高雙喜

（1.中國(guó)礦業(yè)大學(xué) （北京）管理學(xué)院，北京100083；2.華北科技學(xué)院，北京101601）

目前，關(guān)于企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本的研究很多[1－6]。但從行業(yè)角度分析企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本的研究則很少。本文認(rèn)為，在完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)條件下，成本競(jìng)爭(zhēng)策略是企業(yè)唯一的競(jìng)爭(zhēng)策略，任何與利潤(rùn)無(wú)直接相關(guān)成本，企業(yè)都盡可能不承擔(dān)。因此，煤炭產(chǎn)業(yè)如果處于完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)下，煤炭企業(yè)無(wú)力承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本。比如，20世紀(jì)90年代中后期，在實(shí)施關(guān)井壓產(chǎn)之前，我國(guó)煤炭行業(yè)內(nèi)擁有各類大中小煤炭企業(yè)6萬(wàn)多家，具備了完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)。這種市場(chǎng)結(jié)構(gòu)產(chǎn)生的競(jìng)爭(zhēng)結(jié)果往往是過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)，結(jié)果煤炭企業(yè)連最基本的社會(huì)責(zé)任都無(wú)法承擔(dān)——不能按時(shí)足額給工人發(fā)放工資，更無(wú)法要求其承擔(dān)其它社會(huì)責(zé)任，如減少污染、減少碳排放、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、關(guān)注社區(qū)發(fā)展等更無(wú)從談起。從目前我國(guó)煤炭企業(yè)數(shù)量來(lái)判斷，我國(guó)煤炭行業(yè)屬于壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，但從煤炭用戶角度看，每一煤炭用戶不可能隨意選擇全國(guó)任一家煤炭企業(yè)生產(chǎn)的煤炭，往往是其只能使用某區(qū)域某一家或某幾家的煤炭產(chǎn)品。因此，筆者運(yùn)用區(qū)域寡頭壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)理論來(lái)分析和闡述煤炭企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本的情況。

1 寡頭壟斷的內(nèi)涵及特征

寡頭壟斷是指幾家大企業(yè)生產(chǎn)和銷售了整個(gè)行業(yè)的絕大部分產(chǎn)品。而區(qū)域寡頭壟斷是指在某一區(qū)域內(nèi)，幾家大企業(yè)生產(chǎn)和銷售了該區(qū)域該種產(chǎn)品的絕大部分產(chǎn)量。因此，在這個(gè)區(qū)域市場(chǎng)里，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)只是在幾家大企業(yè)之間展開。在現(xiàn)代社會(huì)里寡頭壟斷是非常重要的一種市場(chǎng)模式，形成寡頭壟斷市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的主要原因是企業(yè)的規(guī)模經(jīng)濟(jì)和資源限制等。對(duì)我國(guó)整個(gè)煤炭產(chǎn)業(yè)來(lái)說(shuō)，是不會(huì)出現(xiàn)這種市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，然而，然而限制在一定區(qū)域內(nèi)，則可以運(yùn)用寡頭壟斷市場(chǎng)結(jié)構(gòu)分析社會(huì)責(zé)任成本現(xiàn)象問(wèn)題[7]。

寡頭壟斷市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的一個(gè)顯著特點(diǎn)是：企業(yè)之間的行為相互依存和互相影響。在完全競(jìng)爭(zhēng)和壟斷競(jìng)爭(zhēng)條件下，由于企業(yè)數(shù)量很多，一家企業(yè)的產(chǎn)量在整個(gè)市場(chǎng)中只占很小的份額，它的行動(dòng)對(duì)于市場(chǎng)上的其他企業(yè)不會(huì)產(chǎn)生明顯的影響。在完全壟斷條件下，一個(gè)行業(yè)只有一家企業(yè)，也就不存在企業(yè)之間互相影響問(wèn)題。只有在寡頭壟斷條件下，由于一個(gè)行業(yè)有幾家企業(yè)，一家企業(yè)的行為對(duì)整個(gè)市場(chǎng)的影響才是舉足輕重的。每一家寡頭壟斷企業(yè)在做出重大決策之前都必須了解和估計(jì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的行為和可能做出的反應(yīng)。它們制定的競(jìng)爭(zhēng)策略能否收到良好的效果，很大程度上要看競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手采取的是什么行動(dòng)[8]。

下面根據(jù)三種模式：①?gòu)澱鄣男枨笄€模式；②價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模式；③卡特爾模式。來(lái)分析企業(yè)承擔(dān)社會(huì)成本的問(wèn)題。

2 彎折的需求曲線解析煤炭企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本

彎折的需求曲線模式基于以下假設(shè)：在寡頭壟斷條件下，如果一家企業(yè)提價(jià)，其他企業(yè)一般不會(huì)跟著提價(jià)；但一家企業(yè)降價(jià)，其他企業(yè)一般會(huì)跟著降價(jià)。其原因主要是為了在競(jìng)爭(zhēng)中保持以至擴(kuò)大自己的銷售量。目前，我國(guó)某一區(qū)域煤炭市場(chǎng)結(jié)構(gòu)就可以看作是寡頭壟斷市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，根據(jù)彎折的需求曲線模式，寡頭壟斷企業(yè)的需求曲線會(huì)發(fā)生如下圖1的變化。在圖1中，E點(diǎn)是現(xiàn)在的價(jià)格點(diǎn)。如果這家煤炭企業(yè)打算降價(jià)以擴(kuò)大銷路，則其他企業(yè)也會(huì)跟著降價(jià)。結(jié)果，這家煤炭企業(yè)銷售量的增加比預(yù)期的要少得多。因此，降價(jià)后的需求曲線是一條彈性較小的需求曲線（Di）。如果這家企業(yè)打算提高價(jià)格，但其他煤炭企業(yè)并不跟著提價(jià)。結(jié)果，這家企業(yè)稍微提價(jià)，就會(huì)失去大量顧客。所以，提價(jià)后的需求曲線將是一條彈性較大的曲線（De）。這樣寡頭壟斷條件下企業(yè)的需求曲線由兩部分（Di和De）組成，他們共同構(gòu)成一條彎折的需求曲線。由需求曲線Di和De可以求得邊際收益曲線MRe和MRi，由這兩部分構(gòu)成的邊際收入曲線是一條中斷的折線。

這種邊際收入曲線表明，如果邊際成本曲線MC在缺口FG之間擺動(dòng)時(shí)，企業(yè)的最優(yōu)價(jià)格和最優(yōu)產(chǎn)量決策不變，只有當(dāng)技術(shù)上有很大突破，企業(yè)的成本變化很大時(shí)，邊際成本曲線的變動(dòng)超出FG范圍時(shí)，才需要對(duì)價(jià)格重新做出調(diào)整。這種彎折的需求曲線價(jià)格決策模式，從理論上說(shuō)明了為什么在寡頭壟斷條件下，產(chǎn)品價(jià)格通常具有剛性，企業(yè)一旦規(guī)定了產(chǎn)品價(jià)格，就不輕易變動(dòng)。該理論也同時(shí)推導(dǎo)出另一個(gè)結(jié)論，在區(qū)域寡頭壟斷市場(chǎng)條件下，企業(yè)有能力承擔(dān)社會(huì)成本，并且不需要考慮其它企業(yè)是否承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本。如圖1所示，假定企業(yè)沒(méi)有承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本時(shí)，其邊際成本線為MC1，承擔(dān)一定的社會(huì)責(zé)任成本后的邊際成本線為MC2，承擔(dān)較高的社會(huì)責(zé)任成本后的邊際成本線為MC3，這時(shí)邊際成本曲線 MCi（i＝1，2，3）在缺口FG之間擺動(dòng)時(shí)，企業(yè)的最優(yōu)價(jià)格和最優(yōu)產(chǎn)量決策始終不變。

圖1 彎折的需求曲線分析企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本的可行性

以上分析表明，從長(zhǎng)期來(lái)看，寡頭壟斷市場(chǎng)條件下的煤炭企業(yè)長(zhǎng)期承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本就成為可能。這就解釋了為什么目前在我國(guó)的煤炭產(chǎn)業(yè)內(nèi)，區(qū)域寡頭壟斷企業(yè)有積極性有能力承擔(dān)節(jié)能減排、發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)、關(guān)注社區(qū)發(fā)展等社會(huì)責(zé)任。這同時(shí)也論證了從承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本的角度看，整合區(qū)域煤炭市場(chǎng)構(gòu)筑寡頭壟斷市場(chǎng)結(jié)構(gòu)是有其合理性的一面。

3 卡特爾模式解析煤炭企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本的可行性

顯然，如果區(qū)域幾家寡頭壟斷企業(yè)聯(lián)合起來(lái)，共同規(guī)定一個(gè)價(jià)格，他們就有可能像壟斷企業(yè)一樣定高價(jià)，使整個(gè)行業(yè)的總利潤(rùn)最大。這種聯(lián)合有公開和暗中之分。簽訂公開的正式協(xié)議的，叫卡特爾；達(dá)成非正式的秘密協(xié)議的，叫串謀。圖2說(shuō)明了卡特爾是如何確定幾家企業(yè)的共同價(jià)格、總的產(chǎn)量和各自的產(chǎn)量的，以及共同承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本后其共同價(jià)格、總的產(chǎn)量和各自的產(chǎn)量的變化情況。

圖2 煤炭企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本的可行性的卡特爾模式解析圖

首先，分析煤炭企業(yè)不承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本的情況。在圖2中，假定經(jīng)過(guò)煤炭整合后，一個(gè)區(qū)域內(nèi)有兩個(gè)煤炭寡頭壟斷企業(yè)A和B，他們組成一個(gè)卡特爾，他們的邊際成本曲線MCA和MCB已知，對(duì)該區(qū)域煤炭的需求曲線為D，就可以求出卡特爾的邊際成本曲線MCA＋B（等于各企業(yè)的邊際成本曲線橫向相加）和卡特爾的邊際收入曲線 MR，在 MR和MCA＋B相交之處，即可得到卡特爾的最優(yōu)總產(chǎn)量Q＊和最優(yōu)價(jià)格P＊。整個(gè)卡特爾的價(jià)格和產(chǎn)量確定之后，下一步是對(duì)所屬企業(yè)分配產(chǎn)量配額。方法是遵照邊際成本相等的原則進(jìn)行分配，因?yàn)檫@樣可使整個(gè)卡特爾的總生產(chǎn)成本最低，或利潤(rùn)最大。在圖2中，從MCA＋B曲線和MR曲線的焦點(diǎn)引一條水平線，分別與MCA和MCB相交，就可使各企業(yè)的邊際成本相等，得到企業(yè)A和企業(yè)B的最優(yōu)產(chǎn)量配額QA和QB。

其次，分析煤炭企業(yè)承擔(dān)一定的社會(huì)責(zé)任成本后的情況。在圖2中，這兩家煤炭寡頭壟斷企業(yè)A和B分別承擔(dān)一定的社會(huì)責(zé)任成本后的邊際成本曲線為 MC′A和 MC′B，對(duì)該區(qū)域煤炭的需求曲線仍為D，就可以求出卡特爾的邊際成本曲線 MC′A＋B和卡特爾的邊際收入曲線 MR，在MR和 MC′A＋B相交之處，即可得到卡特爾承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本后的最優(yōu)總產(chǎn)量Q＊′和最優(yōu)價(jià)格P＊′。整個(gè)卡特爾的價(jià)格和產(chǎn)量確定之后，下一步是對(duì)所屬企業(yè)分配產(chǎn)量配額。方法同上可以得到企業(yè)A和企業(yè)B的最優(yōu)產(chǎn)量配額 Q′A和 Q′B。

以上說(shuō)明，如果存在區(qū)域煤炭卡特爾，煤炭卡特爾內(nèi)各個(gè)煤炭企業(yè)可以在承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本后，可以通過(guò)共同價(jià)格、總的產(chǎn)量和各自的產(chǎn)量的變化情況來(lái)消化，而不影響它們利潤(rùn)。當(dāng)然這樣的結(jié)果可能影響到社會(huì)對(duì)煤炭的需求和減少了社會(huì)福利。

4 價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模式解析煤炭企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本的可行性

價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模式，是指在寡頭壟斷條件下，為避免價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，寡頭壟斷企業(yè)之間有時(shí)會(huì)形成一種案中的契約，出現(xiàn)價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)，即由行業(yè)中的一家企業(yè)決定產(chǎn)品價(jià)格，其他企業(yè)則相應(yīng)跟隨定價(jià)或變價(jià)。在此模式下，領(lǐng)袖企業(yè)首先依據(jù)MR＝MC決定其最優(yōu)產(chǎn)量和最優(yōu)價(jià)格，然后其他企業(yè)按大企業(yè)定的價(jià)格定價(jià)并確定其產(chǎn)量。領(lǐng)袖企業(yè)是自然產(chǎn)生的，一般或者行業(yè)中的最大的、實(shí)力最強(qiáng)的企業(yè)（其生產(chǎn)效率最高、成本最低），或者是定價(jià)能力在同行中得到公認(rèn)的企業(yè)（其市場(chǎng)信息流通、預(yù)測(cè)準(zhǔn)確）。其他企業(yè)跟隨定價(jià)或變價(jià)的原因主要是企業(yè)小，如果不跟隨定價(jià)，就可能引發(fā)價(jià)格戰(zhàn)，對(duì)自己很不利，另外，跟隨定價(jià)還可以避免因獨(dú)自定價(jià)失誤而可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。在這一定價(jià)模式下，領(lǐng)袖企業(yè)要做出價(jià)格和產(chǎn)量決策，關(guān)鍵是要先求出本企業(yè)的需求曲線，這一需求曲線可以通過(guò)將不同價(jià)格下的市場(chǎng)總需求量減去全部小企業(yè)的供給量得到。

價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模式同樣可以說(shuō)明，在寡頭壟斷條件下，為避免價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，寡頭壟斷企業(yè)之間有時(shí)會(huì)形成一種案中的契約，出現(xiàn)價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)，在煤炭企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本就成為可能。區(qū)域內(nèi)一家大煤炭企業(yè)首先定價(jià)，然后其他煤炭企業(yè)跟上定價(jià)，但只要其他煤炭企業(yè)按大煤炭企業(yè)定的價(jià)格定價(jià)，就允許其他企業(yè)想賣多少就買多少。在這個(gè)假定下，如果領(lǐng)袖企業(yè)首先承擔(dān)一定的社會(huì)責(zé)任成本，并內(nèi)化在其成本中，這樣此時(shí)其煤炭產(chǎn)品的價(jià)格就比沒(méi)有承擔(dān)社會(huì)成本時(shí)的產(chǎn)品的價(jià)格高，因此，其定價(jià)策略是定較高價(jià)格，然后其它煤炭企業(yè)跟上定價(jià)。

5 承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本成為煤炭企業(yè)非價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)的手段

在寡頭壟斷企業(yè)的行為之間存在者相互制約的關(guān)系。所以，寡頭壟斷市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的一個(gè)重要特點(diǎn)是價(jià)格不輕易變動(dòng)。企業(yè)相互之間的競(jìng)爭(zhēng)主要不是通過(guò)價(jià)格進(jìn)行，而是通過(guò)非價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)行的。筆者認(rèn)為，煤炭企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本可以作為未來(lái)非價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)的一種手段。

這樣未來(lái)煤炭企業(yè)的非價(jià)格手段主要有以下三個(gè)：

1）改進(jìn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，增加產(chǎn)品用途和提高產(chǎn)品質(zhì)量；如洗煤燈；

2）承擔(dān)更多的社會(huì)責(zé)任成本，提高企業(yè)公信力，樹立良好社會(huì)聲譽(yù)；

3）做廣告。

在當(dāng)今社會(huì)非常關(guān)注企業(yè)社會(huì)成本的時(shí)代里，企業(yè)未來(lái)承擔(dān)更多的社會(huì)責(zé)任成本可能成為最好的廣告。此外，改善信貸條件和改進(jìn)售后服務(wù)等也是競(jìng)爭(zhēng)中可以采取的非價(jià)格手段。采取非價(jià)格手段進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，一方面對(duì)方反應(yīng)較慢，另一方面效果也比較持久。非價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)的效果主要是改善消費(fèi)者對(duì)本企業(yè)和本企業(yè)產(chǎn)品的看法，贏得消費(fèi)者的信賴，使本企業(yè)的產(chǎn)品在消費(fèi)者頭腦中與其他企業(yè)的產(chǎn)品區(qū)別開來(lái)。

6 結(jié)束語(yǔ)

如果煤炭產(chǎn)業(yè)是完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，煤炭企業(yè)無(wú)力承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本。彎折的需求曲線、價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模式和卡特爾模式都說(shuō)明，在區(qū)域寡占型市場(chǎng)結(jié)構(gòu)中，煤炭企業(yè)有承擔(dān)社會(huì)責(zé)任成本的能力和可行性。這也說(shuō)明我國(guó)各區(qū)域煤炭整合有一定的合理性。此外，未來(lái)煤炭企業(yè)可以通過(guò)承擔(dān)更多的社會(huì)責(zé)任成本這種非價(jià)格手段獲取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

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