文/陳詩波 唐文豪 李 偉

當(dāng)前，隨著我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的逐漸擴(kuò)大和產(chǎn)業(yè)鏈的不斷延伸，合作社業(yè)務(wù)領(lǐng)域不斷拓展，融資需求也日益迫切和多元化。但由于內(nèi)部管理不規(guī)范、金融產(chǎn)品不對(duì)口、融資擔(dān)保發(fā)展滯后等各種因素的影響，我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社融資還存在較大阻力。

農(nóng)民專業(yè)合作社融資需求日益多樣化

筆者對(duì)我國(guó)14家不同類型的農(nóng)民專業(yè)合作社在經(jīng)營(yíng)過程中的資金需求進(jìn)行了實(shí)地調(diào)研。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，根據(jù)資金用途和時(shí)間長(zhǎng)短的不同，可將我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社的資金需求分為四類：一是短期周轉(zhuǎn)性資金需求，如合作社為社員統(tǒng)一購買種子、化肥、農(nóng)膜等生產(chǎn)資料。由于合作社自身資金有限，需要通過外部融資獲取大量短期周轉(zhuǎn)資金。二是長(zhǎng)期建設(shè)性資金需求。合作社發(fā)展壯大過程中，都需要大量的資金進(jìn)行農(nóng)機(jī)具購置、土地流轉(zhuǎn)、基地建設(shè)以及辦公場(chǎng)所和培訓(xùn)設(shè)施建設(shè)等。三是功能拓展性資金需求。當(dāng)合作社發(fā)展到一定階段之后，其業(yè)務(wù)功能便逐漸由最初單一的生產(chǎn)技術(shù)服務(wù)和統(tǒng)購統(tǒng)銷，向農(nóng)產(chǎn)品加工、儲(chǔ)藏、運(yùn)輸、銷售及品牌建設(shè)等環(huán)節(jié)延伸，以實(shí)現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品附加值的提升，而在這個(gè)過程中必然產(chǎn)生大量資金需求。四是社會(huì)服務(wù)性資金需求。這部分資金需求主要包括合作社開展技術(shù)培訓(xùn)和新品種、新技術(shù)引進(jìn)，資金互助，以及社員維權(quán)等社會(huì)性服務(wù)所產(chǎn)生的資金需求。如定期或不定期的聘請(qǐng)專家舉辦技術(shù)培訓(xùn)，引進(jìn)農(nóng)作物和畜禽新品種、新技術(shù)，聘請(qǐng)律師開展法律咨詢等。

表1 14家農(nóng)民專業(yè)合作社當(dāng)前資金需求統(tǒng)計(jì)表（2011年）

調(diào)查顯示（見表1）：14家受訪農(nóng)民專業(yè)合作社的資金需求領(lǐng)域主要集中在原材料購買，基地和辦公場(chǎng)所建設(shè)以及人員工資等三方面，合計(jì)占資金需求總額的83.73%。其中，短期周轉(zhuǎn)性的原材料采購資金需求為2023.9萬元，占資金需求總額的50.24%。長(zhǎng)期建設(shè)性資金需求為939.1萬元，占資金需求總額的23.32%。功能拓展性資金需求總額為978萬元，占資金需求總額的24.28%；而14家合作社中開展加工和商標(biāo)注冊(cè)的合作社僅有3家，但大部分合作社均表示有開展農(nóng)產(chǎn)品加工和品牌營(yíng)銷的需求，由此所產(chǎn)生的聘請(qǐng)技術(shù)人員資金需求達(dá)到589萬元，占資金需求總額的14.62%，這說明資金不足制約了合作社各類專業(yè)技術(shù)人才和管理人才的引進(jìn)。社會(huì)服務(wù)性資金需求總額為87.5萬元，主要是新品種和新技術(shù)引進(jìn)、人員培訓(xùn)支出兩方面，占資金需求總額的2.16%。以上分析表明，當(dāng)前我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展仍處于比較初級(jí)的階段，以簡(jiǎn)單的統(tǒng)購統(tǒng)銷為主，其對(duì)加工、科技、文教、法律等功能拓展和社會(huì)服務(wù)方面的資金需求較少。

我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社融資難度較大

從融資需求的迫切程度來看，10家合作社負(fù)責(zé)人認(rèn)為非常迫切，1家認(rèn)為比較迫切，3家認(rèn)為不迫切。從對(duì)融資難易程度的認(rèn)知來看，有6家合作社認(rèn)為非常難，6家認(rèn)為不容易，只有2家認(rèn)為相對(duì)較容易。融資需求并不迫切和認(rèn)為融資“較容易”的合作社主要有兩種情況：一是合作社發(fā)起成立資金互助社，專門為合作社發(fā)展提供資金支持，如北京綠菜園蔬菜專業(yè)合作社和河北省遵化市惠民農(nóng)資專業(yè)合作社都成立了資金互助社來為合作社的資金需求提供支持。二是合作社依托于大股東或者企業(yè)，通過外部注資的方式獲得資金。如北京亦莊常新種植專業(yè)合作社主要通過理事長(zhǎng)與核心成員自行出資解決。但總體而言，隨著產(chǎn)業(yè)鏈的延伸，我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社資金需求日益迫切，但融資難度較大。

從融資渠道來看，除內(nèi)部積累以外，我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社的外部資金供給包括財(cái)政項(xiàng)目資金、各類金融機(jī)構(gòu)信貸投放、社會(huì)捐贈(zèng)以及向企業(yè)和個(gè)人借款等。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，當(dāng)前合作社內(nèi)部融資額度較小，外部融資難度較大。具體表現(xiàn)在三個(gè)方面。

一是政府扶持“面小錢少”，難以滿足廣大農(nóng)民專業(yè)合作社的資金需求。從2003年起，國(guó)家財(cái)政部設(shè)立了“中央財(cái)政支持農(nóng)民專業(yè)合作組織發(fā)展資金”項(xiàng)目，在全國(guó)選拔發(fā)展較好的示范性合作社給予財(cái)政支持。同時(shí)，國(guó)家農(nóng)業(yè)部會(huì)同國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)等七部門聯(lián)合發(fā)布承擔(dān)國(guó)家涉農(nóng)項(xiàng)目政策意見，明確提出凡是農(nóng)民專業(yè)合作社適合承擔(dān)的項(xiàng)目都應(yīng)該將合作社納入到涉農(nóng)項(xiàng)目的建設(shè)承擔(dān)主體范圍中來，且同等條件下優(yōu)先安排。從2003年至今，中央財(cái)政已經(jīng)劃撥20多億元財(cái)政扶持資金，國(guó)家農(nóng)業(yè)部的示范項(xiàng)目資金也達(dá)2億多元。與此同時(shí)，在中央財(cái)政的帶動(dòng)下，地方各級(jí)政府也安排了一定的資金用于支持合作社發(fā)展。但由于財(cái)政投入有限和合作組織眾多，受政府資助的合作社數(shù)量不到全國(guó)總數(shù)的2%，且這些資金主要用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和開展技術(shù)培訓(xùn)等，而專門用于對(duì)金融支持合作社的貼息項(xiàng)目較少，影響了金融機(jī)構(gòu)信貸投放積極性。如受訪的14家合作社均沒有受到政府財(cái)政項(xiàng)目資助。

二是金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的信貸支持十分有限。目前，我國(guó)基本上形成了以農(nóng)村信用合作社、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行、國(guó)家開發(fā)銀行等商業(yè)性、政策性和合作性金融機(jī)構(gòu)以及小額貸款公司和其他新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)并存的多元化農(nóng)村金融供給體系。從統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來看，截至2010年末，全部金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款余額達(dá)到11.77萬億元。其中，農(nóng)村各類組織貸款余額為6415.6億元，占金融機(jī)構(gòu)全部貸款余額的比重僅為1.3%；農(nóng)戶貸款余額為26043.3億元，占各項(xiàng)貸款的比重為5.1%，金融機(jī)構(gòu)面向農(nóng)戶和合作組織的貸款比重十分低下。同時(shí)，從不同金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和貸款對(duì)象來看，也很少涉足合作。

組織貸款業(yè)務(wù)。如農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要定位于以糧棉油收購、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和農(nóng)村發(fā)展等中長(zhǎng)期貸款業(yè)務(wù)，國(guó)家開發(fā)銀行傳統(tǒng)的涉農(nóng)業(yè)務(wù)主要是農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村危舊房改造和農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)建設(shè)等，農(nóng)業(yè)銀行的基本服務(wù)對(duì)象傾向大企業(yè)，郵政儲(chǔ)蓄銀行涉及合作組織的信貸業(yè)務(wù)還處于起步階段，而小額貸款公司、農(nóng)村信托投資公司以及農(nóng)村合作基金會(huì)等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的主要放款對(duì)象也以農(nóng)村中小企業(yè)為主。受訪的14家合作社中，僅有北京西紅寺種植合作社獲得村鎮(zhèn)銀行擔(dān)保貸款55萬元、郵政儲(chǔ)蓄銀行“農(nóng)戶小額聯(lián)保貸款”220萬元；遼寧鐵嶺縣東山龍須菜中藥材開發(fā)專業(yè)合作社通過政府擔(dān)保，以合作社21間房產(chǎn)做抵押，獲得信用社8萬元貸款。這兩家合作社所獲金融機(jī)構(gòu)貸款占合作社融資總額的比重僅為7.14%。

三是內(nèi)部融資是農(nóng)民專業(yè)合作社的主要資金來源渠道，但融資額度較小。在外部融資難度較大的情況下，合作社一般通過成員繳納會(huì)費(fèi)、股金以及提取盈余公積金等方式進(jìn)行自有資金的籌集和積累?！掇r(nóng)民專業(yè)合作社法》雖然規(guī)定農(nóng)民入社要有一定出資，但并未規(guī)定出資限額，也未限定出資方式。在實(shí)踐中，合作社為吸引農(nóng)民入社，一般對(duì)農(nóng)戶出資額要求不高，因而社員出資額普遍偏低。同時(shí)，由于市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)能力有限，絕大部分合作社的經(jīng)濟(jì)實(shí)力不足，致使公積金的提取受到限制。雖然如此，但由于外部融資困難，內(nèi)部融資仍然是合作社最便捷、最可靠的渠道。如14家合作社中，有10家主要依靠社員集資來解決資金需求，內(nèi)部融資占融資總額的71.43%。北京綠菜園蔬菜專業(yè)合作社、山東冠縣萬順合作社和河北遵化惠民農(nóng)資專業(yè)合作社主要依靠資金互助社融資，占融資總額的21.43%，但資金互助也仍屬于農(nóng)村內(nèi)源性融資的一種模式。

對(duì)融資渠道選擇意向的問卷調(diào)查顯示，5家合作社負(fù)責(zé)人希望獲得政府支持，4家合作社希望獲得金融機(jī)構(gòu)貸款，1家合作社選擇民間借貸，4家合作社希望借助內(nèi)部融資或成立資金互助社。這說明雖然外部融資難度較大，但由于內(nèi)部融資額度較小、資金互助社尚處于發(fā)展初期，大多數(shù)合作社仍希望通過政府、金融機(jī)構(gòu)等外部渠道來解決發(fā)展資金需求難題。

農(nóng)民專業(yè)合作社融資難的原因

外部融資對(duì)我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社意義重大。出于風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和追逐利潤(rùn)的考慮，金融機(jī)構(gòu)既缺少向合作社發(fā)放貸款的意愿，也沒有設(shè)計(jì)出符合合作社實(shí)際情況的信貸產(chǎn)品，致使其很難從金融機(jī)構(gòu)獲取信貸資金。

一是農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部管理不規(guī)范，難以達(dá)到金融機(jī)構(gòu)的放款要求。調(diào)研發(fā)現(xiàn)，當(dāng)前我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社普遍規(guī)模較小，且內(nèi)部管理松散，運(yùn)營(yíng)模式落后，一旦經(jīng)營(yíng)不善就無法償還貸款，形成金融機(jī)構(gòu)的壞賬。尤其是在財(cái)務(wù)管理方面，因難以向金融機(jī)構(gòu)提供真實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表，致使金融機(jī)構(gòu)無法對(duì)其進(jìn)行真實(shí)的資信評(píng)估。同時(shí)，部分合作社根本沒有盈利能力和償還能力，其成立的目的就是為了獲得財(cái)政扶持和享受其他利好政策，因而金融機(jī)構(gòu)不敢輕易向合作社發(fā)放貸款。

二是政府引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)支持合作社發(fā)展的力度不夠。在合作社盈利能力低下的初期，金融機(jī)構(gòu)要支持合作社的發(fā)展，就必須容忍諸多風(fēng)險(xiǎn)的威脅，其盈利目標(biāo)與支持合作社發(fā)展的社會(huì)責(zé)任便自相矛盾。只有通過政府協(xié)調(diào)和支持才能處理好這種矛盾，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)雙贏。但調(diào)研情況顯示，許多地方政府既沒能在二者之間發(fā)揮溝通協(xié)調(diào)的功能，也沒能給予金融機(jī)構(gòu)一定的財(cái)稅補(bǔ)貼和政策擔(dān)保，使得金融機(jī)構(gòu)不愿冒險(xiǎn)為合作社提供資金支持。同時(shí)，國(guó)家扶持合作社的各項(xiàng)政策貫徹落實(shí)也不夠。如國(guó)家規(guī)定政府對(duì)農(nóng)民及合作組織參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)給予補(bǔ)貼，但調(diào)研發(fā)現(xiàn)許多地方并沒有對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)給予補(bǔ)貼，致使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在幫助合作社化解風(fēng)險(xiǎn)方面的功能缺失。

三是金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理模式脫離農(nóng)村現(xiàn)狀，且缺乏適合農(nóng)民專業(yè)合作社需求的金融產(chǎn)品。我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制的核心基點(diǎn)：一是以會(huì)計(jì)記錄信息為依據(jù)產(chǎn)生的信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，二是貸前的融資抵押擔(dān)保政策。據(jù)此，金融機(jī)構(gòu)只能對(duì)享有民事權(quán)利并獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的主體提供信貸，借款主體還要提供兩年以上的會(huì)計(jì)報(bào)表，如辦理抵押貸款，還需要提供相應(yīng)的財(cái)產(chǎn)證明。2009年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、農(nóng)業(yè)部聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于做好農(nóng)民專業(yè)合作社金融服務(wù)工作的意見》，要求各地農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)營(yíng)管理部門對(duì)轄區(qū)內(nèi)農(nóng)民專業(yè)合作社逐一建立信用檔案，建立和完善符合農(nóng)民專業(yè)合作社特點(diǎn)的信用評(píng)價(jià)體系。但根據(jù)現(xiàn)有評(píng)定辦法和評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，如堅(jiān)持以會(huì)計(jì)報(bào)表和基礎(chǔ)資料進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，則大部分合作社很難達(dá)到獲得貸款所要求的信用級(jí)別。受訪合作社中，僅有2家參與過金融機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)，分別是北京西紅寺種植專業(yè)合作社被郵政儲(chǔ)蓄銀行評(píng)為“信得過單位”，山東冠縣萬順合作社被評(píng)為“A A A級(jí)單位”。與此同時(shí)，合作社特殊的組織形式及其面臨風(fēng)險(xiǎn)的多樣性客觀上要求金融機(jī)構(gòu)提供新的、可分散風(fēng)險(xiǎn)的金融產(chǎn)品。但實(shí)際上金融機(jī)構(gòu)所提供的都是傳統(tǒng)抵押貸款業(yè)務(wù)，缺乏適合合作社需求的金融創(chuàng)新產(chǎn)品，如農(nóng)村土地、廠房、機(jī)械設(shè)備、林地等固定資產(chǎn)均不能作為有效抵押物品。受訪的14家合作社雖然都沒有借款不還的不良記錄，但大多數(shù)未能獲得金融機(jī)構(gòu)信貸支持，其根本原因在于“缺乏有效的抵押物品”。

四是農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司幫助合作社融資的功能缺失。在內(nèi)部融資能力有限，外部融資渠道又不暢的情況下，蓬勃興起的農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司成為合作社融資的另一平臺(tái)。但調(diào)研結(jié)果顯示，目前擔(dān)保公司擔(dān)保費(fèi)用普遍較高，合作社難以承受；且由于合作社主營(yíng)業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)狀況千差萬別，擔(dān)保公司缺乏專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員，加上合作社缺失有效抵押物品，政府也缺乏鼓勵(lì)擔(dān)保公司支持合作社發(fā)展的相關(guān)優(yōu)惠政策，致使擔(dān)保公司并不愿意為合作社進(jìn)行擔(dān)保。如浙江省臺(tái)州市天臺(tái)縣螺峰山茶專業(yè)合作社曾想找當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)擔(dān)保公司擔(dān)保融資，但因擔(dān)保公司從未接觸過合作社擔(dān)保業(yè)務(wù)，不愿為合作社進(jìn)行擔(dān)保。

破解農(nóng)民專業(yè)合作社融資困境的思路與對(duì)策

我國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社外部融資難既有自身原因，也有金融機(jī)構(gòu)和政府部門一些不足之處。對(duì)此，應(yīng)從強(qiáng)化合作社內(nèi)部管理、創(chuàng)新金融產(chǎn)品、強(qiáng)化政府引導(dǎo)等方面去共同推動(dòng)金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展。

一是完善農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部管理，增強(qiáng)外部融資能力。進(jìn)一步完善合作社法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范合作社財(cái)務(wù)管理，建立成員賬戶制度，明晰成員在合作社中的經(jīng)濟(jì)權(quán)益；培育一批合作社財(cái)務(wù)管理人才，規(guī)范合作社財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算，提高金融機(jī)構(gòu)對(duì)合作社的財(cái)務(wù)信任度。建立合作社資本金補(bǔ)充機(jī)制、內(nèi)部積累和風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制，逐步提高資本實(shí)力，增強(qiáng)可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在活力和融資能力。

二是鼓勵(lì)和指導(dǎo)有條件的農(nóng)民專業(yè)合作社組建農(nóng)村資金互助社，開展內(nèi)部信用合作，拓展農(nóng)村社區(qū)內(nèi)源性融資渠道和規(guī)模。合作社管理服務(wù)部門和金融監(jiān)管部門應(yīng)按照“寬準(zhǔn)入、嚴(yán)監(jiān)管”和“區(qū)別對(duì)待”的原則，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，指導(dǎo)其建立規(guī)范、可控的信用合作流程，解決好內(nèi)部治理和金融資源支持經(jīng)濟(jì)實(shí)業(yè)效率等問題；給予一定的政策和制度空間，支持農(nóng)村資金互助合作發(fā)展壯大。如允許資金互助社根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平、資金供求和風(fēng)險(xiǎn)狀況自主確定貸款利率，允許符合條件的農(nóng)村資金互助社按商業(yè)原則從銀行業(yè)融入資金，允許將一些具備適當(dāng)規(guī)模的民間金融組織如合會(huì)、標(biāo)會(huì)、輪會(huì)、互助儲(chǔ)金會(huì)、扶貧基金會(huì)等培育成新型農(nóng)民合作金融組織等。

三是積極探索符合農(nóng)民專業(yè)合作社需求特點(diǎn)的新型信貸產(chǎn)品和信貸方式。各類金融機(jī)構(gòu)應(yīng)把對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社法人授信與對(duì)合作社成員單體授信結(jié)合起來，針對(duì)合作社組織模式特點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)管理水平，采取“宜戶則戶、宜社則社”的放貸方式，簡(jiǎn)化貸款手續(xù)，優(yōu)惠貸款利率。通過對(duì)合作社進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，為合作社及其社員建立信貸檔案，重點(diǎn)將組織健全、運(yùn)營(yíng)規(guī)范、以開展農(nóng)產(chǎn)品精深加工和流通儲(chǔ)運(yùn)等產(chǎn)后服務(wù)的合作社作為優(yōu)先支持對(duì)象；對(duì)實(shí)力弱小的可以采取向社員個(gè)人發(fā)放貸款的方式，靈活選擇。并通過實(shí)地調(diào)查，對(duì)合作社資產(chǎn)、盈利能力、發(fā)展?jié)摿Φ雀鞣矫孀龀鲈u(píng)估，然后根據(jù)評(píng)估結(jié)果來決定是否放貸。

四是健全面向農(nóng)民專業(yè)合作社的投資與信貸擔(dān)保體系。探索設(shè)立多種形式的政策性合作社發(fā)展基金或貸款擔(dān)保基金，以貸款貼息或貸款擔(dān)保的形式，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)、民間資本向合作社融資傾斜，并逐步將財(cái)政資金從經(jīng)營(yíng)扶持轉(zhuǎn)向貸款貼息和風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)阮I(lǐng)域。同時(shí)，允許規(guī)模大、效益好的合作社探索成立信貸擔(dān)保公司，憑借其地域和信息優(yōu)勢(shì)，為農(nóng)戶及專業(yè)合作社提供信貸擔(dān)保；探索推廣“龍頭企業(yè)+合作社”、“合作社+農(nóng)戶”等擔(dān)保模式，通過互?；ヒ?、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的形式，提高合作社及成員獲貸能力，緩解銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。另外還要加快培育農(nóng)村資產(chǎn)（產(chǎn)權(quán)）登記、評(píng)估、抵押、流轉(zhuǎn)等中介服務(wù)機(jī)構(gòu)和交易平臺(tái)，推進(jìn)農(nóng)村宅基地及農(nóng)房確權(quán)登記和頒證工作，推動(dòng)土地使用權(quán)物權(quán)化和農(nóng)產(chǎn)品倉單或訂單收益質(zhì)押貸款，使農(nóng)村房屋產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)、林權(quán)、應(yīng)收賬款、訂單、農(nóng)機(jī)具等早日能夠成為有效抵押物。