稅和贈與稅制度、公民信用保障號碼制度、反腐敗國際合作制度和《中華人民共和國反腐敗法》。

遺產(chǎn)稅和贈與稅制度，是世界許多國家普遍開征的稅種。作為財產(chǎn)課稅體系中的重要分支，在現(xiàn)實生活中對平均社會財富、調(diào)節(jié)收入分配、抑制社會浪費、促進生產(chǎn)投資等方面有著十分積極的作用。在中國實行遺產(chǎn)稅和贈與稅制度，有利于淡化腐敗動機，有利于將部分灰色收入和非法所得轉(zhuǎn)化為國家收入、增加國家財富，有利于縮小貧富差距，維護社會穩(wěn)定。

公民信用號碼保障制度是許多發(fā)達國家實行的一種制度，其主要特點是一人一號，終生不變。它以全國性的信用數(shù)據(jù)庫為基礎(chǔ)，通過關(guān)鍵號碼的設(shè)立，建立完善的社會信用體系，政府對其實行嚴密的交叉網(wǎng)絡(luò)管理。一旦某人實施違規(guī)行為，將被記錄于信用保障號碼對應的檔案中，從而對該人的切身利益發(fā)生影響。設(shè)立公民信用保障號碼，不僅有助于重塑社會信用，完善社會保障體系，降低社會犯罪率，而且有助于切斷腐敗分子處理非法所得的途徑，打擊貪官外逃。

法律是制度權(quán)威的最高表現(xiàn)形式。世界各國的反腐敗經(jīng)驗表明，懲治腐敗，必須依靠科學的制度和完備的法律體系。據(jù)不完全統(tǒng)計，目前制定了反腐敗法的國家有30多個。如新加坡的《防止貪污法》和《沒收貪污所得利益法》、韓國的《腐敗防止法》與《反腐敗法》，以及英國的《反腐敗法》等。這些反腐敗的專項法律制度，對腐敗犯罪的認定、定罪、量刑以及懲治方式都做出了詳盡規(guī)定，不僅便于執(zhí)法機關(guān)執(zhí)法操作，更重要的是對腐敗分子產(chǎn)生巨大的震懾作用。因此，我國應著手制定《中華人民共和國反腐敗法》，旨在通過構(gòu)建一套系統(tǒng)有效的法律制度，界定反腐敗機構(gòu)的職能職責、腐敗犯罪的偵查取證和定罪量刑等內(nèi)容，為我國的反腐敗斗爭提供必要的法律依據(jù)和手段，從而對腐敗行為進行預防和懲治，達到從根本上遏制和鏟除腐敗的目的。

五、推行科學制度反腐的意義

在中國社會主義市場經(jīng)濟的變革時期，推行科學制度反腐，對于順應世界各國的反腐潮流，對于社會主義民主政治建設(shè)，對于提升中國的整體形象和綜合競爭力，有著重要而深遠的意義。

1.推行科學制度反腐，是發(fā)展社會主義民主政治的必然要求。依法治國是社會主義民主政治的基本要求，實踐證明，反腐敗靠法治比靠人治更可靠、更有效、更長久。而我國現(xiàn)在的反腐敗工作，很大一部分措施還停留在規(guī)定和政策的層面上，并沒有上升為法律。這對于推進反腐敗事業(yè)極為不利。推行科學制度反腐，出臺反腐敗法，在法律的框架下反腐敗，做到有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究，這是依法治國的具體體現(xiàn)，也是發(fā)展社會主義民主政治的必然要求。

2.推行科學制度反腐，是世界反腐敗潮流的必然趨勢。世界反腐敗工作的發(fā)展趨勢，一是公開，二是法治。體制的公開和透明是腐敗的天敵，暗箱操作則是腐敗的溫床。在操作公開和透明的基礎(chǔ)上，通過制度建設(shè)鏟除滋生腐敗的體制性土壤，消除孕育腐敗的溫床，是反腐敗工作取得成效的必由之路。推行科學制度反腐，把中國的反腐敗工作納入全球視野，對于借鑒世界各國的反腐經(jīng)驗，加強國際合作，贏得世界各國的尊重、理解和國際社會的支持有著重要意義。

3.推行科學制度反腐，是提升中國競爭力的必由之路。國家的競爭力分硬實力和軟實力兩種。國家制度屬于軟實力的重要部分。當今世界，國家之間的競爭不僅體現(xiàn)在經(jīng)濟、科技、軍事領(lǐng)域的競爭，也體現(xiàn)在制度上的競爭。制度競爭力強則國強，制度競爭力弱則國弱?？茖W的反腐制度是國家制度體系建設(shè)的重要內(nèi)容。推行科學制度反腐，從軟實力上講是國家制度建設(shè)的重大飛躍，是從根本上提高黨免受腐敗侵蝕的免疫力，解除腐敗這一心腹大患的重要舉措；從硬實力上講能創(chuàng)造巨大的經(jīng)濟效益，增強國家的經(jīng)濟實力，加速中華民族的偉大復興。

推進制度反腐，是將中國的反腐工作從治標推向治本的重要舉措?？茖W的反腐制度必將開啟中國反腐新的征程。只有加快推進反腐敗國家立法，完善懲治和預防腐敗體系，讓依法治國成為懲治腐敗的國之利器，形成不敢腐、不能腐、不想腐的有效機制，才能從根本上遏制和預防腐敗。

[1][法]孟德斯鳩. 論法的精神[M]. 許明龍，譯.北京：商務(wù)印書館，2012.

[2][德]馬克思. 資本論(第三卷)[M]. 北京：人民教育出版社，1995.

[3]王春瑜. 中國反貪史[M]. 成都：四川人民出版社，2000.

[4][意]貝卡利亞. 論犯罪與刑罰[M]. 北京：中國法制出版社，2005.

[5]鄧小平. 鄧小平文選(第三卷)[M]. 北京：人民出版社，1993.

責任編輯：饒娣清

Building Scientific Systems on Anti-Corruption with Chinese Characteristics

WANG Ming-gao

(HunanUniversityofCommerce,Changsha,Hunan410205,China)

Corruption is a kind of Political Cancer which is corroding human society. There are four methods of fighting corruption：by upright officials, by severe laws, by movements and by systems. It is a historical mission for China to build scientific systems on assets declaiming, real name in finance, legacy tax and donation tax, credit number of civilians to fight corruption.The Anti-Corruption Law should be drafted and published.

anti-corruption; scientific anti-corruption system; ruling the country by law

2014-12-05

王明高(1957-)，男，湖南君山人，湖南商學院副校長、教授，湖南省廉政建設(shè)協(xié)同創(chuàng)新中心首席專家。

教育部人文社科研究項目“家庭財產(chǎn)申報制度歷史考察與實證研究”(13YJAZH009)系列成果。

DF052

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1001-5981(2015)01-0040-04