浙江財經(jīng)學院東方學院 湯坤

民營企業(yè)的發(fā)展，一方面幫助我國解決了就業(yè)問題，另一方面使得我國國民經(jīng)濟快速增長，因此對于我國經(jīng)濟具有非常重要的作用。但是，如果沒有足夠的金融支持，民營企業(yè)要想獲得發(fā)展是非常困難的。當前，我國的資本市場發(fā)展還不是很健全，民營企業(yè)融資的渠道非常狹窄，在這樣情況下，銀行是民營企業(yè)的重要選擇。因此，我們加強商業(yè)銀行對民營企業(yè)的融資支持具有非常重要的意義。

1 民營企業(yè)融資現(xiàn)狀

1.1 融資渠道狹窄

目前，民營企業(yè)主要通過內(nèi)部集資、業(yè)主投資以及銀行等渠道來解決自身的融資問題。另外，還有的企業(yè)通過風險投資或者是發(fā)行債券。但是，總體說來，民營企業(yè)融資門檻比較高，加上自身管理不善、沒有相關(guān)的政策支持等，導致民營企業(yè)的融資困難。

1.2 商業(yè)銀行融資成本高、信貸風險大

由于民營企業(yè)的信用等級比較低，又缺少抵押條件，因此，商業(yè)銀行如果要為民營企業(yè)提供融資就會承擔比較大的信貸風險，投入的融資成本也比較高，因此，民營企業(yè)很難獲得商業(yè)銀行的支持。另外，分支機構(gòu)銀行在發(fā)放信貸方面的權(quán)限比較小，因此，對民營企業(yè)的融資支持沒有很高的積極性。此外，民營企業(yè)的抵押物欠缺，銀行只會為他們提供一些短期的、小額的貸款，根本不能解決實質(zhì)性的問題。

2 商業(yè)銀行對民營企業(yè)融資支持較少的原因

2.1 企業(yè)方面

(1)經(jīng)營風險問題。一般情況下民營企業(yè)的規(guī)模比較小，因此抵抗風險的能力比較弱，所以如果遇到一些風險因素，資金問題難以解決，那么，企業(yè)就很難生存下去。另一方面來說，民營企業(yè)在獲利方面沒有太強的能力，尤其是在資金鏈的運作上難以控制。因此，民營企業(yè)經(jīng)營能力一般比較弱，抵抗風險能力也比較差。

(2)信用環(huán)境問題。很多民營企業(yè)由于自身規(guī)模較小，就會相互合作，互相擔保申請貸款。但是，如果其中一家企業(yè)發(fā)生問題，其他的企業(yè)也會因此受到影響。還有一部分民營企業(yè)有逃避債務(wù)、多頭抵債等行為，使得這些企業(yè)的信用受到銀行的質(zhì)疑，因此由于不良信用記錄，銀行為了減小風險是不會貸款給這些企業(yè)的。

(3)企業(yè)管理問題。民營企業(yè)主要采用的是家族式管理或者合伙經(jīng)營，企業(yè)的管理制度相當不健全，內(nèi)部管理存在很大問題，尤其是財務(wù)制度非常不完善。因此，企業(yè)不能給銀行提供完善的、準確的財務(wù)資料，銀行不能了解企業(yè)的真實經(jīng)營狀況，就不能對其進行信貸服務(wù)。

(4)貸款擔保問題。當前，很多商業(yè)銀行實行的都是抵押擔保制度，通常，企業(yè)要想獲得貸款就需要具有土地使用權(quán)、房屋使用權(quán)以及設(shè)備使用權(quán)等等。但是，大部分的民營企業(yè)具有的固定資產(chǎn)比較少，土地、房產(chǎn)等抵押物不足以貸到較多金額的貸款，因此，民營企業(yè)的貸款難度就比較大。

2.2 銀行方面

(1)銀行信貸時間過長，延誤商機。目前，商業(yè)銀行提供信貸服務(wù)主要是先對企業(yè)評定信用等級，然后再授信，整個貸款過程需要花費很長的一段時間。另外，貸款業(yè)務(wù)的審批權(quán)限方面是比較集中的，導致銀行經(jīng)營效率低下，從基層往上一層一層上報，每一筆業(yè)務(wù)都會經(jīng)過非常多的程序，等到貸款最后審批下來，企業(yè)的商機已經(jīng)被延誤。因此，商業(yè)銀行的信貸制度方面存在嚴重的問題，與民營企業(yè)的融資需求嚴重不符。

(2)貸款主責任人制度嚴苛。在我國的商業(yè)銀行，主要實行的是貸款第一責任人制度與貸款責任終身制度。采用這兩種制度主要原因在于可以最大限度減少銀行的金融風險。商業(yè)銀行主要采用資產(chǎn)質(zhì)量作為對信貸人員的業(yè)績考核，一旦貸款出現(xiàn)問題就會追究其責任。但是，商業(yè)銀行對民營企業(yè)的貸款需求是非常謹慎的，在貸款主責任人制方面非常嚴苛。

(3)經(jīng)營體系不完善。目前，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理主要是針對一些大規(guī)模的企業(yè)，非常缺少對一些中小民營企業(yè)提供專業(yè)服務(wù)。一般來說，民營企業(yè)的貸款額度比較小，但是每一筆貸款的程度都是一樣的。所以，商業(yè)銀行寧愿花費同樣精力在大企業(yè)上面而不愿意為民營企業(yè)提供貸款服務(wù)。商業(yè)銀行為了追求利潤的最大化，更傾向于大企業(yè)，對中小民營企業(yè)存在一定的歧視性。

(4)銀行產(chǎn)品品種滯后。商業(yè)銀行在信貸服務(wù)質(zhì)量方面不高，尤其是銀行產(chǎn)品以及服務(wù)的手段方面非常落后。當前，商業(yè)銀行可以為民營企業(yè)提供的貸款品種非常少，一般以擔保物為主，主要以足值易變現(xiàn)房產(chǎn)作為抵押，并且在信息咨詢、理財、信用證等方面的服務(wù)也不足，與民營企業(yè)的實際需求非常不符。

3 商業(yè)銀行發(fā)展民營企業(yè)融資業(yè)務(wù)的作用和意義

3.1 增加銀行的新的經(jīng)濟增長點

民營企業(yè)的融資問題是客觀存在的，但是，我們也應(yīng)該發(fā)現(xiàn)，不管哪一個大企業(yè)都是從小企業(yè)發(fā)展起來的。民營企業(yè)的特點是點多、面廣，同時有的企業(yè)成長性非常高，在盈利方面的能力也是比較強的。所以，對這些企業(yè)提供足夠的信貸支持可以使更多的民營企業(yè)發(fā)展起來，同時為銀行帶來更多的經(jīng)濟增長點。

3.2 履行銀行社會責任的要求

在目前市場經(jīng)濟體制下，民營企業(yè)對國民經(jīng)濟的貢獻越來越大，不斷提升我國經(jīng)濟活力，對于國民經(jīng)濟結(jié)構(gòu)具有重大調(diào)整作用，使得我國市場競爭機制更加完善。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，我國已登記的民營企業(yè)有一千多萬戶，占全部企業(yè)登記總數(shù)的90%以上。另外，民營企業(yè)實現(xiàn)的總產(chǎn)值所占比例也非常高，銷售收入占57%，利稅占40%。在我國新增產(chǎn)值中，絕大部分是來自于民營企業(yè)。民營企業(yè)對于我國社會就業(yè)、社會穩(wěn)定以及對外貿(mào)易等方面起到非常積極的作用，在廣大城鎮(zhèn)地區(qū)，民營企業(yè)提供的就業(yè)機會在90%以上，出口總額也在60%左右。尤其是全球經(jīng)濟危機之后，我國的經(jīng)濟發(fā)展受到一定的影響。因此，我國經(jīng)濟要想長遠發(fā)展下去，就要解決民營企業(yè)的發(fā)展問題。而其中的重點問題就是融資困難，因此，商業(yè)銀行提供信貸支持給民營企業(yè)是履行自己的社會責任，使民營企業(yè)健康發(fā)展才能促進我國經(jīng)濟全面發(fā)展。

3.3 銀行健康發(fā)展的需要

改革開放以后，我國引進了很多的外資銀行，資本市場發(fā)展越來越快，各大銀行之間的競爭越來越激烈，因此，銀行的業(yè)務(wù)來源主要依靠大企業(yè)、大客戶。在經(jīng)營模式上銀行必須有新突破才能獲得新的經(jīng)濟增長點。因此，銀行為民營企業(yè)提供信貸服務(wù)才能使自身不斷健康發(fā)展。

4 我國商業(yè)銀行發(fā)展民營企業(yè)融資業(yè)務(wù)的對策

4.1 設(shè)立民營企業(yè)業(yè)務(wù)專營機構(gòu)

(1)建立專營機構(gòu)的必要性。商業(yè)銀行應(yīng)該在信貸業(yè)務(wù)的擴展方面主要注意兩個因素：一是成本，二是風險。民營企業(yè)與傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)相比，在行業(yè)標準、產(chǎn)品、征信標準、審查內(nèi)容、風險控制等方面是具有很大差異的，因此，銀行要將成本和風險都達到平衡就只有不斷進行機構(gòu)整合。只有從組織機構(gòu)上不斷完善，商業(yè)銀行才能針對民營企業(yè)的特點來開展信貸業(yè)務(wù)，這樣才能真正幫助民營企業(yè)解決融資困難，也同時促進商業(yè)銀行的長遠發(fā)展。

(2)專營機構(gòu)的組織結(jié)構(gòu)框架。商業(yè)銀行應(yīng)該在總部建立專門的民營企業(yè)貸款部門，對民營企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)進行統(tǒng)籌的規(guī)劃和管理，針對民營企業(yè)的貸款需求制定健全的、獨立的信貸計劃、評審系統(tǒng)、財務(wù)資源配置等等，這樣才能使民營企業(yè)的金融服務(wù)更加標準和完善。另外，商業(yè)銀行還可以為民營企業(yè)信貸客戶提供更全面的客戶營銷與管理技術(shù)指導。針對民營企業(yè)業(yè)務(wù)建立統(tǒng)一的負責機構(gòu)，嚴格按照完整的業(yè)務(wù)流程、規(guī)章制度以及管理機制等為民營企業(yè)提供指導，使其可以健康發(fā)展。

4.2 加強民營企業(yè)融資業(yè)務(wù)的考核機制

(1)核算方面。為民營企業(yè)建立專營機構(gòu)與獨立的核算體系，對其進行準確的分類、實現(xiàn)獨立分賬與專項統(tǒng)計等功能。專營機構(gòu)主要負責收集民營企業(yè)的財務(wù)帳表、資產(chǎn)負債表以及損益表等，然后在管理會計幫助下對民營企業(yè)進行成本分析、定價轉(zhuǎn)移，以此實現(xiàn)獨立的成本核算。

(2)績效考核方面。商業(yè)銀行采用一定的考核方法對民營企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)員進行獨立的績效考核，最后根據(jù)考核結(jié)果對業(yè)務(wù)人員薪酬進行調(diào)整。其中，分支機構(gòu)的客戶經(jīng)理的薪資應(yīng)該與民營企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量有直接關(guān)系；風險管理主管人員的薪資應(yīng)該與資產(chǎn)質(zhì)量、貸款效益等掛鉤；授信審查者的薪資應(yīng)該與審貸效率、質(zhì)量以及效益等聯(lián)系起來。對于不良資產(chǎn)的考核，采用專門的容忍度指標，如果分支機構(gòu)在一定容忍度限額之內(nèi)，可以不追究責任，以減小分支機構(gòu)與客戶經(jīng)理對民營企業(yè)的融資信貸擔憂。

(3)資源配置方面。為了使商業(yè)銀行在民營企業(yè)信貸業(yè)務(wù)上提升積極性，在各方面都要建立相應(yīng)的政策，根據(jù)商業(yè)銀行的需求不斷調(diào)整政策。在信貸資源配置方面，根據(jù)民營企業(yè)的的實際情況確定信貸規(guī)模，以滿足民營企業(yè)的融資需求；從風險控制來說，將民營企業(yè)的貸款風險采取分散的措施，準備一定的風險準備金，以減少民營企業(yè)的不良信用行為；從資產(chǎn)工資分配來說，在考核期間，針對民營企業(yè)貸款需求不斷增加業(yè)務(wù)辦理人員，提升他們的薪資水平。

4.3 提高民營企業(yè)融資業(yè)務(wù)的工作效率

(1)優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)的流程。民營企業(yè)的貸款規(guī)模普遍較少、數(shù)量多、融資需求旺盛，他們需要的貸款通常比較急，但是，銀行操作流程一般需要較長的時間，銀行與民營企業(yè)的融資需求有很大出入。因此，商業(yè)銀行應(yīng)該在傳統(tǒng)的貸款程序中不斷簡化流程，采用具有差異性的方法來辦理民營企業(yè)的融資業(yè)務(wù)。而對于符合條件的民營企業(yè)采用信用等級、授信等簡便的流程來辦理。

(2)完善信貸業(yè)務(wù)的審批機制。根據(jù)民營企業(yè)服務(wù)中心要求對民營企業(yè)進行獨立的審核，根據(jù)專門的民營企業(yè)業(yè)務(wù)授信、審批以及授權(quán)等方法辦理民營企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)。

4.4 開發(fā)適合民營企業(yè)業(yè)務(wù)的特色產(chǎn)品

(1)開發(fā)特色產(chǎn)品的必要性。民營企業(yè)的貸款金額相比之下數(shù)量多，但同時銀行的信貸風險也比較大，成本投入大。因此，商業(yè)銀行一定要根據(jù)本行的特點，制定滿足民營企業(yè)融資需求的金融產(chǎn)品，這樣一方面可以使風險大量減小，另一方面還能提高民營企業(yè)信貸業(yè)務(wù)辦理效率。

(2)己開發(fā)的民營企業(yè)特色產(chǎn)品。例如，招商銀行開發(fā)的“點金物流金融”，這一業(yè)務(wù)是專門針對中小民營企業(yè)融資困難的特色產(chǎn)品。通過供應(yīng)鏈庫存向民營企業(yè)提供了足夠的融資需求，這是該款產(chǎn)品的關(guān)鍵，在資金流動與周轉(zhuǎn)方面具有很大的作用。興業(yè)銀行針對民營企業(yè)的融資主要推出的產(chǎn)品為“金芝麻”，這一產(chǎn)品與企業(yè)的現(xiàn)金流、物流等有著密切的關(guān)系，使民營企業(yè)在貸款方面降低了門檻。該服務(wù)方案主要包括成本采購、擴大銷售、資金回籠、資金短缺等等，使民營企業(yè)的融資需求得到了很大的解決。

進入21世紀以來，民營企業(yè)的發(fā)展突飛猛進，同時也面臨著巨大的挑戰(zhàn)。盡管大家已經(jīng)開始重視民營企業(yè)的融資困難問題，也提出了很多的解決措施，但是，民營企業(yè)的融資困難是由多方面因素造成的。所以，對于民營企業(yè)融資難題的解決也是多方面的。一方面，政府應(yīng)該通過相關(guān)的法律政策來改善民營企業(yè)的融資環(huán)境；另一方面，商業(yè)銀行應(yīng)該不斷調(diào)整信貸政策，對民營企業(yè)融資放寬條件。而其中，最重要的因素還是民營企業(yè)要提升自己的信用等級，樹立良好的企業(yè)形象，不斷提升自己的技術(shù)水平。只有提升自己的市場競爭力，這樣才能從根本上解決融資難題。民營企業(yè)在政府與銀行的幫助下，加上自身的強大才能使自己不斷發(fā)展壯大，才能解決融資困難。

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