徐鵬

【摘要】我國(guó)住房公積金制度已經(jīng)在逐步發(fā)展和完善，可以依然存在很多問題。因?yàn)椋》抗e金制度是比較嶄新的制度，正處在發(fā)展的初級(jí)階段，還需要進(jìn)一步的完善，更沒有模式可以借鑒。所以，我們應(yīng)該立足于我國(guó)的實(shí)際國(guó)情，吸取先進(jìn)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)。彌補(bǔ)我國(guó)住房公積金制度中存在的問題，用以完善和發(fā)展，科學(xué)合理地促進(jìn)我國(guó)住房公積金制度可持續(xù)發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】住房公積金；公積金制度；改革完善

1991年，上海成為我國(guó)最先使用住房公積金制度的城市，1994年住房公積金制度暫行規(guī)定的實(shí)施，標(biāo)志著我國(guó)住房公積金制度的開始。目前，我國(guó)住房公積金制度從開始建立已經(jīng)走過10年的歷程，并獲得了一些成就。但是，住房公積金作為城鎮(zhèn)職工購(gòu)建自住住房的的重要資金渠道，起著至關(guān)重要的作用。

一、住房公積金相關(guān)概念

我國(guó)《住房公積金管理?xiàng)l例》明確將住房公積金定義如下：國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)以及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體及其在職職工繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金”。

二、我國(guó)住房公積金的性質(zhì)

1、具有較強(qiáng)的政策性 所謂政策性是說，住房公積金的建立、實(shí)施都要按照國(guó)家的政策辦理。住房公積金是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的產(chǎn)物，是按照國(guó)家的相關(guān)規(guī)定建立的一項(xiàng)嶄新的制度。只要在住房公積金制度的范圍之內(nèi)，不論單位及其職工的意愿如何，都必須按照國(guó)家政策統(tǒng)一執(zhí)行這一制度。住房公形檢應(yīng)該按照國(guó)家政策、法規(guī)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格管理。

2、是每個(gè)單位和個(gè)人應(yīng)盡的義務(wù) 各單位都應(yīng)該為在職職工交納住房公積金，職工個(gè)人應(yīng)該依法繳交住房公積金，這是單位和個(gè)人應(yīng)盡的義務(wù)。然而，職工只有繳存住房公積金，才可以很好的享受住房公積金補(bǔ)貼。

3、住房公積金需要長(zhǎng)期交納 單位或個(gè)人一旦使用住房公積金制度體系，單位和職工在職期間應(yīng)不間斷地按規(guī)定繳存住房公積金。

4、住房公積金是職工的保障 住房公積金對(duì)職工住房消費(fèi)有著社會(huì)保障作用。在職的職工在不超出條件的情況下，能夠申請(qǐng)住房公積金個(gè)人貸款，這對(duì)于收入不高的家庭而言，可以幫助職工獲得購(gòu)房資金，使職工的住房獲得保障。除此之外，如果職工沒有動(dòng)用住房公積金進(jìn)行購(gòu)房住房，退休時(shí)就能夠一次性支取 本息總額，以備養(yǎng)老之需。因此，住房公積金既可以具有為職工的住房提供保障，也可以作為養(yǎng)老之需要。

5、具有很強(qiáng)的普遍性 住房公積金作為職工的一項(xiàng)福利，城鎮(zhèn)所有單位和職工都需要參加住房公積金制度。職工不會(huì)因此工作單位性質(zhì)，以及家庭收入情況，而不交納公積金，他們都可以根據(jù)國(guó)家的有關(guān)規(guī)定交納住房公積金。

6、住房公積金可以返回 職工個(gè)人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金，都?xì)w職工個(gè)人擁有。職工在購(gòu)買、建造、翻修、大修住房時(shí)，均能夠向住房公積金管理中心申請(qǐng)貸款。職工離退休、完全喪失勞動(dòng)能力并與單位終止勞動(dòng)關(guān)系的和出境定居的職工，可以支取職工個(gè)人住房公積金賬戶內(nèi)的資金余額。死亡或者宣告死亡職工的繼承人、受遺贈(zèng)人可以提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲(chǔ)余額。

三、目前，我國(guó)公積金制度存在的弊端

1、交納率不高 住房公積金制度本身作為一項(xiàng)住房社會(huì)保障制度，是為職工住房提供資金保障的制度。根據(jù)國(guó)家相關(guān)規(guī)定，國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體都應(yīng)為在職職工繳交住房公積金。

2、使用率不高 住房公積金往往是通過向銀行申請(qǐng)貸款的形式而使用的。國(guó)家建立的住房公積金制度是通過職工繳存的住房公積金來實(shí)現(xiàn)的，同時(shí)，通過一個(gè)直屬于當(dāng)?shù)卣墓芾頇C(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)施。在確保職工根據(jù)國(guó)家法規(guī)正常提取的條件下，把資金使用在急需解決住房困難的職工，并通過貸款對(duì)他們進(jìn)行支持。

3、管理人員匱乏 目前，專門從事住房公積金管理的機(jī)構(gòu)配置的管理人員，嚴(yán)重不足，而且房改和住房資金管理機(jī)構(gòu)來管理同級(jí)政府的住房公積金管理機(jī)構(gòu)分散，專業(yè)人員匱乏。

4、管理體制需要進(jìn)一步完善 國(guó)家建立比實(shí)施了住房公積金管理相關(guān)行政法規(guī)和文件，同時(shí)也作了明確的規(guī)定。然而，在住房公積金管理體制實(shí)施的過程中依然仍存在著一些弊端，決策體制。國(guó)家的扶正法規(guī)明確規(guī)定各地管委會(huì)在對(duì)住房公積金重大問題決策時(shí)，要實(shí)行自主決策、民主決策和科學(xué)決策，可是管委會(huì)這個(gè)決策機(jī)構(gòu)并不是一個(gè)集中專門機(jī)構(gòu)，其中的成員均忙于自身的其他政務(wù)，很少能夠正確理解和掌握公積金政策，所以他的決策過程就是過于形式化。

四、解決我國(guó)住房公積金問題的對(duì)策

1、完善住房公積金管理機(jī)構(gòu) 逐步完善住房公積金管理機(jī)構(gòu)，把住房公積金管理中心的行政化管理框架真正改變?yōu)橛欣谌嗣竦恼畽C(jī)構(gòu)。將國(guó)家財(cái)政款項(xiàng)?？顚Ｓ?，設(shè)置和完善公積金管理人員的各項(xiàng)職責(zé)。并根據(jù)國(guó)家的相關(guān)規(guī)定，對(duì)住房有需求但比較困難的家庭進(jìn)行幫助和補(bǔ)貼，同時(shí)制定和完善相關(guān)的公積金管理方案和措施。

2、加強(qiáng)公積金的科學(xué)和規(guī)范化管理 公積金的交納收集由三個(gè)要素決定：存人數(shù)、繳存比例和繳存基數(shù)。在當(dāng)前，我國(guó)住房公積金要進(jìn)行科學(xué)的管理和歸集，對(duì)于住房公積金的收集模式，以及歸集比率應(yīng)該給與科學(xué)合理的確定，同時(shí)，應(yīng)采取各種方案，提高住房公積金的征集力度，在合理的繳費(fèi)率下保障資金的平穩(wěn)提高。

3、科學(xué)制定繳納比率 科學(xué)合理的確定住房公積金繳交率，可以有利于解決國(guó)家、企業(yè)和個(gè)人三者關(guān)系。住房公積金的繳存比例能夠使得職工的或是住房資金，然而，繳存比例越高，單位和職工繳存的住房公積金金額就越大，因此，職工得到的住房貸款資金能力就越強(qiáng)?？墒?，住房公積金繳存比例同時(shí)是受到社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的影響的，受到單位經(jīng)濟(jì)承受能力的限制，如果只顧提高住房公積金的繳存比例，會(huì)給社會(huì)和企業(yè)帶來一定的壓力。因此，要確定一個(gè)比較科學(xué)合理的執(zhí)行比例，同時(shí)根據(jù)社會(huì)水平和企業(yè)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。

4、優(yōu)化辦理程序 我國(guó)執(zhí)行住房公積金制度的目的主要是為我國(guó)大部分中低收入人民實(shí)現(xiàn)住房問題，可是在實(shí)際操作過程中，組織架構(gòu)設(shè)置不科學(xué)，工作人員作風(fēng)問題等，使得住房公積金在實(shí)施的過程中，存在很多弊端，因此，辦理手續(xù)繁冗負(fù)責(zé)，效率不高也成為阻礙住房公積金正常執(zhí)行的因素。因此，減少辦理手續(xù)，優(yōu)化辦事程序，才能正在為有需要的人們解決難題。

五、總結(jié)

住房時(shí)關(guān)系到民生的大問題，更是涉及到廣大人民群眾切身利益的事情，所以，實(shí)行住房制度的改革是必須科學(xué)、合理、有效，這也是保障人民生活水平至關(guān)重要的問題。住房公積金制度以住房貨幣工資分配的方式建立，為城鎮(zhèn)居民提供了大量購(gòu)房資金，使職工的長(zhǎng)期住房問題能夠在短期內(nèi)可以實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ)，深化住房制度改革的實(shí)行。實(shí)行住房公積金制度，是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下改善城鎮(zhèn)居民住房條件的正確途徑，我們必須科學(xué)有效的堅(jiān)持執(zhí)行。

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