朱芳烈

[摘 要]本文根據(jù)銀行信貸中對騙貸防范工作的實際，對于企業(yè)騙貸問題進(jìn)行了思考，列舉了當(dāng)前企業(yè)騙貸中虛假申貸、貿(mào)易融資產(chǎn)品套現(xiàn)、皮包公司騙貸、重復(fù)貸款等主要類型和特征，展開了企業(yè)騙貸發(fā)生各主體深層次原因的研討，并提出了加強(qiáng)貸款檢查、建立合法經(jīng)營意識、加強(qiáng)外部監(jiān)督等銀行騙貸防范措施，以使得銀行更好地適應(yīng)當(dāng)前信貸市場，更多地為企業(yè)進(jìn)行優(yōu)質(zhì)服務(wù)，更為準(zhǔn)確而全面地預(yù)防企業(yè)騙貸行為有所幫助。

[關(guān)鍵詞]銀行；企業(yè)騙貸；貸款檢查；外部監(jiān)督；合法經(jīng)營

[中圖分類號]F832 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A [文章編號]1005-6432（2014）35-0068-02

1 引 言

當(dāng)前，金融市場在開放的基礎(chǔ)上呈現(xiàn)出激烈的行業(yè)競爭，同時一些企業(yè)存在用欺詐手段獲得銀行貸款等不當(dāng)牟利的實際問題，這些都給銀行發(fā)展造成了障礙，特別是一些企業(yè)詐騙手段日趨豐富和隱蔽，騙貸的金額越來越大，給銀行造成的損失越來越高，給銀行的正常發(fā)展和市場金融秩序帶來了嚴(yán)重的隱患。應(yīng)該在銀行的日常工作和管理活動中提高對企業(yè)騙貸的防范意識，從企業(yè)騙貸的真正表現(xiàn)入手，分析和厘清產(chǎn)生企業(yè)騙貸的真正原因，進(jìn)而從銀行工作程序、內(nèi)外監(jiān)管和合法經(jīng)營理念樹立三個環(huán)節(jié)來提高銀行對企業(yè)騙貸的防范能力和水平，使企業(yè)騙貸在銀行工作面前無可遁形，在維護(hù)銀行正常業(yè)務(wù)開展的同時，形成對金融秩序和市場經(jīng)濟(jì)的保障作用。

2 當(dāng)前銀行遇到企業(yè)騙貸的主要類型和特征

2.1 企業(yè)提供虛假申報材料

一些企業(yè)為了獲得更多的銀行貸款，采用偽造交易、偽造合同、偽造財務(wù)報表、改變增值稅發(fā)票等方式向銀行提供虛假信息，妄圖獲得銀行貸款。這樣的企業(yè)騙貸方式在銀行信貸過程中有著廣泛的表現(xiàn)，如果企業(yè)騙貸得逞將會造成銀行巨大的經(jīng)濟(jì)損失，影響銀行的正常發(fā)展。

2.2 貿(mào)易融資產(chǎn)品套現(xiàn)

貿(mào)易融資套現(xiàn)是當(dāng)前外貿(mào)體制下一個常見的問題，最為典型的融資產(chǎn)品是企業(yè)遠(yuǎn)期信用證，一些企業(yè)將遠(yuǎn)期信用證作為企業(yè)的融資工具，融資所得的款項用于高風(fēng)險、高收益的領(lǐng)域。這樣的手法雖然在短期內(nèi)難于被銀行發(fā)現(xiàn)，但是一旦高風(fēng)險領(lǐng)域出現(xiàn)價格上的暴跌或者市場形勢逆轉(zhuǎn)，則會造成融資款項的巨額虧損，使得相關(guān)銀行貨權(quán)落空，將銀行和企業(yè)都陷入了被動和危機(jī)。

2.3 皮包公司騙貸

一些個人或企業(yè)采用違規(guī)方法注冊多家皮包公司，用這些公司為個人或關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行金融方面的擔(dān)保，提供供銷方面的虛假合同，制造資金流轉(zhuǎn)的假象，這些皮包公司既沒有辦公地點，也沒有確實的法人，導(dǎo)致銀行對企業(yè)貸款的管理工作出現(xiàn)對象的缺失，更有的皮包公司在獲得銀行貸款后利用違法手段非法長期占有貸款，這給銀行的發(fā)展造成負(fù)面影響。

2.4 重復(fù)貸款

重復(fù)貸款的現(xiàn)象較為普遍，也是造成銀行損失的重要類型。當(dāng)前重復(fù)貸款主要有如下幾種表現(xiàn)形式：一是同一項目在企業(yè)所在地和項目所在地的不同銀行間進(jìn)行重復(fù)貸款。二是子公司和母公司對同一項目進(jìn)行銀行間重復(fù)貸款。三是子公司和母公司對同一項目不同子項目進(jìn)行銀行間重復(fù)貸款。重復(fù)貸款的危害在于一個項目的重復(fù)抵押，這就造成了銀行間貸款風(fēng)險的提升，形成了對整個銀行體系的威脅。

3 企業(yè)騙貸中各主體的深層次原因

3.1 企業(yè)擴(kuò)張資金不足

當(dāng)前，企業(yè)面臨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展機(jī)遇，但同時大多數(shù)企業(yè)也存在資金不足的實際問題，企業(yè)想要實現(xiàn)基本生存或跨越式發(fā)展就必須獲得大量的資金，當(dāng)企業(yè)依靠正常融資得不到資金保障時騙貸就成為一種可能，企業(yè)騙貸就有了產(chǎn)生的土壤。

3.2 企業(yè)投資風(fēng)險過大

銀行信貸支持是有一定范圍和要求的，而企業(yè)想要進(jìn)入高風(fēng)險領(lǐng)域，這就必然會導(dǎo)致銀行信貸的控制，企業(yè)必須通過騙貸的方式來獲得銀行信貸，因此，就會有企業(yè)騙貸的沖動。

3.3 銀行經(jīng)營方式影響

銀行對優(yōu)質(zhì)客戶有著一系列的優(yōu)惠和綠色審批制度，有些中小企業(yè)卻難以得到銀行信貸，為獲得銀行融資，不惜一切手段營造虛假繁榮表象，編造符合銀行要求的貸款申請材料，不斷以貸還貸做大企業(yè)，一旦達(dá)到銀行所謂“優(yōu)質(zhì)客戶”，各家銀行的融資就像滾雪球一般迅速增大。此類企業(yè)經(jīng)營基礎(chǔ)薄弱，資金鏈?zhǔn)执嗳酰y以持續(xù)經(jīng)營，進(jìn)而導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)濟(jì)危機(jī)。

4 銀行預(yù)防企業(yè)騙貸的措施

4.1 銀行必須加強(qiáng)貸款檢查

貸款真實性核查應(yīng)貫穿信貸業(yè)務(wù)全流程，尤其應(yīng)發(fā)揮貸后跟蹤管理及時甄別騙貸行為的作用。各家銀行的目標(biāo)客戶定位應(yīng)突出本行特色，避免各家銀行目標(biāo)客戶定位雷同、盲目壘大戶。銀行應(yīng)鼓勵和引導(dǎo)企業(yè)以打造百年企業(yè)為目標(biāo)，誠信合規(guī)經(jīng)營，穩(wěn)健發(fā)展，實現(xiàn)銀企雙贏，這樣就可以統(tǒng)一企業(yè)和銀行的目標(biāo)與任務(wù)體系，使企業(yè)能夠自動對自身的經(jīng)營進(jìn)行檢驗，這不但有利于企業(yè)的持續(xù)發(fā)展，而且有助于銀行從根本上預(yù)防騙貸問題的發(fā)生。

4.2 樹立合法經(jīng)營意識

銀行工作人員應(yīng)清醒認(rèn)識到外部形勢的復(fù)雜性和外部欺詐風(fēng)險的嚴(yán)峻性，從保護(hù)自己職業(yè)生涯考慮，下大力氣了解貸款客戶，通過對客戶加深了解來翔實掌握客戶的基礎(chǔ)性資料，這樣有利于制定出適于經(jīng)營的策略與方法，達(dá)到對企業(yè)騙貸問題的防范。銀行工作人員還應(yīng)該加強(qiáng)學(xué)習(xí)，以素質(zhì)的提高來實現(xiàn)信貸反欺詐技能的提升。此外，銀行工作人員要有正確的經(jīng)營意識，要堅持合法的原則和合理利潤的思想，從源頭上堵截非法操作和追求高風(fēng)險利潤的傾向，達(dá)到對銀行貸款業(yè)務(wù)更好地遵守，形成合法經(jīng)營的環(huán)境與氛圍，確保銀行的安全。

4.3 加強(qiáng)外部監(jiān)督

外部監(jiān)督一直是銀行健康發(fā)展的重要保障機(jī)制，有了強(qiáng)有力的外部監(jiān)督，銀行的發(fā)展才能有更為全面的保障，銀行各項貸款業(yè)務(wù)的安全性也才能夠有效地實現(xiàn)。銀行產(chǎn)業(yè)內(nèi)部應(yīng)該建立實時動態(tài)更新的黑名單庫，對企業(yè)造假信息與同業(yè)共享，對造假企業(yè)形成震懾；同業(yè)之間建立信貸風(fēng)險核查配合機(jī)制，加強(qiáng)對關(guān)聯(lián)企業(yè)的識別，切實防范重復(fù)融資。要借用外部監(jiān)督的專業(yè)優(yōu)勢和范圍特點，形成外部監(jiān)督的環(huán)境和運作機(jī)制，使外部監(jiān)督能夠更好地確保銀行貸款業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行，進(jìn)而達(dá)到對企業(yè)騙貸深層次、廣范圍的預(yù)防。

4.4 拓寬中小企業(yè)融資渠道

銀行需要為中小企業(yè)的深入服務(wù)，可以通過扶持和規(guī)范民間金融行業(yè)來擴(kuò)寬對中小企業(yè)金融服務(wù)的范圍，如成立小額貸款公司、民間借貸登記中心、發(fā)展物流金融等方式，使中小企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營資金得到滿足，促進(jìn)中小民營企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展，這樣就可以緩解中小民營企業(yè)出現(xiàn)騙貸的可能性，進(jìn)而實現(xiàn)銀行業(yè)的發(fā)展。

5 結(jié) 論

銀行的發(fā)展離不開對企業(yè)的金融服務(wù)，而一些企業(yè)為了不當(dāng)?shù)美x擇了欺詐的手段來獲得銀行貸款，這不但影響了銀行正常業(yè)務(wù)的開展，也嚴(yán)重影響了金融秩序的正常進(jìn)行。應(yīng)該以企業(yè)騙貸的特征識別為突破口，提高銀行業(yè)務(wù)人員和信貸人員的甄別能力，確保對企業(yè)騙貸的有效預(yù)防。同時，還應(yīng)該從組織、管理、思想方面入手，通過建立更為系統(tǒng)、全面、準(zhǔn)確的應(yīng)對機(jī)制和體系，使銀行實現(xiàn)對企業(yè)騙貸的預(yù)防，在維護(hù)銀行自身發(fā)展的同時，更好地為企業(yè)服務(wù)，進(jìn)而為市場金融穩(wěn)定作出貢獻(xiàn)。

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