■ 李炎炎（中共商丘市委黨校 河南商丘 476100）

在農(nóng)業(yè)部門轉(zhuǎn)型過程中，要提高農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈的競爭力，金融支持是必要條件。目前我國商業(yè)銀行剛剛開始供應(yīng)鏈金融服務(wù)，然而，由于農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性，農(nóng)業(yè)部門獨特的生產(chǎn)特點，以及農(nóng)業(yè)金融的“高成本”、“高風(fēng)險”、“低回報”的特點，針對農(nóng)業(yè)部門提供的供應(yīng)鏈金融的相關(guān)研究還不充分，而相關(guān)服務(wù)更是少之又少。

農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈特點與農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融

（一）農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈

目前對農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈尚沒有統(tǒng)一的定義。農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈是農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)及物流過程中，涉及對產(chǎn)品或服務(wù)提供給最終用戶活動的上游與下游企業(yè)所形成的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)。在這個網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)中，包含了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料的提供者、農(nóng)戶、農(nóng)產(chǎn)品加工商、分銷商、零售商及最終消費者，物流、信息流、資金流在供應(yīng)鏈中沿著兩個方向在不同環(huán)節(jié)間流動。

農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈由于其對象是具有生命特征的，決定了其在供應(yīng)鏈的運作方面具有顯著特點。首先是農(nóng)產(chǎn)品有著固有的生長周期、季節(jié)性的特點，并且產(chǎn)地分散。尤其是農(nóng)產(chǎn)品的種植與養(yǎng)殖、防治等農(nóng)資的投入收獲集中在特定時期，資金投入要先于收獲期一定的時間，而我國家庭聯(lián)產(chǎn)承包責任制下農(nóng)戶分散經(jīng)營，農(nóng)民資金有限，資金投入需求旺盛，就出現(xiàn)了資金缺口；其次，農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)出對環(huán)境等外部條件的弱質(zhì)性導(dǎo)致供應(yīng)鏈的不確定性，受天氣等自然災(zāi)害影響大，供應(yīng)鏈風(fēng)險高；再次，農(nóng)產(chǎn)品收獲期集中，進行深度加工時間比較短，售賣周期長，形成大量庫存，占用資金周期長，資金周轉(zhuǎn)速度慢；最后，由于農(nóng)產(chǎn)品的價格波動大，而農(nóng)民把握市場動態(tài)能力有限，使得農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈上牛鞭效應(yīng)表現(xiàn)強烈。

（二）農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融

供應(yīng)鏈金融還是一個比較新的研究領(lǐng)域，目前為止，供應(yīng)鏈金融還沒有統(tǒng)一的定義。供應(yīng)鏈金融是為中小企業(yè)量身定做的融資模式，具體到農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融來說，就是在保持農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈中農(nóng)戶、加工商、批發(fā)商等各個參與成員之間的法律和經(jīng)濟獨立的基礎(chǔ)上，遵循供應(yīng)鏈上成員所簽署的合作協(xié)議，利用成員之間共享利益與信息，共擔風(fēng)險的一種新型金融服務(wù)方式。農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融可以優(yōu)化和再配置供應(yīng)鏈整體上的資金流，進行整個供應(yīng)鏈的融資管理，也提供了一個供應(yīng)鏈上新的投資管理和財務(wù)管理的角度；實質(zhì)上，供應(yīng)鏈金融為農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈提供了全新的發(fā)展模式。

目前，供應(yīng)鏈金融的融資模式有三種，既動產(chǎn)質(zhì)押模式、應(yīng)收賬款模式及應(yīng)付賬款模式。農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融有其鮮明的特點，改變了過去銀行等金融機構(gòu)對單一企業(yè)主體的授信模式，而是圍繞整個供應(yīng)鏈，將供應(yīng)商、制造商、分銷商、零售商直到最終用戶連成一個整體，全方位地為供應(yīng)鏈上的節(jié)點企業(yè)提供融資服務(wù)，實現(xiàn)整個供應(yīng)鏈的不斷增值。

農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融運作模式分析

農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融模式追根溯源產(chǎn)生于龍江銀行大慶分行，其在2006年開始進行農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融的研究與實踐，把農(nóng)產(chǎn)品的原材料供應(yīng)商、農(nóng)戶、農(nóng)產(chǎn)品的加工商和銷售商等農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈上的各個節(jié)點，都被緊密地結(jié)合在一起。農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融發(fā)展到今天，縱觀各地農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融實踐，對于發(fā)展當?shù)剞r(nóng)業(yè)，提升農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平，增加農(nóng)民收入，起到了不可忽視的的作用。

引入供應(yīng)鏈金融的農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈如圖1所示，核心企業(yè)一般為從事良種繁育、標準化飼養(yǎng)與種植、農(nóng)產(chǎn)品加工、飼料與農(nóng)藥生產(chǎn)、動植物防疫與檢疫、生物工程、物流銷售等業(yè)務(wù)的大型集團企業(yè)，很多為國家重點龍頭企業(yè)。核心企業(yè)資金實力較為雄厚，科研隊伍比較強大。

供應(yīng)鏈上種植戶或養(yǎng)殖戶一般結(jié)成專業(yè)合作社，是一個自愿聯(lián)合、實行民主管理的互助性經(jīng)濟組織，合作社與社員的交易不以營利為目的，根據(jù)社員與合作社發(fā)生的交易額進行分配，但是合作社與其他經(jīng)濟主體的交易也會是以營利為目的的。

供應(yīng)鏈中農(nóng)戶的流動資金需求一般通過兩種方式滿足，一是龍頭企業(yè)提供的內(nèi)部融資，龍頭企業(yè)為種植戶或養(yǎng)殖戶提供種子或幼仔、技術(shù)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料提供者為農(nóng)戶提供的補貼；二是由銀行為農(nóng)戶提供的擔保貸款。貸款過程中除涉及到銀行、農(nóng)戶、龍頭企業(yè)，也可有為農(nóng)戶貸款提供擔保的擔保公司的參與。

在實踐中，擔保貸款過程中龍頭企業(yè)為農(nóng)戶提供反擔保，與擔保公司簽訂合同，對農(nóng)戶貸款承擔連帶責任，當農(nóng)戶違約時，根據(jù)相關(guān)法律與合同，龍頭企業(yè)就需代為清償借款本金、利息、擔保費以及違約金。龍頭企業(yè)在考察后，將農(nóng)戶推薦給擔保公司，并給農(nóng)戶提供反擔保，農(nóng)戶再辦理由擔保公司提供擔保的方式從銀行貸款，其中農(nóng)戶要承擔銀行利率外，還要交納擔保費和保證金。保證金部分可以現(xiàn)金支付或從貸款總額中扣除，在農(nóng)戶還款后返還；若農(nóng)戶違約，擔保公司可用來支付欠款。

圖1 農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融模式

農(nóng)戶與擔保公司簽抵押協(xié)議，在養(yǎng)殖期間則以活物作為抵押，若養(yǎng)殖戶無法按期歸還貸款，則由擔保公司對抵押物進行出售、租賃等。農(nóng)戶取得貸款后，不能提現(xiàn)，只能經(jīng)由銀行系統(tǒng)購買生產(chǎn)資料；資金流向由擔保公司和龍頭企業(yè)共同監(jiān)管，以確保擔保資金的安全。貸款期限一般比較靈活，根據(jù)農(nóng)產(chǎn)品種植業(yè)與養(yǎng)殖業(yè)的特點，一般分為三個月和六個月等幾種，如果農(nóng)戶不能如期還款，則向擔保公司交納違約金，并承擔銀行違約記錄；擔保公司代為償付農(nóng)戶欠款并向龍頭企業(yè)追索。

實踐證明，農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融有效解決了農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈上質(zhì)押條件缺乏、信息不對稱、農(nóng)產(chǎn)品金融風(fēng)險較大等瓶頸問題，真正提高了整個農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈的核心競爭力。

農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融風(fēng)險

政策與法律風(fēng)險?？傮w來看，雖然目前政策與法規(guī)對于供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)有所涉及，但還在起步階段。國家政策對物流金融模式支持目前還處于初級階段。并且由于農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融的參與主體較多，其中還涉及到農(nóng)民，如何明確他們的責任與權(quán)力，在政策的制定中會有困難。法律方面，農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融有所缺失，制約了農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融的發(fā)展。我國目前開展農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融相關(guān)的法律依據(jù)僅有《擔保法》、《物權(quán)法》、《合同法》和《貸款通則》，在一些細節(jié)問題上很難訴諸于法律。

宏觀經(jīng)濟環(huán)境風(fēng)險。目前由于歐債危機以及全球經(jīng)濟發(fā)展疲軟等因素影響，2012年中國經(jīng)濟增速有所放緩，此外，國際經(jīng)濟環(huán)境的不確定性也在上升。宏觀經(jīng)濟環(huán)境的變化會使得各個企業(yè)難以獨善其身，尤其是中小企業(yè)，它們抗風(fēng)險能力不如大企業(yè)。如果核心企業(yè)受到?jīng)_擊，農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈必將受到重挫，供應(yīng)鏈金融也將不復(fù)存在。

核心企業(yè)的信用風(fēng)險。農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融的參與者眾多，其中核心企業(yè)的作用舉足輕重。對于農(nóng)戶，核心企業(yè)起到監(jiān)管作用，又承擔著連帶責任。目前我國很多企業(yè)往往存在著信息缺乏透明、公司管理制度和財務(wù)制度還不合乎規(guī)范，企業(yè)資金運用效率還有待提升等問題。尤其農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融面對的對象是農(nóng)產(chǎn)品核心企業(yè)，農(nóng)產(chǎn)品有其天然的弱質(zhì)性，人員素質(zhì)不高，企業(yè)文化沉淀不深，合同履約、經(jīng)營與盈利能力、償還債務(wù)能力都存在問題，受此影響，信用風(fēng)險很高。

供應(yīng)鏈上各個節(jié)點的道德風(fēng)險。道德風(fēng)險是經(jīng)濟哲學(xué)的一個概念，是指從事經(jīng)濟活動的個體在最大限度地增進自身效用的同時做出不利于他人或組織的行動。農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)面臨的道德風(fēng)險所涉及的主體不僅包括供應(yīng)鏈上的核心企業(yè)，還包括各個分散的農(nóng)戶、擔保公司等關(guān)聯(lián)方。一旦核心企業(yè)不重視自身信譽，擅自改變資金用途，如果投資失敗，企業(yè)資金鏈就會斷裂，就直接影響到還款意愿和能力。而如果對農(nóng)戶的準入與監(jiān)管不完善，農(nóng)戶也可能會對發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融作出不利的行為。

農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈穩(wěn)定性的風(fēng)險。農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈在我國歷程比較短，實踐經(jīng)驗還不充足，由于農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈本身不完善或剛剛建立，抵抗風(fēng)險能力差，供應(yīng)鏈上各個節(jié)點可能還沒形成長期的戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系，或者由于企業(yè)銷售計劃不能實現(xiàn)，資金鏈條就會斷裂，農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)就會遇到極大的挑戰(zhàn)。

發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融的建議

（一）盡快出臺扶持供應(yīng)鏈金融的產(chǎn)業(yè)政策

農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融的發(fā)展離不開國家政策支持，國家應(yīng)出臺新的產(chǎn)業(yè)支持政策，加快發(fā)展我國農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈，提升產(chǎn)業(yè)競爭力，扶持一批高新科技農(nóng)產(chǎn)品物流企業(yè)，壯大農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈。在金融政策方面，應(yīng)加快修訂《擔保法》、《銀行法》等規(guī)定和制定供應(yīng)鏈與金融相銜接的法律法規(guī)，為農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融風(fēng)險防范奠定基本的法律基礎(chǔ)。銀行需要完善相關(guān)法律合同文本，明確參與方的權(quán)利、義務(wù)與責任，減少糾紛，降低出現(xiàn)法律糾紛時的解決成本，為農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融的健康發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

（二）實行嚴格的準入制度

準入制度是農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融能否順利進行的關(guān)鍵因素，這也是最基本最保守的風(fēng)險回避方法，即拒絕不合格農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)與相關(guān)農(nóng)戶的貸款申請。銀行要研究開展客戶的評級工作，請專門機構(gòu)來給企業(yè)做資信評級，對于信用不達標的企業(yè)堅決不給予信貸政策。而農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈上的核心企業(yè)也需潛心研究如何對農(nóng)戶的資信進行評價和規(guī)避風(fēng)險，科學(xué)選擇農(nóng)戶。雖然放棄一部分業(yè)務(wù)可能會造成暫時的收益損失，但是從長遠看，如果風(fēng)險發(fā)生，會受到更大損失，因此，建立嚴格的準入制度是避免風(fēng)險的最好方法。

（三）大力發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈

要發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融，離不開農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈的壯大。要發(fā)展物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，提高農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈競爭力。目前，人們對于食品安全愈加關(guān)注。應(yīng)大力發(fā)展綠色食品和無機食品，并利用物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，即時掌握農(nóng)產(chǎn)品狀態(tài)，不僅可以提高農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈的高度敏捷性和集成化，還有助于建立食品安全溯源體系，一旦食品質(zhì)量出現(xiàn)問題，可以通過食品標簽上的溯源碼進行查詢，可以查出該食品的產(chǎn)地、企業(yè)、農(nóng)戶等全部信息，就可以明確事故方相應(yīng)的法律責任。要培育和壯大發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈上的核心企業(yè)，形成農(nóng)產(chǎn)品的規(guī)?；c標準化生產(chǎn)。農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈上從農(nóng)戶到銷售商，結(jié)成利益聯(lián)盟，提升核心企業(yè)的科研能力、市場開拓能力以及和供應(yīng)鏈上相關(guān)節(jié)點的合作能力。要加大對科研技術(shù)的投入，核心企業(yè)要聯(lián)系農(nóng)業(yè)科研人員，為相關(guān)農(nóng)戶服務(wù)，提供技術(shù)支持與指導(dǎo)；政府部門要建立與完善農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣體系，提高農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)值與科技含量，這為降低農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融風(fēng)險起到關(guān)鍵作用。

（四）建立農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融緊急預(yù)警機制

農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈是一個錯綜復(fù)雜的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，在這種結(jié)構(gòu)中，農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈面臨宏觀與微觀環(huán)境的威脅，突發(fā)事件的發(fā)生不可避免?；诠?yīng)鏈的網(wǎng)狀結(jié)構(gòu)，一旦發(fā)生風(fēng)險事件，風(fēng)險將馬上沿供應(yīng)鏈擴散和蔓延，若事后再控制與挽救，就難以避免收益的損失。因此，我們要先行建立一套完善的農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈金融風(fēng)險預(yù)警機制，科學(xué)預(yù)測各種風(fēng)險的存在，并量化風(fēng)險可能會造成的損失程度，將風(fēng)險化解在危機爆發(fā)之前，將風(fēng)險降低到最小程度。

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