王彥辰

摘要：在工程造價(jià)管理中，施工索賠是一項(xiàng)復(fù)雜的經(jīng)營(yíng)管理工

作。本文對(duì)索賠的意義、概念、操作步驟、索賠管理進(jìn)行了闡述、分析，并提出了相應(yīng)注意事項(xiàng)。

關(guān)鍵詞：施工索賠 索賠意向書

1 概述

在施工管理中，工程索賠是一項(xiàng)復(fù)雜的造價(jià)管理工作?，F(xiàn)階段，隨著國內(nèi)建筑市場(chǎng)上企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，很多施工單位多通過低價(jià)中標(biāo)來承攬工程建設(shè)，工程索賠逐漸成為施工單位增加收益的有效途徑。

處理好施工索賠是施工企業(yè)、業(yè)主保障自我利益的重要手段，探析索賠的基本原則方法是十分必要的。

2 工程造價(jià)索賠現(xiàn)狀

2.1 索賠概念：顧名思義，索取賠償是指作為合法的所有者及權(quán)利方申請(qǐng)或要求應(yīng)該得到的資格、權(quán)益或付款。建筑工程項(xiàng)目承包合同，是業(yè)主和承包商雙方權(quán)利和義務(wù)對(duì)等的合約，當(dāng)事人任何一方既享有合同賦予的權(quán)利，又必須履行合同所要求的責(zé)任和義務(wù)。

一旦一方?jīng)]有履行自己的義務(wù)，就造成違約行為。若這種違約行為給另一方造成損失，違約方必須按照法律和合同的規(guī)定給對(duì)方予以補(bǔ)償。

2.2 當(dāng)前工程索賠中存在的問題和索賠現(xiàn)狀。最近幾年，筆者根據(jù)行業(yè)經(jīng)驗(yàn)對(duì)當(dāng)前建筑市場(chǎng)上，合同雙方的履約情況以及工程建設(shè)情況進(jìn)行了廣泛的市場(chǎng)調(diào)研，發(fā)現(xiàn)合同雙方的履約情況，尤其是合同價(jià)款結(jié)算和變更調(diào)整等流程存在諸多問題；例如在結(jié)算階段，因發(fā)包方和承包方在材料、機(jī)械和人工費(fèi)的認(rèn)定上意見不一致，嚴(yán)重拖延了結(jié)算進(jìn)度，目前這種現(xiàn)象相當(dāng)普遍。

出現(xiàn)上述現(xiàn)象的原因主要是由于材料費(fèi)、機(jī)械租賃費(fèi)和人工雇傭費(fèi)的市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)范圍超出了承包方的承擔(dān)能力，造成其無法履約，深入分析后發(fā)現(xiàn)此類問題的根源在于不規(guī)范的合同簽訂流程。有的工程合同未明確提出價(jià)格波動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面影響及其應(yīng)對(duì)策略，部分合同內(nèi)容有失公平，為后續(xù)的結(jié)算工作帶來諸多不便。

3 工程造價(jià)索賠無果的案例

3.1 案例一：2008年，某建筑安裝有限公司承包某省水利水電工程局某廠灰壩排水系統(tǒng)工程，此項(xiàng)目是一次性包死，施工時(shí)圖紙沒出來，按上期圖紙做預(yù)算，施工后圖紙出來由原立柱四個(gè)改為六個(gè)，此項(xiàng)增加10噸鋼材，加上水泥砂石共計(jì)增加15萬元，而且預(yù)算合同中末考慮發(fā)電設(shè)備，灰場(chǎng)是有施工電源的，但排水管距電源線路由于太遠(yuǎn)無法到達(dá)，該建筑安裝公司采用230千瓦發(fā)電車施工2個(gè)月計(jì)算近18萬元，共計(jì)33萬元無法索賠。

3.2 案例二：2005年，某建筑安裝有限公司承包某電建公司電除塵加熱器缺陷處理總計(jì)達(dá)100萬元施工費(fèi)到今索賠未果，此類事件從事建筑市場(chǎng)的人員深有感觸，舉不勝舉，不少人為此家破人亡、痛不欲生。

4 工程造價(jià)索賠的原則

4.1 必須以合同為依據(jù)。

4.2 按規(guī)定的期限提交索賠意向書。

4.3 在工程管理過程中注意積累索賠證據(jù)。

5 工程造價(jià)索賠的具體操作步驟

5.1 填寫索賠意向書。索賠事件發(fā)生后，及時(shí)在合同規(guī)定的時(shí)限內(nèi)（國際承包工程中FIDIC合同條款規(guī)定為28天）向監(jiān)理工程師提出索賠意向書。意向書應(yīng)根據(jù)合同要求抄送、抄報(bào)相關(guān)單位。

5.2 索賠項(xiàng)目種類：①延期發(fā)出圖紙引起的索賠。②惡劣的氣候條件導(dǎo)致的索賠。③工程變更導(dǎo)致的索賠。④承包商不可預(yù)見引起的索賠。⑤由外部環(huán)境而引起的索賠。⑥監(jiān)理工程師指令導(dǎo)致的索賠。⑦其他原因?qū)е碌氖┕て髽I(yè)索賠，視具體情況確定起算和結(jié)束日期。⑧施工材料管理索賠，首先明確材料價(jià)格范圍的約定，在這個(gè)范圍內(nèi)，包括鋼材、木材、水泥等八大類對(duì)工程造價(jià)影響較大的主要材料及人工和機(jī)械。⑨工程變更索賠。工程變更可以有不同的分類辦法。根據(jù)國內(nèi)工程的實(shí)際情況和一般做法，常用的工程變更分類辦法有以下四種：A.根據(jù)指令變更的不同形式，工程變更分為以下三種：a指令性變更（或正式的變更）。b推定性變更。c核心變更。B.根據(jù)工程變更的不同內(nèi)容，工程變更分為以下三種：a合同變更。b設(shè)計(jì)變更。c施工變更。C.根據(jù)工程變更申請(qǐng)者的不同，工程變更分為以下四種：a業(yè)主和咨詢方的變更。b設(shè)計(jì)方的變更。c承包商的變更。d其他原因的變更。D.工程變更的原因。a根據(jù)新的或修改的功能要求和功能需要，業(yè)主、用戶要求的工程變更。b發(fā)包后工程質(zhì)量、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的改變和施工、設(shè)計(jì)規(guī)范的改變。c由于工期延誤而采取的加速施工措施，要求承包商施工方案的變更。d項(xiàng)目計(jì)劃的改變，業(yè)主要求增加投標(biāo)范圍外的新增工程（額外工程）。e遇到不可預(yù)見的現(xiàn)場(chǎng)條件。f承包商進(jìn)行價(jià)值工程分析后提出的施工技術(shù)和順序等的施工變更（承包商享有一定的變更費(fèi)用節(jié)省比例）。

5.3 注重索賠證據(jù)收集。①各種合同、協(xié)議、圖紙等文件。②雙方的往來信函及各種會(huì)談紀(jì)要。③進(jìn)度計(jì)劃和具體的進(jìn)度以及項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)的有關(guān)文件。④施工階段的各項(xiàng)記錄、報(bào)告。氣象資料、工程檢查驗(yàn)收?qǐng)?bào)告以及各類技術(shù)鑒定報(bào)告，施工中的水電使用、道路開通以及封閉的記錄與證明。⑤國家法律規(guī)范及市場(chǎng)行情有關(guān)資料。⑥原始資料積累。

5.4 詳細(xì)情況報(bào)告。在工程索賠階段，承包人應(yīng)定期編制索賠事件的階段性詳細(xì)報(bào)告報(bào)送向監(jiān)理工程師，對(duì)索賠事件目前的損失款額、影響程度、費(fèi)用索賠依據(jù)等進(jìn)行具體說明，并且將報(bào)告抄送給有關(guān)單位。

5.5 最終索賠報(bào)告。當(dāng)索賠事件的影響結(jié)束后，施工單位必須編制最終索賠的詳細(xì)報(bào)告，在合同規(guī)定的期限內(nèi)報(bào)送至監(jiān)理工程師，并抄送給有關(guān)單位。報(bào)告所設(shè)計(jì)的內(nèi)容主要有五項(xiàng)：一是施工單位的正規(guī)性文件；二是索賠申請(qǐng)表；三是批復(fù)的索賠意向書；四是編制說明，即工程索賠發(fā)生的原因、經(jīng)過和結(jié)束的詳細(xì)描述。五是附件。與本項(xiàng)費(fèi)用或工期索賠有關(guān)的各種往來文件，包括施工企業(yè)發(fā)出的與工期和費(fèi)用索賠有關(guān)的證明材料及詳細(xì)計(jì)算資料。

6 索賠的管理

工程索賠通常會(huì)拖延工期進(jìn)度，而且可能造成施工費(fèi)用的增加，因此一直是主管部門重點(diǎn)檢查的項(xiàng)目。施工單位必須按要求建立一套客觀反映工程索賠情況（包括索賠的原因、發(fā)生的時(shí)間、索賠意向提交和索賠結(jié)束的時(shí)間、索賠申請(qǐng)工期和金額、監(jiān)理工程師和業(yè)主的審核結(jié)果等）的工程索賠檔案或臺(tái)帳。施工方要詳細(xì)記錄合同期內(nèi)發(fā)生的索賠事件，完工后將其整理成應(yīng)臺(tái)帳，作為結(jié)算內(nèi)容的一部分。

工程索賠工作系統(tǒng)性強(qiáng)，且流程復(fù)雜。施工單位在索賠階段應(yīng)該吃透設(shè)計(jì)圖、施工技術(shù)規(guī)范、合同條款、補(bǔ)充協(xié)議及與業(yè)主、監(jiān)理的各項(xiàng)往來文件，嚴(yán)格按照合同內(nèi)容和相關(guān)規(guī)范開展索賠工作，要講信譽(yù)、重證據(jù)，注重細(xì)部環(huán)節(jié)的管理，規(guī)范辦事流程。施工索賠是合同管理的重要環(huán)節(jié)，也是項(xiàng)目管理的重要內(nèi)容，是施工企業(yè)贏取利潤(rùn)的重要手段，只有把索賠工作處理好，才能切實(shí)維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，取得效益最大化。

7 可索賠的費(fèi)用

施工企業(yè)可以索賠的費(fèi)用一般應(yīng)該基于工程投標(biāo)報(bào)價(jià)所包括的內(nèi)容，但也有一些不包括在內(nèi)的，具體可索賠的項(xiàng)目包括：①直接費(fèi)：包括額外發(fā)生的人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械折舊費(fèi)及機(jī)械購置費(fèi)、分包商費(fèi)等。②間接費(fèi)：包括工地管理費(fèi)、保函費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、稅金、貸款利息、臨時(shí)工地設(shè)施費(fèi)等。③上級(jí)單位管理費(fèi)。④業(yè)主方原因延長(zhǎng)工期的間接費(fèi)等。⑤業(yè)主拖延付款利息。⑥交涉索賠發(fā)生的費(fèi)用。⑦利潤(rùn)。⑧其他。

8 索賠應(yīng)注意事項(xiàng)

一方面，認(rèn)真履行合同。因?yàn)榇_保工程優(yōu)質(zhì)高效地完成，最大受益人是業(yè)主，施工企業(yè)對(duì)合同中規(guī)定的義務(wù)的認(rèn)真履行，可以為索賠打下一個(gè)良好的基礎(chǔ)。即使在索賠談判中遇到麻煩，施工方也應(yīng)堅(jiān)持正常施工。另一方面，注意平日和業(yè)主、監(jiān)理工程師建立個(gè)人間的友誼，這將十分有利于解決索賠和爭(zhēng)端，可以把一些“談判”變成個(gè)人之間的意見交換，使彼此的觀點(diǎn)接近，再在正式談判中確認(rèn)。

總之，施工索賠是利用經(jīng)濟(jì)杠桿進(jìn)行項(xiàng)目管理的有效手段，對(duì)處理索賠問題水平的高低，反映了建筑企業(yè)對(duì)項(xiàng)目管理水平的高低。由于索賠是合同管理的重要環(huán)節(jié)，也是計(jì)劃管理的動(dòng)力，更是挽回成本損失的重要手段；所以隨著建筑市場(chǎng)的建立和發(fā)展，它將成為項(xiàng)目管理中越來越重要的問題。施工索賠也是一件十分重要而艱難的工作，它關(guān)系到施工企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益、進(jìn)度和質(zhì)量管理、甚至項(xiàng)目的成敗。一個(gè)施工企業(yè)既面對(duì)業(yè)主方，又面對(duì)眾多的分包方、供應(yīng)商，彼此之間都有一個(gè)向?qū)Ψ剿髻r和研究處理對(duì)方要求索賠的問題，因而索賠管理從一開始就應(yīng)列入重要議事日程，使全體管理人員都具有索賠意識(shí)，這同樣牽扯每個(gè)施工人員的切身利益。

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