李遐楨

(華北科技學(xué)院 ,北京 東燕郊 101601)

為了強(qiáng)化煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)意識(shí)，落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任，保證煤礦生產(chǎn)安全事故搶險(xiǎn)、救災(zāi)工作的順利進(jìn)行，《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)安全生產(chǎn)工作的決定》(國發(fā)[2004]2號(hào))第18條要求建立企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金制度(以下簡(jiǎn)稱風(fēng)險(xiǎn)抵押金)*下文簡(jiǎn)稱為風(fēng)險(xiǎn)抵押金。。安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金具體辦法由國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門會(huì)同財(cái)政部研究制定。2005年12月14日，中華人民共和國財(cái)政部、國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局聯(lián)合頒布了《煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金管理暫行辦法》(財(cái)建[2005]918號(hào))*在此之前的《北京安全生產(chǎn)條例》第52條已經(jīng)對(duì)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金進(jìn)行了規(guī)定。，明確要求煤炭企業(yè)依法繳納風(fēng)險(xiǎn)抵押金。2006年7月26日，財(cái)政部、國家安全監(jiān)管總局與中國人民銀行聯(lián)合頒布了《企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金管理暫行辦法》(財(cái)建[2006]369號(hào))將風(fēng)險(xiǎn)抵押金的適用范圍進(jìn)一步擴(kuò)大到礦山(煤礦除外*《企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金管理暫行辦法》第20條規(guī)定：“煤礦企業(yè)按照《財(cái)政部、國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局關(guān)于印發(fā)〈煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金管理暫行辦法〉的通知》(財(cái)建[2005]918號(hào))相關(guān)規(guī)定執(zhí)行?！?、交通運(yùn)輸、建筑施工、危險(xiǎn)化學(xué)品、煙花爆竹等行業(yè)或領(lǐng)域。其實(shí)，這兩部部門規(guī)章除了在風(fēng)險(xiǎn)抵押金繳存數(shù)額有差別外(煤礦企業(yè)最高繳納600萬，而其他企業(yè)最高繳納500萬)，基本上沒有區(qū)別。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)抵押金是指企業(yè)以其法人或合伙人名義將本企業(yè)資金專戶存儲(chǔ)，用于本企業(yè)生產(chǎn)安全事故搶險(xiǎn)、救災(zāi)和善后處理的專項(xiàng)資金。風(fēng)險(xiǎn)抵押金對(duì)保障安全生產(chǎn)事故發(fā)生后的搶險(xiǎn)、救災(zāi)和善后處理等工作確實(shí)發(fā)揮了重要作用，但學(xué)術(shù)界對(duì)該制度進(jìn)行研究的論文非常少，截止目前為止，研究這一問題的論文主要有四篇。其中有三篇專門研究煤礦風(fēng)險(xiǎn)抵押金制度，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)抵押金持肯定態(tài)度，認(rèn)為煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金制度是非常必要的，它是經(jīng)濟(jì)行政法性質(zhì)的合法干預(yù)，能夠?qū)崿F(xiàn)“生命權(quán)優(yōu)位”的價(jià)值目標(biāo)等，同時(shí)提出應(yīng)該進(jìn)一步擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)抵押金的征收范圍[1-3]。另一篇?jiǎng)t從政府職能角度指出風(fēng)險(xiǎn)抵押金制度不是長(zhǎng)治久安之策[4]。而從各地對(duì)安全風(fēng)險(xiǎn)抵押金征繳情況看，主要存在兩個(gè)方面的問題：一方面，高危企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)抵押金多采取抵制態(tài)度；另一方面，風(fēng)險(xiǎn)抵押金易造成流動(dòng)資金的積壓，不利于地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，地方安檢部門多采取消極執(zhí)法的態(tài)度。所以，我認(rèn)為，在特定的歷史條件下風(fēng)險(xiǎn)抵押金確實(shí)有存在的價(jià)值，但從我國現(xiàn)有情況看，我國應(yīng)當(dāng)廢止風(fēng)險(xiǎn)抵押金制度。

1 風(fēng)險(xiǎn)抵押金“押”不住危險(xiǎn)

我國設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)抵押金制度的目的在于“強(qiáng)化企業(yè)安全生產(chǎn)意識(shí)，落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任，保證生產(chǎn)安全事故搶險(xiǎn)、救災(zāi)工作的順利進(jìn)行”。從立法初衷看，法律設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)抵押金的目的很好，但從該制度實(shí)際運(yùn)行來看，風(fēng)險(xiǎn)抵押金根本“押”不住企業(yè)安全生產(chǎn)事故的發(fā)生。

1.1 風(fēng)險(xiǎn)抵押金“不服地方水土”

《企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金管理暫行辦法》第5條第1款第1項(xiàng)規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)抵押金由企業(yè)按時(shí)足額存儲(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)抵押金實(shí)行專戶管理。企業(yè)到經(jīng)省級(jí)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門及同級(jí)財(cái)政部門指定的風(fēng)險(xiǎn)抵押金代理銀行開設(shè)風(fēng)險(xiǎn)抵押金專戶，并于核定通知送達(dá)后1個(gè)月內(nèi)，將風(fēng)險(xiǎn)抵押金一次性存入代理銀行風(fēng)險(xiǎn)抵押金專戶。企業(yè)發(fā)生生產(chǎn)安全事故后產(chǎn)生的搶險(xiǎn)、救災(zāi)及善后處理費(fèi)用，全部由企業(yè)負(fù)擔(dān)，原則上應(yīng)當(dāng)由企業(yè)先行支付，確實(shí)需要?jiǎng)佑蔑L(fēng)險(xiǎn)抵押金專戶資金的，經(jīng)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門及同級(jí)財(cái)政部門批準(zhǔn)，由代理銀行具體辦理有關(guān)手續(xù)。只有在企業(yè)依法關(guān)閉、破產(chǎn)或者轉(zhuǎn)入其他行業(yè)時(shí)，由企業(yè)提出申請(qǐng)，并經(jīng)過省、市、縣級(jí)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門及同級(jí)財(cái)政部門核準(zhǔn)后，風(fēng)險(xiǎn)抵押金方可返還。

按照《企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金管理暫行辦法》的規(guī)定，高危企業(yè)需要繳納30萬至500萬不等的金錢，該數(shù)額已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本額，甚至達(dá)到了股份有限公司的最低注冊(cè)資本額。很多投資者面對(duì)高額的風(fēng)險(xiǎn)抵押金，只能退出高危行業(yè)。高位行業(yè)很多都是技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)，資本的退出可能意味著科技創(chuàng)新能力的降低，有礙高危產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。即使高危企業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)抵押金制度，但將造成大量資金被“凍結(jié)”，嚴(yán)重占?jí)毫肆鲃?dòng)資金，增加資金壓力，有的中小企業(yè)甚至面臨資金鏈斷裂。例如，有數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，湖南省現(xiàn)有符合繳存風(fēng)險(xiǎn)抵押金的高危行業(yè)企業(yè)近萬家，按規(guī)定應(yīng)繳存風(fēng)險(xiǎn)抵押金近 20 多億元。如果全部繳存，將占用和浪費(fèi)巨大的流動(dòng)資金[5]。特別是在當(dāng)前國際金融危機(jī)對(duì)我國實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生不利影響的情況下，繳存風(fēng)險(xiǎn)抵押金對(duì)資金鏈已非常緊張的企業(yè)來說，無疑加劇了資金壓力，各地出于發(fā)展經(jīng)濟(jì)的實(shí)際考慮，在收取風(fēng)險(xiǎn)抵押金時(shí)多采取消極態(tài)度。另外，《企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金管理暫行辦法》對(duì)企業(yè)拒絕繳納風(fēng)險(xiǎn)抵押金也沒有明確的處罰措施，風(fēng)險(xiǎn)抵押金成了企業(yè)自愿繳納的款項(xiàng)。所以，全國各地高危行業(yè)繳納風(fēng)險(xiǎn)金的比例一直不高。例如，“據(jù)估算，長(zhǎng)沙市如果足額繳納，則風(fēng)險(xiǎn)抵押金多達(dá) 14 億元。2008 年以前，長(zhǎng)沙市三大高危行業(yè)實(shí)收風(fēng)險(xiǎn)抵押金 2223萬元，只達(dá)到應(yīng)繳存金額的 1.4%?！盵5]湖北安監(jiān)局副局長(zhǎng)劉向東也表示，風(fēng)險(xiǎn)抵押金推行幾年來，繳存率不足 1/3，80%的中小企業(yè)不能繳納，甚至拒絕繳存。因此，風(fēng)險(xiǎn)抵押金已經(jīng)是一個(gè)名存實(shí)亡的制度，根本起不到制度設(shè)計(jì)時(shí)的初衷。當(dāng)一項(xiàng)從法律上講仍然有效，但遭到執(zhí)法者、被執(zhí)法者普遍抵制的時(shí)候，該法已經(jīng)不再是“良法”而成了“惡法”，需要及時(shí)廢止這種惡法。

1.2 風(fēng)險(xiǎn)抵押金制度不能分散危險(xiǎn)

危險(xiǎn)是一種客觀存在的意外事故所致?lián)p失的發(fā)生具有不確定性的未來狀態(tài)。生產(chǎn)過程中存在危險(xiǎn)，科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步雖然能盡可能防止危險(xiǎn)的發(fā)生，但科學(xué)技術(shù)進(jìn)步又會(huì)產(chǎn)生新型的高位行業(yè)。危險(xiǎn)作為一種客觀事實(shí)，其造成的損害也是客觀的。針對(duì)可能發(fā)生的危險(xiǎn)造成損害的救濟(jì)問題，人類經(jīng)歷了一個(gè)由自我預(yù)防、聯(lián)合預(yù)防到分散損失的發(fā)展過程。自我預(yù)防是一種非常原始的應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的手段，它主要是指有可能因危險(xiǎn)造成損失的人通過事先存款等方式來儲(chǔ)備資金，以備后患，這種預(yù)防方式不能實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的移轉(zhuǎn)和分散，并不是一種理想的選擇。聯(lián)合預(yù)防則是指面臨同樣危險(xiǎn)的一類人組成一個(gè)聯(lián)合體，共同應(yīng)對(duì)因可能發(fā)生的危險(xiǎn)造成的損失，它實(shí)際上是一種互助，這種應(yīng)對(duì)危險(xiǎn)的手段能夠部分地實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)地移轉(zhuǎn)，比自我預(yù)防要先進(jìn)很多。危險(xiǎn)移轉(zhuǎn)則是面臨危險(xiǎn)威脅的人以契約方式將可能發(fā)生的損失轉(zhuǎn)嫁給第三人，從而規(guī)避因危險(xiǎn)之發(fā)生造成的損害，保險(xiǎn)就是最典型的形式。從我國《企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金管理暫行辦法》的相關(guān)規(guī)定來看，企業(yè)繳納的風(fēng)險(xiǎn)抵押金仍屬于企業(yè)所有，只能用于事故救援和善后處理，當(dāng)企業(yè)發(fā)生安全生產(chǎn)事故后，搶險(xiǎn)、救災(zāi)以及善后賠償?shù)戎С鲆纫詥挝坏默F(xiàn)有財(cái)產(chǎn)來承擔(dān)，企業(yè)現(xiàn)有財(cái)產(chǎn)不足以承擔(dān)責(zé)任，且確有必要?jiǎng)佑蔑L(fēng)險(xiǎn)抵押金專戶資金的，經(jīng)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門及同級(jí)財(cái)政部門批準(zhǔn)，代理銀行才能允許企業(yè)動(dòng)用繳存的風(fēng)險(xiǎn)抵押金。企業(yè)可以動(dòng)用的風(fēng)險(xiǎn)抵押金以實(shí)際繳存的數(shù)額為限，國家沒有相應(yīng)的配套資金，本企業(yè)只能使用自己繳存的風(fēng)險(xiǎn)抵押金，不能使用其他企業(yè)繳存的風(fēng)險(xiǎn)抵押金。所以，風(fēng)險(xiǎn)抵押金只能 1∶1 用于本企業(yè)，不能放大，不能統(tǒng)籌，事故的損失補(bǔ)償仍然由企業(yè)自己承擔(dān)，風(fēng)險(xiǎn)抵押金并沒有真正令企業(yè)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，也沒有真正建立風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制。

結(jié)合企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營期間的規(guī)模大小和行業(yè)特點(diǎn)，綜合考慮產(chǎn)量、從業(yè)人數(shù)、銷售收入等因素，高危企業(yè)具體存儲(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)抵押金數(shù)額如下：(1)小型企業(yè)存儲(chǔ)金額不低于人民幣30萬元(不含30萬元)；(2)中型企業(yè)存儲(chǔ)金額不低于人民幣100萬元(不含100萬元)；(3)大型企業(yè)存儲(chǔ)金額不低于人民幣150萬元(不含150萬元)；(4)特大型企業(yè)存儲(chǔ)金額不低于人民幣200萬元(不含200萬元)。風(fēng)險(xiǎn)抵押金存儲(chǔ)原則上不超過500萬元。但高危行業(yè)一旦發(fā)生安全生產(chǎn)事故，搶險(xiǎn)、救災(zāi)以及善后支出的數(shù)額豈止500萬，有的將造成上億損失，例如新近發(fā)生的青島輸油管線爆炸事故，截止2013年11月28日，已造成55人死亡，9人失蹤，145人受傷住院，其中危重10人，大量財(cái)產(chǎn)被毀，原油污染了土壤和海面，據(jù)初步估計(jì)，這次爆炸造成的經(jīng)濟(jì)損失將高達(dá)數(shù)億，區(qū)區(qū)500萬在數(shù)億元的損失面前是杯水車薪。所以，繳存的風(fēng)險(xiǎn)抵押金不能完全滿足損失賠償，一旦發(fā)生群死群傷事故，企業(yè)難逃“因?yàn)?zāi)返貧、一災(zāi)倒閉”的厄運(yùn)，員工的合法權(quán)益得不到保障，也會(huì)給政府財(cái)政帶來壓力。因此風(fēng)險(xiǎn)抵押金不能實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，它沒有分散風(fēng)險(xiǎn)的功能，對(duì)企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)意義不大。

2 企業(yè)通過向職工收取“全員安全風(fēng)險(xiǎn)抵押金”攤派風(fēng)險(xiǎn)抵押金

與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)抵押金相對(duì)應(yīng)的，有些企業(yè)向員工收取風(fēng)險(xiǎn)抵押金。如果企業(yè)向全體員工收取風(fēng)險(xiǎn)抵押金的，則為全員風(fēng)險(xiǎn)抵押金。全員風(fēng)險(xiǎn)抵押金是指生產(chǎn)經(jīng)營單位在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，為實(shí)施安全目標(biāo)管理責(zé)任制，依據(jù)不同崗位員工承擔(dān)的安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的大小，設(shè)定不同的量化考核指標(biāo)，定期進(jìn)行綜合考評(píng)并兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲[6]。

2.1 企業(yè)向員工收取風(fēng)險(xiǎn)抵押金有轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)抵押金的嫌疑

《企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金管理暫行辦法》第5條第1款第1項(xiàng)規(guī)定：“企業(yè)不得以任何形式向職工攤派風(fēng)險(xiǎn)抵押金。”該項(xiàng)雖然明確禁止將企業(yè)繳納的風(fēng)險(xiǎn)抵押金向員工進(jìn)行攤派，但如果我們“百度”一下，就會(huì)很輕易地發(fā)現(xiàn)用人單位向勞動(dòng)者收取風(fēng)險(xiǎn)抵押金的實(shí)例比比皆是，甚至有企業(yè)通過制度的形式明確全員安全風(fēng)險(xiǎn)抵押金，大多數(shù)煤礦企業(yè)都采取了全員風(fēng)險(xiǎn)抵押金，職工要按照級(jí)別、崗位等向企業(yè)繳納幾百元不等的風(fēng)險(xiǎn)抵押金。例如，陜煤銅川礦業(yè)公司王石凹煤礦就直接從勞動(dòng)者工資中扣取100～300元不等的全員風(fēng)險(xiǎn)抵押金，如果本年度沒有發(fā)生安全違規(guī)事件，將全額退還風(fēng)險(xiǎn)抵押金并獲得紅利。這些高危企業(yè)向員工收取的“風(fēng)險(xiǎn)抵押金”難道不是企業(yè)扯著“安全生產(chǎn)”的大旗，拉著“科學(xué)管理”的虎皮向員工攤派風(fēng)險(xiǎn)抵押金的行為嗎？

2.2 嚴(yán)禁企業(yè)向員工收取風(fēng)險(xiǎn)抵押金

學(xué)術(shù)界對(duì)全員風(fēng)險(xiǎn)抵押金是否違法存在爭(zhēng)論。有人指出，關(guān)于全員風(fēng)險(xiǎn)抵押金制度，企業(yè)要堅(jiān)持“誰主管、誰負(fù)責(zé)”、“誰在崗、誰負(fù)責(zé)”及“全員參與、安全共保、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，將安全目標(biāo)分解落實(shí)到具體工作中，落實(shí)到每一個(gè)人，只有這樣才能保證安全責(zé)任的有效傳遞，從而使安全風(fēng)險(xiǎn)抵押金制度發(fā)揮應(yīng)有的作用[7]。收取風(fēng)險(xiǎn)抵押金是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中加強(qiáng)安全生產(chǎn)管理的具體手段，它的特點(diǎn)是強(qiáng)調(diào)全員主動(dòng)參與事故預(yù)防，其主要目的在于強(qiáng)化從業(yè)人員的安全意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，確保企業(yè)生產(chǎn)安全。從本質(zhì)上講，全員風(fēng)險(xiǎn)抵押金制度是一種風(fēng)險(xiǎn)考核激勵(lì)獎(jiǎng)懲機(jī)制，是企業(yè)安全效益與員工經(jīng)濟(jì)收益的雙向互動(dòng)，該制度與用人單位單方面向勞動(dòng)者強(qiáng)制收取相關(guān)錢(物)的行為是兩類完全不同的問題。所以，企業(yè)單位推行全員安全風(fēng)險(xiǎn)抵押金的做法，并未違反有關(guān)法律法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定[6]。但也有人指出，在勞動(dòng)合同履行過程中，特別是在建筑行業(yè)的承包經(jīng)營中，常有單位向在職員工收取抵押性錢款的行為。鑒于單位與員工間的勞動(dòng)關(guān)系，很難認(rèn)定員工向單位繳納抵押性錢款的行為系出于自愿。這種行為實(shí)質(zhì)是單位將自己的商業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁由勞動(dòng)者擔(dān)負(fù)，除法律明確規(guī)定的情形外，企業(yè)向勞動(dòng)者收取抵押性錢款的行為一律無效，均應(yīng)返還[8]。在全員風(fēng)險(xiǎn)抵押金是否符合勞動(dòng)法尚有爭(zhēng)議的時(shí)候，2010年7月《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)安全生產(chǎn)工作的通知》(國發(fā)[2010]23號(hào))中明確提出，“高危行業(yè)企業(yè)探索實(shí)行全員安全風(fēng)險(xiǎn)抵押金制度”。我個(gè)人認(rèn)為，企業(yè)無權(quán)向員工收取風(fēng)險(xiǎn)抵押金，主要理由如下：

1994年8月，原勞動(dòng)部辦公廳發(fā)布的《對(duì)“關(guān)于國有企業(yè)和集體所有制企業(yè)能否參照?qǐng)?zhí)行勞部發(fā)[1994]1號(hào)文件中有關(guān)規(guī)定的請(qǐng)示”的復(fù)函》(勞辦發(fā)[1994]256號(hào))中規(guī)定，國有企業(yè)和集體所有制企業(yè)不得向職工收取貨幣、實(shí)物等作為“入廠押金”或“風(fēng)險(xiǎn)金”。對(duì)擅自收取抵押金(品)的，勞動(dòng)行政部門應(yīng)責(zé)令企業(yè)立即退還給職工本人。1995年8月，原勞動(dòng)部下發(fā)了《關(guān)于貫徹執(zhí)行<中華人民共和國勞動(dòng)法>若干問題的意見》再次重申了以上原則。該《意見》第24條規(guī)定，用人單位在與勞動(dòng)者訂立勞動(dòng)合同時(shí)，不得以任何形式向勞動(dòng)者收取定金、保證金(物)或抵押金(物)。對(duì)違反以上規(guī)定的，應(yīng)按勞動(dòng)部、公安部、中華全國總工會(huì)下發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)外商投資企業(yè)和私營企業(yè)勞動(dòng)管理切實(shí)保障職工合法權(quán)益的通知》(勞部發(fā)[1994]118號(hào))和勞動(dòng)部辦公廳《對(duì)“關(guān)于國有企業(yè)和集體所有制企業(yè)能否參照?qǐng)?zhí)行勞部發(fā)[1994]118號(hào)文件中的有關(guān)規(guī)定的請(qǐng)示”的復(fù)函》(勞辦發(fā)[1994]256號(hào))的規(guī)定，由公安部門和勞動(dòng)行政部門責(zé)令用人單位立即退還給勞動(dòng)者本人。2008年的《勞動(dòng)合同法》第9條也規(guī)定：“用人單位招用勞動(dòng)者，不得扣押勞動(dòng)者的居民身份證和其他證件，不得要求勞動(dòng)者提供擔(dān)?；蛘咭云渌x向勞動(dòng)者收取財(cái)物?！彼裕瑥倪@些規(guī)定來看，用人單位向員工收取抵押金的行為是違法的，無效；用人單位在招錄員工時(shí)，也不得與勞動(dòng)者約定風(fēng)險(xiǎn)抵押金。

主張“全員風(fēng)險(xiǎn)抵押金有效說”的依據(jù)則主要是原勞動(dòng)部《對(duì)“關(guān)于用人單位要求在職職工繳納抵押性錢款或股金的做法應(yīng)否制止的請(qǐng)示”的復(fù)函》(勞辦發(fā)[1995]150號(hào))。為便于說明問題，特將本復(fù)函全文摘錄如下：

吉林省勞動(dòng)廳：

你廳《關(guān)于用人單位要求在職職工繳納抵押性錢款或股金的做法應(yīng)否制止的請(qǐng)示》( 吉?jiǎng)诤帧?995〕20號(hào))收悉。經(jīng)研究，現(xiàn)函復(fù)如下：

為規(guī)范用人單位與勞動(dòng)者依法建立勞動(dòng)關(guān)系的行為，勞動(dòng)部、公安部、全國總工會(huì)《 關(guān)于加強(qiáng)外商投資企業(yè)和私營企業(yè)勞動(dòng)管理切實(shí)保障職工合法權(quán)益的通知》(勞部發(fā)〔1994〕118號(hào))和勞動(dòng)部辦公廳《對(duì)〈關(guān)于國有企業(yè)和集體所有制企業(yè)能否參照?qǐng)?zhí)行 勞部發(fā)〔1994〕118號(hào)文件中有關(guān)規(guī)定的請(qǐng)示〉的復(fù)函》(勞辦發(fā)〔1994〕256號(hào))對(duì)制止國有、集體、外商投資和私營企業(yè)在建立勞動(dòng)關(guān)系時(shí)向職工收取抵押金(品)的問題作了明確規(guī)定。同樣，對(duì)用人單位向職工收取的“勞動(dòng)合同保證金”、“勞動(dòng)保護(hù)物品及生產(chǎn)工具使用(承包)抵押金”等行為也應(yīng)予以制止，至于一些用人單位與職工建立勞動(dòng)關(guān)系后，根據(jù)本單位經(jīng)營管理實(shí)際需要，按照職工本人自愿原則向職工收取“風(fēng)險(xiǎn)抵押金”及要求職工全員入股等企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理行為，不屬上述規(guī)定調(diào)整范圍。但是，用人單位不能以解除勞動(dòng)關(guān)系等為由強(qiáng)制職工繳納風(fēng)險(xiǎn)抵押金及要求職工入股(實(shí)行內(nèi)部經(jīng)營承包的企業(yè)經(jīng)營管理人員、實(shí)行公司制企業(yè)的董事會(huì)成員除外)。否則，由此引發(fā)的勞動(dòng)爭(zhēng)議，按照《中華人民共和國企業(yè)勞動(dòng)爭(zhēng)議處理?xiàng)l例》規(guī)定處理。

根據(jù)本復(fù)函，企業(yè)向員工收取風(fēng)險(xiǎn)抵押金時(shí)，要充分尊重公司員工的意思自由，由員工自主決定是否繳納風(fēng)險(xiǎn)抵押金，企業(yè)更不得以解除勞動(dòng)關(guān)系為要挾迫使員工繳納風(fēng)險(xiǎn)抵押金。否則，企業(yè)屬于違法收取風(fēng)險(xiǎn)抵押金，行為無效。員工繳納風(fēng)險(xiǎn)抵押金的行為是一種單務(wù)行為，難有員工自愿繳納風(fēng)險(xiǎn)抵押金的情形。因此，人民法院在審理該類案件時(shí)認(rèn)為“該類收取風(fēng)險(xiǎn)抵押金的行為無效”。*舒世良訴北京城建五建設(shè)工程有限公司風(fēng)險(xiǎn)抵押金案。一審：(2009)朝民初字第19648號(hào)；二審：(2009)二中民終字第18718號(hào)。

3 風(fēng)險(xiǎn)抵押金逐漸被安全生產(chǎn)責(zé)任保險(xiǎn)取代

與風(fēng)險(xiǎn)抵押金不能分散轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)相比，安全生產(chǎn)責(zé)任保險(xiǎn)制度(簡(jiǎn)稱安責(zé)險(xiǎn))具有自身優(yōu)勢(shì)。比較而言，安責(zé)險(xiǎn)的保障金額高于相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)抵押金的數(shù)額，安責(zé)險(xiǎn)更利于提高對(duì)企業(yè)生產(chǎn)事故的賠償能力。例如，有人進(jìn)行如下測(cè)算：假設(shè)企業(yè)人員 100 人，若按每人死亡傷殘賠償限額 20 萬元計(jì)，企業(yè)每年只需繳納保費(fèi) 2.8 萬元，絕對(duì)總賠償限額可達(dá) 2000 萬元[9]?？梢姡藏?zé)險(xiǎn)在搶險(xiǎn)、救災(zāi)、事故善后處理等方面具有優(yōu)越性。

2006年，國家安監(jiān)總局和保監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于大力推進(jìn)安全生產(chǎn)領(lǐng)域責(zé)任保險(xiǎn)健全安全生產(chǎn)保障體系的意見》(下稱《意見》)，要求建立“政府推動(dòng)、市場(chǎng)運(yùn)作”的責(zé)任保險(xiǎn)制度，采掘業(yè)、建筑業(yè)等高危行業(yè)將被首先試點(diǎn)。2009年召開的“全國推進(jìn)安全生產(chǎn)責(zé)任保險(xiǎn)座談會(huì)”要求，在推進(jìn)安責(zé)險(xiǎn)的試點(diǎn)中要處理好安全生產(chǎn)責(zé)任險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)抵押金的關(guān)系。安監(jiān)總局提出：安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金是保險(xiǎn)的一種初級(jí)形式，在推進(jìn)安責(zé)險(xiǎn)時(shí)，原則上企業(yè)可以在購買安責(zé)險(xiǎn)與繳納風(fēng)險(xiǎn)抵押金中二選一。已繳納風(fēng)險(xiǎn)抵押金的企業(yè)可以在自愿的情況下，將風(fēng)險(xiǎn)抵押金轉(zhuǎn)換成安責(zé)險(xiǎn)。未繳納風(fēng)險(xiǎn)抵押金的企業(yè)，如果購買了安責(zé)險(xiǎn)，可不再繳納風(fēng)險(xiǎn)抵押金。2012年國家安監(jiān)總局起草的《中華人民共和國安全生產(chǎn)法(修正案)(征求意見稿)》對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營單位的相關(guān)保險(xiǎn)制度進(jìn)行了完善，在規(guī)定生產(chǎn)經(jīng)營單位必須依法參加工傷保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，要求危險(xiǎn)物品的生產(chǎn)、經(jīng)營、儲(chǔ)存單位以及礦山、建筑施工單位應(yīng)當(dāng)參加安全生產(chǎn)責(zé)任保險(xiǎn)。從現(xiàn)有法律看，安責(zé)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)抵押金并存；從執(zhí)法部門的意見看，充分尊重法律，但鼓勵(lì)高危企業(yè)以安責(zé)險(xiǎn)代替風(fēng)險(xiǎn)抵押金。

出于對(duì)現(xiàn)行立法的尊重，各省市在修訂本地安全生產(chǎn)條例或者出臺(tái)安全責(zé)任保險(xiǎn)實(shí)施辦法時(shí)，選擇了與中央保持高度一致的做法，也規(guī)定“安責(zé)險(xiǎn)”與“風(fēng)險(xiǎn)抵押金”二選一。例如，2012年新修訂實(shí)施的《上海市安全生產(chǎn)條例》第35條規(guī)定，“本市鼓勵(lì)生產(chǎn)經(jīng)營單位投保安全生產(chǎn)相關(guān)責(zé)任保險(xiǎn)。同時(shí)要求礦山、建筑施工、危險(xiǎn)物品生產(chǎn)經(jīng)營、道路交通運(yùn)輸、金屬冶煉、船舶修造、裝卸等行業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營單位應(yīng)當(dāng)依照國家和本市的有關(guān)規(guī)定實(shí)行安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金制度?！睘榱吮苊舛咧g的沖突，該條例同時(shí)規(guī)定，生產(chǎn)經(jīng)營單位投保安全生產(chǎn)相關(guān)責(zé)任保險(xiǎn)的，經(jīng)報(bào)送安全生產(chǎn)監(jiān)管部門審核同意，可以免于存儲(chǔ)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金。而南京市則從 2011年1月1日起，實(shí)施《南京市安全生產(chǎn)責(zé)任保險(xiǎn)實(shí)施辦法》，高風(fēng)險(xiǎn)的?；返绕髽I(yè)可以通過投保商業(yè)險(xiǎn)來替代原來的風(fēng)險(xiǎn)抵押金。為鼓勵(lì)投保安責(zé)險(xiǎn)，山東省安監(jiān)局也規(guī)定，參加安責(zé)險(xiǎn)的生產(chǎn)經(jīng)營單位可以“減交”或“免交”風(fēng)險(xiǎn)抵押金。

“安責(zé)險(xiǎn)”與“風(fēng)險(xiǎn)抵押金”之間的關(guān)系，雖然從中央到地方看法保持一致。然而，從法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、地方條例等立法層面上，風(fēng)險(xiǎn)抵押金與安全生產(chǎn)責(zé)任保險(xiǎn)之間的關(guān)系并沒有理清。但從實(shí)際效果看，風(fēng)險(xiǎn)抵押金增加了企業(yè)尤其是中小企業(yè)的負(fù)擔(dān)，出于經(jīng)濟(jì)成本考慮，企業(yè)肯定會(huì)越來越多地選擇“安責(zé)險(xiǎn)”。也就是說，國家推出“安責(zé)險(xiǎn)”后，風(fēng)險(xiǎn)抵押金的歷史任務(wù)基本上終結(jié)了，安全生產(chǎn)法律、法規(guī)中關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)抵押金的相關(guān)規(guī)定是不是也到了該進(jìn)行徹底清算的時(shí)候了？

[1] 王艷，楊思留，劉超捷.煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金制度初探[J].中國煤炭，2007，33(1)：50-52.

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