鮑金標(biāo)

【摘要】農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融的主力軍，在長(zhǎng)期支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的過(guò)程中，自身得到了較大的發(fā)展，但同時(shí)也積聚了一些矛盾和問(wèn)題，最為突出的是不良貸款居高不下，已嚴(yán)重制約了農(nóng)村信用社的生存和發(fā)展。深入研究分析農(nóng)村信用社不良貸款問(wèn)題，采取有效措施和手段防范化解不良貸款，是確保農(nóng)村信用社穩(wěn)健發(fā)展的關(guān)鍵。

【關(guān)鍵詞】不良貸款 防控 化解

長(zhǎng)期以來(lái)，由于受多種因素制約，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低、不良貸款占比高、清理消化困難多、實(shí)現(xiàn)“雙降”進(jìn)展差，已成為困擾農(nóng)村信用社的頑疾，嚴(yán)重制約著農(nóng)村信用社的改革與發(fā)展。因此，在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和金融危機(jī)的新形勢(shì)下，加速化解不良貸款、切實(shí)提高信貸管理水平、努力提高信貸資金運(yùn)用率、不斷提升信用社經(jīng)營(yíng)效益，是農(nóng)村信用社的首要任務(wù)。

近幾年，浙江金華成泰農(nóng)村合作銀行重視資產(chǎn)質(zhì)量管理，采取多項(xiàng)措施推進(jìn)不良貸款化解工作，取得了一定成效，不良貸款絕對(duì)額與占比逐年下降，到2011年底，五級(jí)不良貸款余額為11214萬(wàn)元，比2008年底下降5175萬(wàn)元，不良占比2.19%，比2008年下降2.77個(gè)百分點(diǎn)。

遏制風(fēng)險(xiǎn)，從源頭“堵新”

完善信貸風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。繼2010年實(shí)施信貸主管委派制后，結(jié)合實(shí)施以來(lái)存在的制度缺陷和工作中存在的問(wèn)題，由風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)管理實(shí)施辦法進(jìn)行了修訂，明確委派信貸風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理選拔“準(zhǔn)入”制度，合理界定風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和客戶經(jīng)理之間的職責(zé)劃分，做到責(zé)、權(quán)、利相統(tǒng)一，進(jìn)一步健全考核辦法，切實(shí)建立起貸前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、貸中風(fēng)險(xiǎn)控制、貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)體系，從而有效促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防控的緊密融合。從新辦法實(shí)施來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理具備了“最后一只筆”和最后責(zé)任人的職能，在信貸管理過(guò)程中起著不可替代的作用。

加強(qiáng)貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)管理。為有效防范貸款集中度、關(guān)聯(lián)度風(fēng)險(xiǎn)，本行積極完善集團(tuán)客戶授信管理體制，建立健全有效的內(nèi)控機(jī)制，下發(fā)指導(dǎo)意見(jiàn)，明確總行董事會(huì)承擔(dān)集中度、關(guān)聯(lián)度風(fēng)險(xiǎn)管控的最終責(zé)任。通過(guò)完善集中度、關(guān)聯(lián)度貸款風(fēng)險(xiǎn)管理政策，加強(qiáng)大額貸款限額管理，從嚴(yán)控制新增大額貸款的授信審批，做到“存量調(diào)整，增量?jī)?yōu)化”，把集中度風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)度風(fēng)險(xiǎn)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度框架，并首次實(shí)行單一行業(yè)授信集中度限額管理控制。

緩釋風(fēng)險(xiǎn)，從存量“優(yōu)化”

堅(jiān)決實(shí)施貸款退出機(jī)制。在細(xì)分客戶基礎(chǔ)上，2012年實(shí)施了信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整計(jì)劃，明確今年逐步壓縮、鎖定退出企業(yè)名單、時(shí)間、額度等，通過(guò)實(shí)施貸款退出機(jī)制，加大信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，有效推動(dòng)貸款精細(xì)化管理，明確貸款的市場(chǎng)導(dǎo)向。截止到9月底，已壓縮到位的企業(yè)有13家、金額5130萬(wàn)元、占應(yīng)壓縮額的46.7%；已鎖定退出到位的企業(yè)有6家、金額1284萬(wàn)元、占應(yīng)退出額的12.74%。

做好重點(diǎn)行業(yè)監(jiān)測(cè)分析。針對(duì)全轄信貸產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，認(rèn)真做好對(duì)貸款重點(diǎn)行業(yè)的監(jiān)測(cè)分析，從2010年開(kāi)始，就對(duì)金華重要的支柱產(chǎn)業(yè)汽車摩托車及零部件制造行業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)測(cè)，每半年形成行業(yè)監(jiān)測(cè)報(bào)告。上半年，結(jié)合近幾年全轄支持花卉苗木行業(yè)發(fā)展中所體現(xiàn)的網(wǎng)點(diǎn)集中度高、戶數(shù)多、涉及面廣特點(diǎn)，開(kāi)展了苗木行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。通過(guò)行業(yè)監(jiān)測(cè)分析，做到全面把握各行業(yè)內(nèi)的投資規(guī)律，建立起一個(gè)系統(tǒng)化、動(dòng)態(tài)化、數(shù)量化、差別化的行業(yè)信貸政策體系，實(shí)現(xiàn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)科學(xué)管理目標(biāo)。

強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)分類管理。按照“落實(shí)責(zé)任、動(dòng)態(tài)管理、定期分析、科學(xué)考核”的要求，把風(fēng)險(xiǎn)分類工作與日常經(jīng)營(yíng)管理緊密結(jié)合。一是開(kāi)展動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，針對(duì)分類結(jié)果的異常性變化及其成因、措施，及時(shí)提出調(diào)整建議，客觀真實(shí)反映資產(chǎn)質(zhì)量，通過(guò)提足各項(xiàng)撥備，抓緊落實(shí)達(dá)到預(yù)期效果，從而不斷提高信貸決策的科學(xué)性和風(fēng)險(xiǎn)管控能力。二是納入考評(píng)體系，在年度風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理工作考核辦法中明確考核指標(biāo)，加大人為調(diào)整處罰力度，密切跟蹤監(jiān)測(cè)各支行的貸款分類偏離度和遷徙率，提高風(fēng)險(xiǎn)分類的準(zhǔn)確性，力求真實(shí)反映本行信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況。三是完善風(fēng)險(xiǎn)分類真實(shí)性定期檢查制度，建立各支行（部）由委派風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理或信貸會(huì)計(jì)按月督查制度，總行不定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)分類專項(xiàng)檢查制度，把信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作落到實(shí)處。

化解風(fēng)險(xiǎn)，從不良“清收”

開(kāi)展貸款風(fēng)險(xiǎn)情況調(diào)查。2012年初，根據(jù)近幾年全行不良貸款現(xiàn)狀、存在的問(wèn)題、形成的原因以及所采取的清收手段等，專門撰寫(xiě)了《不良貸款分析報(bào)告》，同時(shí)開(kāi)展了2012年不良貸款和隱性風(fēng)險(xiǎn)貸款排查工作，按月組織人員實(shí)行有效監(jiān)控，著重落實(shí)清收化解所采取的措施與手段，切實(shí)做好“清舊堵新”工作，促進(jìn)信貸資產(chǎn)質(zhì)量有較大提升。

積極推進(jìn)不良貸款攻堅(jiān)戰(zhàn)活動(dòng)。4～9月份，本行開(kāi)展了一場(chǎng)聲勢(shì)浩大的不良貸款攻堅(jiān)戰(zhàn)活動(dòng)。一是上下聯(lián)動(dòng)進(jìn)行合圍。通過(guò)層層建立工作小組、分解任務(wù)、明確措施、責(zé)任清收，全面增強(qiáng)全員在清收不良貸款中的主觀能動(dòng)性。采取標(biāo)語(yǔ)橫幅、進(jìn)村入企、運(yùn)用短信通知、征信宣傳、加強(qiáng)地方黨政村兩委聯(lián)系等各種有效手段，形成清欠工作的強(qiáng)大聲勢(shì)。

二是逐筆清理開(kāi)展地毯式攻堅(jiān)。各支行通過(guò)分類梳理，開(kāi)展地毯式排查，有的放矢地確定清收重點(diǎn)和目標(biāo)，做到清收有重點(diǎn)、主攻有方向、筆筆有舉措，并通過(guò)密切配合、互通情況、交流經(jīng)驗(yàn)、獎(jiǎng)勵(lì)與懲處相結(jié)合的考核機(jī)制，多方整合清收資源，實(shí)行“三級(jí)聯(lián)動(dòng)”，確保清收工作的順利開(kāi)展。

三是咬定大額責(zé)任跟蹤促清收。根據(jù)全行貸款清收實(shí)際以及不良貸款攻堅(jiān)戰(zhàn)活動(dòng)整體推進(jìn)的需要，確定了以“重點(diǎn)突破、全面跟進(jìn)”的不良貸款清收策略，對(duì)14家企業(yè)共2065萬(wàn)元大額不良貸款實(shí)行單列清收考核，每季調(diào)整落實(shí)清收方案，并推行大額不良貸款清收實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)（部門）聯(lián)系制度，實(shí)行分片責(zé)任跟蹤督查，積極配合基層行進(jìn)行清收，齊抓共管力促清收的良好態(tài)勢(shì)蔚然形成。1～9月全行已化解收回大額不良貸款1451.33萬(wàn)元，占所有不良收回的67.16%。

四是抓好入點(diǎn)強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)手求突破。各支行以本次不良貸款攻堅(jiān)戰(zhàn)為契機(jī)，積極向當(dāng)?shù)攸h政請(qǐng)示匯報(bào)，爭(zhēng)取黨政和村兩委的大力支持，了解目前借款人的情況，多方位地收集信息。同時(shí)，總行審計(jì)部門充分發(fā)揮其內(nèi)部監(jiān)控作用，通過(guò)核心存款帳戶查詢，嚴(yán)密監(jiān)測(cè)不良貸款客戶的存款情況，對(duì)有存款余額的及時(shí)通知相關(guān)支行申請(qǐng)扣劃。

五是重點(diǎn)抓好依法執(zhí)行工作。集中聯(lián)系法院提高執(zhí)行力度，在活動(dòng)期間共強(qiáng)制執(zhí)行99次86筆，現(xiàn)金收回1399.51萬(wàn)元，占全年不良收回的64.76%，查封房屋、土地等資產(chǎn)價(jià)值2448.92萬(wàn)元，拘留被執(zhí)行人3人，拍賣抵押物7處價(jià)值765.76萬(wàn)元，取得了顯著成效。

六是加強(qiáng)已起訴案件的管理。通過(guò)清理，摸清全行借貸糾紛法院訴訟案件的基本情況，根據(jù)案件審理和執(zhí)行的難易程度，明確下一步與法院聯(lián)系工作重點(diǎn)，進(jìn)一步規(guī)范訴訟案件管理目標(biāo)，提高案件執(zhí)行效率，避免一訴了之現(xiàn)象。

防控風(fēng)險(xiǎn)，從廉潔“開(kāi)始”

信貸隊(duì)伍的素質(zhì)狀況直接關(guān)系到能否在信用社建立起健康的信貸文化，對(duì)信用社的發(fā)展有著重要的影響。所以，2012年本行積極推進(jìn)廉潔合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，在“4+2”基礎(chǔ)上積極創(chuàng)新，推出了“5+3+1”廉潔合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控模式。統(tǒng)一制作了行風(fēng)效能監(jiān)督牌，在38個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)村級(jí)便民服務(wù)中心農(nóng)信金融服務(wù)點(diǎn)，設(shè)置“行風(fēng)效能監(jiān)督牌”，明確服務(wù)承諾，公開(kāi)轄區(qū)信貸員姓名、電話，并設(shè)置信息公開(kāi)欄，定期公布信貸信息。

設(shè)置了行風(fēng)評(píng)議箱，在19家支行營(yíng)業(yè)場(chǎng)設(shè)置行風(fēng)評(píng)議箱，將《行風(fēng)評(píng)議表》在辦貸時(shí)發(fā)放給客戶，由客戶根據(jù)客戶經(jīng)理的服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)效能、廉潔自律等方面對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià)。召開(kāi)家庭助廉教育會(huì)，與家屬簽訂《家庭助廉承諾書(shū)》，形成家庭、單位共同出力、共助廉的格局。全面完成總行、4家示范點(diǎn)的文化走廊建設(shè)，客戶經(jīng)理廉潔合規(guī)評(píng)議工作。

控制風(fēng)險(xiǎn)，從信用“著手”

有序推進(jìn)良好信用環(huán)境建設(shè)。本行將信用工程作為服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、改善信用環(huán)境、助推各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展的一項(xiàng)重要工作來(lái)抓，積極有序推進(jìn)農(nóng)村信用工程建設(shè)。堅(jiān)持實(shí)事求是、量力而行、循序漸進(jìn)、講求實(shí)效的原則，全面構(gòu)建“政銀聯(lián)動(dòng)，上下協(xié)作”的組織體系，多策并舉、確保實(shí)效，全力做大農(nóng)村信用工程這項(xiàng)支農(nóng)惠民工程。今年共新增評(píng)定信用村、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（社區(qū)）25個(gè)，信用戶7460戶，目前全轄信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）覆蓋率10.53%、信用村（社區(qū)）覆蓋率69.57%、信用戶覆蓋率27.76%，有效提升了農(nóng)戶信用信息與信用等級(jí)評(píng)價(jià)結(jié)果的共享應(yīng)用水平，進(jìn)一步規(guī)范了農(nóng)村信用環(huán)境和融資環(huán)境。

全面執(zhí)行企業(yè)客戶內(nèi)部評(píng)級(jí)工作。以揭示問(wèn)題和防范風(fēng)險(xiǎn)為主的內(nèi)部資信評(píng)級(jí)活動(dòng)，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警中所起的作用是非常明顯的，所以，本行重新修定了《客戶信用評(píng)級(jí)管理試行辦法》，特別強(qiáng)調(diào)了企業(yè)客戶的信用考核，并首次設(shè)置了限制性規(guī)定，將內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果與授信有機(jī)結(jié)合起來(lái)，采取年度綜合授信和年內(nèi)臨時(shí)授信相結(jié)合的方式，實(shí)現(xiàn)企業(yè)客戶的評(píng)級(jí)面達(dá)到100﹪，真正實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)口前移。

【作者為金華成泰農(nóng)村合作銀行董事長(zhǎng)】

責(zé)編/王坤娜