宋 瑋， 裴 茂 才， 李 旭 濤

(中國(guó)水利水電第十工程局有限公司，四川 成都 610072)

在承包商完成了一個(gè)工程項(xiàng)目后，其經(jīng)營(yíng)效果的好壞，影響因素之一在于項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)、工程技術(shù)和商務(wù)合同管理人員對(duì)工程變更和變更索賠工作的重視程度，并與這項(xiàng)工作所取得的成效密切相關(guān)。工程變更索賠所涉及到的工作很多，其中對(duì)工程變更中各種原始資料的收集、分析整理工作非常重要，是申請(qǐng)變更補(bǔ)償和索賠的重要依據(jù)。因此，對(duì)于從事商務(wù)合同管理的人員和工程技術(shù)人員，除了要非常熟悉合同、圖紙和所有技術(shù)資料、現(xiàn)場(chǎng)施工情況以外，還要從合同文件、預(yù)算定額、簽證資料、合同及索賠談判技巧等各個(gè)方面加強(qiáng)對(duì)工程變更索賠的管理工作，提供扎扎實(shí)實(shí)的工程變更索賠資料，達(dá)到有理有據(jù)、無(wú)懈可擊的程度，方能提高索賠的成功率，爭(zhēng)取合理的利益。

1 水利水電工程變更

由于水利水電工程工期較長(zhǎng)，涉及經(jīng)濟(jì)和法律關(guān)系復(fù)雜，受自然條件和客觀因素的影響很大，導(dǎo)致項(xiàng)目施工時(shí)的實(shí)際情況與招標(biāo)投標(biāo)時(shí)的條件相比都會(huì)有一些較大的變化，從而構(gòu)成了工程變更的必然條件。關(guān)于水利水電工程變更的范圍，在水利部、國(guó)家電力公司、國(guó)家工商行政管理局頒布的《水利水電工程施工合同和招標(biāo)文件示范文本》GF-2000-0208(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《范本》)第十七章39.1款做出了詳細(xì)規(guī)定，這里不做引述。為了從根本上了解水利水電工程建設(shè)中的工程變更，使工程技術(shù)人員對(duì)工程變更有更清晰、整體的把握，筆者從變更產(chǎn)生的原因和處理原則的不同出發(fā)，將水利水電工程變更大致分為設(shè)計(jì)變更和工程簽證變更兩大類(lèi)。

(1)設(shè)計(jì)變更是指在工程施工過(guò)程中，為了保證設(shè)計(jì)和施工質(zhì)量，完善工程設(shè)計(jì)，根據(jù)工程地質(zhì)情況、設(shè)備采購(gòu)以及國(guó)家和行業(yè)技術(shù)法規(guī)的變動(dòng)、為滿足現(xiàn)場(chǎng)條件的變化而進(jìn)行的設(shè)計(jì)修改工作。一般包括由原設(shè)計(jì)單位出具的設(shè)計(jì)變更通知單和由施工單位征得原設(shè)計(jì)單位同意的設(shè)計(jì)變更洽商單兩種。

(2)工程簽證的變更是指施工單位就施工圖紙、設(shè)計(jì)變更所確定的工程內(nèi)容以外，因施工現(xiàn)場(chǎng)發(fā)生的各種非承包商原因出現(xiàn)的與合同規(guī)定的情況、條件和事實(shí)不符的事件，需要由建設(shè)、監(jiān)理、施工單位負(fù)責(zé)人共同簽署的、用于證實(shí)施工活動(dòng)中某些特殊情況的一種書(shū)面證明文件，如由于施工條件變化或無(wú)法預(yù)見(jiàn)的情況引起的工程量變化等。

2 水利水電工程變更的產(chǎn)生原因

2.1 工程設(shè)計(jì)變更

在實(shí)際的水利水電工程建設(shè)管理過(guò)程中，產(chǎn)生工程變更的主要原因可概括為以下三個(gè)方面。

(1)在業(yè)主組織的設(shè)計(jì)技術(shù)交底會(huì)上，經(jīng)業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計(jì)或施工單位提出，各參建單位研究同意而改變施工圖的做法屬于設(shè)計(jì)變更。由此而增加的工程量、設(shè)計(jì)修改圖紙和設(shè)計(jì)變更說(shuō)明一般均由設(shè)計(jì)單位負(fù)責(zé)完成，監(jiān)理和建設(shè)單位審批后發(fā)給施工單位執(zhí)行。

(2)工程開(kāi)工后，由于工程項(xiàng)目功能等變化需要，建設(shè)單位提出要求改變某些施工方法或增減某些工程項(xiàng)目、工程量等，如在南水北調(diào)工程中，投標(biāo)時(shí)原渠道襯砌為人工滑模施工，后來(lái)為了提高混凝土的防滲效果和襯砌的工程質(zhì)量，國(guó)務(wù)院南水北調(diào)辦公室及中線局多次強(qiáng)調(diào)要求渠道襯砌必須采用襯砌機(jī)施工并編制了南水北調(diào)專(zhuān)用技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，因此，將渠道混凝土人工滑模施工改為襯砌機(jī)施工這種變更屬于改變合同工作的質(zhì)量而形成的工程變更。

(3)施工過(guò)程中，由于施工及市場(chǎng)資源變化原因需要改變某些工程項(xiàng)目的具體設(shè)計(jì)或改用其他原材料而由施工單位提出要求進(jìn)行的變更，經(jīng)設(shè)計(jì)單位、建設(shè)單位簽字同意后也可作為設(shè)計(jì)變更。

2.2 工程簽證

工程簽證是非承包商原因所造成的承包工程費(fèi)用、施工管理成本的增減，包括但不限于以下內(nèi)容。

(1)由于建設(shè)單位的原因,未按合同規(guī)定的時(shí)間和要求提供材料、場(chǎng)地、設(shè)備等施工必須的資源而造成施工單位的停工、窩工損失。

(2)由于建設(shè)單位的原因，造成工程中途停建、緩建或由于設(shè)計(jì)變更以及設(shè)計(jì)錯(cuò)誤等造成承包商的停工、窩工、返工而發(fā)生的倒運(yùn)、人員和機(jī)械的調(diào)遷等各種直接損失。

(3)對(duì)于施工單位已按原施工圖紙完成的工程(包括成品、半成品及產(chǎn)成品)量因設(shè)計(jì)變更而需拆除、返工、修改等產(chǎn)生的費(fèi)用，如果設(shè)計(jì)變更中已明確屬于新增加的項(xiàng)目，則不再做簽證處理。

(4)對(duì)于建設(shè)單位委托施工單位進(jìn)行的零星工作，有圖紙計(jì)算的按圖紙計(jì)算工程量；沒(méi)有圖紙或無(wú)法計(jì)算準(zhǔn)確工程量的項(xiàng)目，若有施工方案的可根據(jù)審批后實(shí)施的施工方案計(jì)算相關(guān)工程量。

(5)施工過(guò)程中，因不同的施工單位在工序上會(huì)穿插配合并相互影響而造成工期延誤、發(fā)生質(zhì)量問(wèn)題需重新對(duì)前一道工序進(jìn)行修補(bǔ)、返工的簽證，費(fèi)用雖然由責(zé)任方支付，也必須做好簽證工作。

根據(jù)我國(guó)的現(xiàn)行規(guī)定，由設(shè)計(jì)變更和工程簽證增加的費(fèi)用均屬于預(yù)備費(fèi)的范疇，但其處理方式不同。屬于設(shè)計(jì)變更的應(yīng)由設(shè)計(jì)單位下發(fā)設(shè)計(jì)變更通知，發(fā)生的費(fèi)用按照設(shè)計(jì)變更處理；屬于工程簽證的由現(xiàn)場(chǎng)施工管理人員簽發(fā)，所發(fā)生的費(fèi)用按發(fā)生原因分類(lèi)處理。

3 工程變更的處理方法

在確認(rèn)工程變更事件后，承包商必須及時(shí)收集整理各種相關(guān)的變更設(shè)計(jì)通知、變更洽商函件(工程報(bào)告單、工程聯(lián)系單)、工程簽證單等原始資料，編制工程變更商務(wù)報(bào)價(jià)文件并報(bào)監(jiān)理、業(yè)主審批。變更報(bào)價(jià)文件主要包括以下內(nèi)容。

3.1 變更原因和依據(jù)

以合同變更文件內(nèi)容與變更范圍的相關(guān)規(guī)定條件變化為基礎(chǔ)，闡述變更專(zhuān)題成立的理由。簡(jiǎn)述合同變更項(xiàng)目指示文件的發(fā)送時(shí)間、發(fā)送單位、事件原由、主要內(nèi)容、變更規(guī)模及實(shí)施條件等。

3.2 變更范圍和內(nèi)容

主要說(shuō)明合同變更依據(jù)的文件及內(nèi)容符合變更范圍內(nèi)的哪一項(xiàng)或哪幾項(xiàng)規(guī)定，特別要對(duì)由于變更指示文件引起的工程施工組織和進(jìn)度計(jì)劃發(fā)生實(shí)質(zhì)性變動(dòng)而導(dǎo)致影響合同原定價(jià)格的變更必須重點(diǎn)說(shuō)明。

3.3 施工技術(shù)方案說(shuō)明

依據(jù)變更項(xiàng)目的施工組織設(shè)計(jì)方案(一般已經(jīng)過(guò)監(jiān)理、業(yè)主批準(zhǔn))，說(shuō)明由于變更指示文件而引起的工程施工組織和進(jìn)度計(jì)劃發(fā)生了哪些實(shí)質(zhì)性變動(dòng)，重點(diǎn)應(yīng)說(shuō)明與投標(biāo)方案的差異以及由此而引起的資源投入的變化。

3.4 變更報(bào)價(jià)的說(shuō)明及計(jì)算

說(shuō)明由于變更指示文件引起的工程施工組織和進(jìn)度計(jì)劃發(fā)生實(shí)質(zhì)性變動(dòng)而影響了合同原定的價(jià)格已不再適用，必須調(diào)整合同價(jià)格。重點(diǎn)說(shuō)明應(yīng)按怎樣的原則確定合理的單價(jià)或合價(jià)、計(jì)價(jià)原則及計(jì)算資料。

3.4.1 計(jì)價(jià)原則

除合同條款另有規(guī)定外，一般均按照《水利水電工程施工合同和招標(biāo)文件示范文本》39.2款的規(guī)定辦理，在此不做贅述。

3.4.2 計(jì)價(jià)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

以原合同條件為基礎(chǔ)，主要包括以下內(nèi)容。

(1)基礎(chǔ)單價(jià)的取用：對(duì)于工時(shí)、臺(tái)時(shí)、材料等原則上采用合同價(jià)。

(2)定額依據(jù)：一般參照合同使用的定額；對(duì)于原合同中沒(méi)有可以參照的定額，可根據(jù)上報(bào)批復(fù)的施工方案選用相應(yīng)的定額；合同缺項(xiàng)或變更新增項(xiàng)目的可補(bǔ)充編制，如：現(xiàn)場(chǎng)寫(xiě)實(shí)、實(shí)物法測(cè)算、其他行業(yè)的定額等，其中實(shí)物法和其他行業(yè)定額較常使用。如果沒(méi)有現(xiàn)行的定額可以套用時(shí)，一般采用實(shí)物法計(jì)算。

筆者以太平驛電站工程為例進(jìn)行說(shuō)明。太平驛電站為了確保提前發(fā)電的目標(biāo)，業(yè)主提出了安裝壓力鋼管的支墩由混凝土支墩改為鋼支墩，預(yù)計(jì)可節(jié)省關(guān)鍵線路工期10 d左右。經(jīng)與業(yè)主商定，用實(shí)物法編制了變更報(bào)價(jià)：其中鋼材(型鋼及鋼板)51.617 t，材料費(fèi)：308 365元，制作安裝費(fèi)：116 448元，總費(fèi)用424 813元。工程量占到合同量的7%。這一計(jì)算方法和報(bào)價(jià)得到了監(jiān)理和業(yè)主的欣然認(rèn)可，從而保證了變更方案的快速實(shí)施，使發(fā)電工期達(dá)到了預(yù)期要求，業(yè)主、監(jiān)理和承包人的合作取得了多贏，承包人得到了合理的補(bǔ)償。

(3)取費(fèi)費(fèi)率：其他直接費(fèi)、間接費(fèi)、利潤(rùn)、稅金等的費(fèi)率一般參照原合同規(guī)定。

3.4.3 變更單價(jià)的確定

變更報(bào)價(jià)的單價(jià)和總價(jià)所包含的內(nèi)容原則上應(yīng)與原合同《工程量清單》規(guī)定的內(nèi)容相同。一般《工程量清單》報(bào)價(jià)表中的單價(jià)和總價(jià)均已包括了為實(shí)施和完成合同工程所需的人工、材料、機(jī)械、檢驗(yàn)、安裝、維護(hù)、缺陷修復(fù)、管理、稅費(fèi)、利潤(rùn)等一切費(fèi)用，以及合同明示或暗示的所有責(zé)任、義務(wù)和一般風(fēng)險(xiǎn)。

3.5 附 件

附件包括：設(shè)計(jì)修改通知書(shū)(設(shè)計(jì)修改圖)、監(jiān)理指令(現(xiàn)場(chǎng)工作聯(lián)系單、現(xiàn)場(chǎng)簽證單、現(xiàn)場(chǎng)聯(lián)合簽證資料)及業(yè)主指令等；工程量計(jì)算資料(測(cè)量圖及測(cè)量數(shù)據(jù)表、現(xiàn)場(chǎng)取得的相關(guān)數(shù)據(jù)、工程量計(jì)算公式等)；補(bǔ)充定額資料等；其他特殊費(fèi)用等的計(jì)算依據(jù)；施工組織設(shè)計(jì)方案及監(jiān)理(業(yè)主)的批復(fù)文件，包括施工布置圖、施工圖、主要項(xiàng)目及工程量表、工程進(jìn)度計(jì)劃表、其他圖表(如土石方平衡表 )等；相關(guān)影像資料；其它資料(如采購(gòu)發(fā)票、委托協(xié)議等有關(guān)憑證)等。

4 結(jié) 語(yǔ)

工程變更索賠管理工作是施工單位對(duì)項(xiàng)目的成本控制及提高效益的一項(xiàng)非常重要的工作，正確運(yùn)用工程變更處理方法也是現(xiàn)場(chǎng)施工管理人員綜合素質(zhì)和實(shí)際管理水平和能力的具體體現(xiàn)。以誠(chéng)相待，相互信任,多為業(yè)主著想，圓滿完成項(xiàng)目的履約任務(wù)是提高項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理水平和經(jīng)營(yíng)效益的基礎(chǔ)，也是與業(yè)主長(zhǎng)期合作的基礎(chǔ)，亦為市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中做到雙贏的基礎(chǔ)，對(duì)此應(yīng)特別予以重視。

參考文獻(xiàn)：

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