吳煉石 ，柳 飛 ，鄭姝卉

（1.山東省水利勘測設(shè)計(jì)院，山東 濟(jì)南 250014；2.北京市市政工程研究院，北京 100037）

黨的十八大提出：建設(shè)生態(tài)文明，是關(guān)系人民福祉、關(guān)乎民族未來的長遠(yuǎn)大計(jì)。水利部《關(guān)于加快推進(jìn)水生態(tài)文明建設(shè)工作的意見》提出了水生態(tài)文明建設(shè)的重要意義和主要工作內(nèi)容，要把資源消耗、環(huán)境損害、生態(tài)效益納入經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展評(píng)價(jià)體系，建立體現(xiàn)生態(tài)文明要求的目標(biāo)體系、考核辦法、獎(jiǎng)懲機(jī)制。建設(shè)水生態(tài)文明可以采用法律、行政、經(jīng)濟(jì)、教育、科技等多種手段，其中經(jīng)濟(jì)手段必將在水生態(tài)保護(hù)與水生態(tài)修復(fù)中起到極其重要的作用。

1 運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段保護(hù)水生態(tài)理論基礎(chǔ)

對(duì)水生態(tài)造成威脅的水污染問題，從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度來看，是一種市場失靈現(xiàn)象，也就是市場無法有效率地分配商品和勞務(wù)以達(dá)配置的帕累托最優(yōu)。企業(yè)排污對(duì)水生態(tài)的破壞是典型的外部負(fù)效應(yīng)問題，是指作為生產(chǎn)主體的企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)過程中，對(duì)其他主體造成損害。這種外部負(fù)效應(yīng)實(shí)際上是生產(chǎn)過程中的成本外部化，生產(chǎn)單位為追求更多利潤或利差，會(huì)放任外部負(fù)效應(yīng)的產(chǎn)生與蔓延。而居民對(duì)環(huán)境生態(tài)的漠視，更多地源于環(huán)境是一種公共資源，環(huán)境生態(tài)保護(hù)與治理是一種公共服務(wù)，可以輕易地利用“搭便車”效應(yīng)享用公共服務(wù)。不僅不能實(shí)現(xiàn)整個(gè)社會(huì)的帕累托最優(yōu)，還會(huì)造成環(huán)境保護(hù)與治理這種公共服務(wù)的嚴(yán)重不足。

針對(duì)這種市場失靈，主要有兩大觀點(diǎn)。一個(gè)是“庇古稅”，由英國經(jīng)濟(jì)學(xué)家庇古(Pigou,Arthur Cecil)最先提出，根據(jù)污染所造成的危害程度對(duì)排污者征稅，用稅收來彌補(bǔ)排污者生產(chǎn)的私人成本和社會(huì)成本之間的差距,使兩者相等。另一個(gè)是“科斯定理”，由羅納德·科斯（Ronald Coase）提出，在某些條件下，經(jīng)濟(jì)的外部性或曰非效率可以通過當(dāng)事人的談判而得到糾正，從而達(dá)到社會(huì)效益最大化。即只要財(cái)產(chǎn)權(quán)是明確的，并且交易成本為零或者很小，那么，無論在開始時(shí)將財(cái)產(chǎn)權(quán)賦予誰，市場均衡的最終結(jié)果都是有效率的，實(shí)現(xiàn)資源配置的帕雷托最優(yōu)。

基于庇古理論的經(jīng)濟(jì)手段更多地依賴于政府政策的制定與實(shí)施。主要體現(xiàn)為對(duì)產(chǎn)生負(fù)效應(yīng)的單位征稅、收費(fèi)，如排污費(fèi)、污水處理費(fèi)等；對(duì)產(chǎn)生正效應(yīng)的單位給予補(bǔ)貼等。基于科斯理論的經(jīng)濟(jì)手段更多地傾向于政府引導(dǎo)下的市場機(jī)制發(fā)揮作用。建立一個(gè)排污交易市場，環(huán)境質(zhì)量由排污許可證的供給來保證，而這種供給是可調(diào)節(jié)的，特許的排污者可以買入或者售出許可證。

2 經(jīng)濟(jì)手段運(yùn)用的有效性分析

2.1 提高環(huán)境主體的約束性與主動(dòng)性

經(jīng)濟(jì)手段利用涉及每個(gè)環(huán)境主體經(jīng)濟(jì)利益的經(jīng)濟(jì)杠桿和市場機(jī)制，引導(dǎo)行為主體加強(qiáng)對(duì)水生態(tài)的保護(hù)，約束其粗放發(fā)展的沖動(dòng)，提高其建設(shè)水生態(tài)文明的積極性，使其主動(dòng)在經(jīng)濟(jì)利益和環(huán)境保護(hù)之間尋求可持續(xù)發(fā)展的模式。

2.2 提高效率

經(jīng)濟(jì)手段的運(yùn)用給水生態(tài)文明建設(shè)帶來了更多的靈活性和更高的效率。經(jīng)濟(jì)手段通過市場調(diào)節(jié)使各種資源得到合理配置，使每個(gè)經(jīng)濟(jì)體的資源開發(fā)量和污染水平均達(dá)到最佳水平，由個(gè)體最優(yōu)實(shí)現(xiàn)總體最優(yōu)，進(jìn)而提高水生態(tài)文明建設(shè)工作的效率。

3 經(jīng)濟(jì)手段應(yīng)用現(xiàn)狀

目前我國應(yīng)用于水生態(tài)建設(shè)的經(jīng)濟(jì)手段主要是稅和費(fèi)，處罰性手段遠(yuǎn)遠(yuǎn)多于激勵(lì)性手段。排污許可證制度已經(jīng)在一些地區(qū)試點(diǎn)執(zhí)行，真正的排污權(quán)交易市場還未建立。

3.1 排污費(fèi)、污水處理費(fèi)

《中華人民共和國水污染防治法》第二十四條規(guī)定：直接向水體排放污染物的企業(yè)事業(yè)單位和個(gè)體工商戶，應(yīng)當(dāng)按照排放水污染物的種類、數(shù)量和排污費(fèi)征收標(biāo)準(zhǔn)繳納排污費(fèi)。第四十四條規(guī)定：城鎮(zhèn)污水集中處理設(shè)施的運(yùn)營單位按照國家規(guī)定向排污者提供污水處理的有償服務(wù)，收取污水處理費(fèi)用，保證污水集中處理設(shè)施的正常運(yùn)行。同時(shí)，規(guī)定了各種違法行為的罰款措施。

3.2 排污許可證交易

《中華人民共和國水污染防治法》規(guī)定了重點(diǎn)水污染物排放實(shí)施總量控制制度，并將重點(diǎn)水污染物排放總量控制指標(biāo)分解落實(shí)到市、縣人民政府。目前，排污許可證的交易僅在某些城市進(jìn)行試點(diǎn)。

3.3 綠色貿(mào)易

2006年開始，我國已采取了通過取消部分商品的出口退稅等貿(mào)易政策來限制高污染、高能耗產(chǎn)品的出口。

3.4 綠色信貸

2007-06，原國家環(huán)?？偩?、中國人民銀行和中國銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見》，要求銀行拒絕或推遲對(duì)環(huán)境違法企業(yè)的貸款。

3.5 綠色證券

2008年，原國家環(huán)?？偩殖雠_(tái)了《關(guān)于加強(qiáng)上市公司環(huán)保監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見》。該指導(dǎo)意見以上市公司環(huán)保核查制度和環(huán)境信息披露制度為核心。如果說，綠色信貸是針對(duì)企業(yè)直接融資（向信貸部門借貸）的一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)約束性政策，那么綠色證券則是針對(duì)企業(yè)間接融資 （向市場融資）的一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)約束性政策。 與綠色信貸和環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)兩項(xiàng)政策的情況相比，在以對(duì)上市公司加強(qiáng)環(huán)保監(jiān)管為核心的綠色證券政策方面，中國的相關(guān)技術(shù)基礎(chǔ)比較好。

2007年前后，一系列新的經(jīng)濟(jì)手段相繼出臺(tái)，除了上述的綠色貿(mào)易、綠色信貸、綠色證券；還有一些如生態(tài)補(bǔ)償、環(huán)境污染、責(zé)任保險(xiǎn)等，旨在摸索或是一般性的原則要求的指導(dǎo)意見。

4 存在問題及改進(jìn)方向

4.1 價(jià)格制定與實(shí)際費(fèi)用的差距

市場價(jià)格的高低可以反映出資源的稀缺程度,經(jīng)濟(jì)資源在價(jià)格的作用下在各個(gè)經(jīng)濟(jì)主體間不斷地流動(dòng),最終實(shí)現(xiàn)其真正的價(jià)值。當(dāng)經(jīng)濟(jì)資源的市場價(jià)格偏離了其真正的價(jià)值,必然會(huì)導(dǎo)致資源的配置不當(dāng)。以排污收費(fèi)手段為例，排污收費(fèi)制度在我國已實(shí)施多年，由于目前執(zhí)行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)偏低，排污收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與污染治理成本相差很大。排污收費(fèi)制度遠(yuǎn)低于污染的邊際治理費(fèi)用，這種背離邊際治理費(fèi)用的收費(fèi)制度將導(dǎo)致企業(yè)寧愿支付排污費(fèi)而不愿或消極治理污染。

4.2 經(jīng)濟(jì)手段有效性的保障

地方政府在建設(shè)生態(tài)文明的同時(shí)，往往更加關(guān)注GDP的增長。具體體現(xiàn)為監(jiān)管不嚴(yán)、以罰代管等，經(jīng)濟(jì)手段不能有效地發(fā)揮作用。近年來，關(guān)于綠色GDP核算的呼聲越來越高，但對(duì)環(huán)境成本的核算及實(shí)施的適宜性均處于研究探索階段，還有很長的路要走。

4.3 經(jīng)濟(jì)手段的靈活運(yùn)用

任何一種經(jīng)濟(jì)手段都不是完美的。稅費(fèi)制度與財(cái)政制度的運(yùn)用會(huì)引起國家財(cái)力的增減變化,而遏制甚至扭轉(zhuǎn)水污染狀況所需的費(fèi)用是高昂的,因此會(huì)面臨資金短缺的困境。水生態(tài)項(xiàng)目建設(shè)直接效益不明顯，公益性大于其經(jīng)濟(jì)性，可以采用補(bǔ)貼等激勵(lì)手段鼓勵(lì)企業(yè)的參與。污染權(quán)交易制度的理論前提是交易成本為零或者很低，而在實(shí)際操作當(dāng)中交易費(fèi)用往往會(huì)比較高，綠色證券、綠色貿(mào)易只對(duì)特定的企業(yè)起到約束。確定目標(biāo)的多種經(jīng)濟(jì)手段靈活應(yīng)用才能達(dá)到最佳效果。