高秀艷，邵晨曦

（沈陽大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院，遼寧 沈陽 110044）

當(dāng)今世界正處于以知識(shí)經(jīng)濟(jì)和信息經(jīng)濟(jì)為主導(dǎo)的科技時(shí)代，而高技術(shù)產(chǎn)業(yè)，作為知識(shí)與信息技術(shù)的重要載體，已逐漸成為決定一國綜合國力的核心因素。須知，一個(gè)在科學(xué)技術(shù)上無所作為的國家，將不可避免地在政治、經(jīng)濟(jì)、文化、社會(huì)等諸多方面受到嚴(yán)重制約。因此，發(fā)展高技術(shù)產(chǎn)業(yè)將成為各國在新時(shí)期里的戰(zhàn)略重點(diǎn)。

盡管以我國為代表的發(fā)展中國家已經(jīng)在高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的總體規(guī)模上取得了跨越式的發(fā)展，但是，在當(dāng)今世界的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)貿(mào)易格局中，美、日等發(fā)達(dá)國家依然占據(jù)著主導(dǎo)地位。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全球高技術(shù)產(chǎn)業(yè)貿(mào)易的80%以上是在發(fā)達(dá)國家之間進(jìn)行，而美、英、德、法、日五國又占發(fā)達(dá)國家貿(mào)易額的90%以上，僅美國就占了世界高技術(shù)產(chǎn)業(yè)貿(mào)易的1／3以上［1］。因此，要想更好地提升我國高技術(shù)產(chǎn)業(yè)競爭力，研究國外發(fā)展高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的成功經(jīng)驗(yàn)是極為重要的。

一、政府戰(zhàn)略、投融資體制與稅收優(yōu)惠政策助力高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展

1．政府的戰(zhàn)略規(guī)劃是高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要指引

由于高技術(shù)產(chǎn)業(yè)具有高戰(zhàn)略、高風(fēng)險(xiǎn)、高投入、高收益等特征，所以許多國家通過制定戰(zhàn)略規(guī)劃來引導(dǎo)高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。尤其是20世紀(jì)末以來，發(fā)達(dá)國家邁入以知識(shí)經(jīng)濟(jì)和創(chuàng)意經(jīng)濟(jì)為主導(dǎo)的科技時(shí)代，制定高技術(shù)產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃已逐漸成為各國政府的主要職責(zé)。

總體來看，各國的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃可分為兩類：一類是綜合性的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)宏觀戰(zhàn)略，另一類是專業(yè)性的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)微觀規(guī)劃［2］。前者不僅局限于高技術(shù)產(chǎn)業(yè)，還包含了國家科學(xué)技術(shù)發(fā)展的總體戰(zhàn)略；而后者主要針對(duì)高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的各個(gè)子產(chǎn)業(yè)進(jìn)行具體的政策引導(dǎo)。

比較有代表性的微觀規(guī)劃主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：第一，電子與信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)規(guī)劃，如美國的“網(wǎng)絡(luò)與信息技術(shù)研發(fā)計(jì)劃（NITRD）（2004）”、德國的“微系統(tǒng)技術(shù)計(jì)劃（2004—2009）”、印度軟件業(yè)的“知識(shí)行動(dòng)人才培養(yǎng)計(jì)劃（2001）”、日本的“信息通信研究開發(fā)基本計(jì)劃（2000）”等。第二，新材料技術(shù)產(chǎn)業(yè)規(guī)劃，如美國的“國家納米計(jì)劃（NNI）（2000）”、德國的“納米技術(shù)征服市場(chǎng)計(jì)劃（2004—2007）”、芬蘭的“納米技術(shù)計(jì)劃（2005—2010）”等。第三，新能源與高效節(jié)能技術(shù)產(chǎn)業(yè)規(guī)劃，如日本的“國家能源新戰(zhàn)略（2006）”、芬蘭的“核聚變計(jì)劃（2003）”等。由此可見，在高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的九大子產(chǎn)業(yè)中，以上三個(gè)產(chǎn)業(yè)是各國發(fā)展的重點(diǎn)。

2．稅收優(yōu)惠政策是促進(jìn)高技術(shù)企業(yè)自主創(chuàng)新的有效手段

除了基本的戰(zhàn)略規(guī)劃，稅收政策也是政府促進(jìn)高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要手段。為了提高企業(yè)自主創(chuàng)新的積極性，各國政府紛紛實(shí)施了一系列稅收優(yōu)惠措施。例如，稅收減（抵）免、納稅扣除、優(yōu)惠稅率、加速折舊等，為我國以稅收優(yōu)惠政策促進(jìn)高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供了寶貴經(jīng)驗(yàn)。各國對(duì)高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的稅收優(yōu)惠主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：第一，將R＆D投資支出在企業(yè)所得稅中進(jìn)行抵扣，以促進(jìn)企業(yè)的自主研發(fā)創(chuàng)新。第二，對(duì)先進(jìn)技術(shù)的長期投資收益實(shí)行稅收減免，并對(duì)其投資損失進(jìn)行稅收補(bǔ)償，以降低高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的投資風(fēng)險(xiǎn)，從而吸引更多的投資基金流入其中。第三，針對(duì)技術(shù)轉(zhuǎn)讓收入，實(shí)施稅率優(yōu)惠政策，以鼓勵(lì)知識(shí)轉(zhuǎn)移，擴(kuò)大技術(shù)溢出效益。通過這三個(gè)方面的稅收優(yōu)惠政策，可在一定程度上降低高技術(shù)企業(yè)自主創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)、提高相對(duì)收益，從而有效促進(jìn)其自主創(chuàng)新的積極性，進(jìn)而改善整個(gè)產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新環(huán)境。

3．完善產(chǎn)業(yè)的投融資體制是發(fā)展高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的根本保障

高技術(shù)產(chǎn)業(yè)屬于“知識(shí)密集”“技術(shù)密集”“資金密集”的三密集型產(chǎn)業(yè)，其中資金是保障其快速有效發(fā)展的基礎(chǔ)條件。又由于其前期投入較多、回收期較長，會(huì)導(dǎo)致企業(yè)的投資風(fēng)險(xiǎn)加大、投資金額減少，因此如何完善投融資體制將是我國發(fā)展高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的首要問題。

目前，各發(fā)達(dá)國家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的投融資體制主要分為三個(gè)部分：一是各級(jí)政府的財(cái)政投入；二是企業(yè)自身的研發(fā)投入；三是市場(chǎng)投資資金。

各國政府對(duì)高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的財(cái)政投入重點(diǎn)在于技術(shù)研發(fā)領(lǐng)域，尤其是對(duì)那些外部經(jīng)濟(jì)性較大的產(chǎn)業(yè)，例如環(huán)保、基礎(chǔ)科學(xué)等。這種以政府為主導(dǎo)的投融資方式，不僅可以有效擴(kuò)大高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展規(guī)模，還可以通過降低創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)、增加投資者信心來影響大眾對(duì)高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的資本投資行為，從而營造良好的投融資環(huán)境。

除此之外，企業(yè)自身的研發(fā)投入對(duì)于發(fā)展高技術(shù)產(chǎn)業(yè)也是至關(guān)重要的?？墒怯捎谄渫顿Y的高風(fēng)險(xiǎn)性和不確定性，企業(yè)自身的研發(fā)投入是很難具有積極性的。這就更多地需要政府以制定相關(guān)法律法規(guī)和財(cái)政政策的方式來進(jìn)行鼓勵(lì)，如前文所說的稅收優(yōu)惠政策就是最為直接有效的一種手段。有了投資的積極性，還需要投資的資本，這就需要政府通過金融手段來完善企業(yè)的融資體系。目前，高技術(shù)企業(yè)的融資主要來源于三大部分：股票市場(chǎng)、債券市場(chǎng)和商業(yè)銀行。第一，針對(duì)股票市場(chǎng)，部分國家在其證券市場(chǎng)上成立了創(chuàng)業(yè)板，即第二股票交易市場(chǎng)，是指專為暫時(shí)無法在主板上市的中小企業(yè)和新興公司提供融資途徑和成長空間的證券交易市場(chǎng)，例如美國的納斯達(dá)克市場(chǎng)、倫敦的高成長市場(chǎng)、香港的創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)等。這使得股票市場(chǎng)的融資體系更具層次性，不僅為大型高技術(shù)企業(yè)的項(xiàng)目融資提供了平臺(tái)，更重要的是為中小型高技術(shù)企業(yè)的發(fā)展融資降低了門檻，從而加速了各國高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的整體發(fā)展。第二，針對(duì)債券市場(chǎng)，部分國家積極發(fā)展了高收益?zhèn)袌?chǎng)，即信用評(píng)價(jià)甚低的企業(yè)發(fā)行債券的市場(chǎng)。新興的高技術(shù)企業(yè)償債能力較弱、信用等級(jí)較低，很難進(jìn)入普通債券市場(chǎng)，高收益?zhèn)袌?chǎng)就為這類企業(yè)提供了迅速籌措資金的便利。第三，針對(duì)商業(yè)銀行，部分國家推動(dòng)了為滿足高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要而引發(fā)的新一輪金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，例如浮動(dòng)設(shè)押、風(fēng)險(xiǎn)融資租賃、分享股權(quán)貸款等。這些金融產(chǎn)品允許以知識(shí)產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)作為抵押物，從而解決了高技術(shù)企業(yè)在創(chuàng)業(yè)初期由于缺少有效的固定資產(chǎn)抵押品而難以得到商業(yè)貸款的困窘。

然而，隨著高技術(shù)產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)化的進(jìn)一步加深，單純靠政府和企業(yè)的投入是遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了其發(fā)展需求的。此時(shí)，市場(chǎng)投資資金就成了保證其快速有效發(fā)展的重要力量。所謂市場(chǎng)投資資金主要包括風(fēng)險(xiǎn)資本和天使資本兩部分。據(jù)美國風(fēng)險(xiǎn)投資協(xié)會(huì)調(diào)查，美國風(fēng)險(xiǎn)資本的投資對(duì)象80%以上是高技術(shù)企業(yè)，許多新興高技術(shù)企業(yè)的股權(quán)資本有3／4以上都由風(fēng)險(xiǎn)資本提供［3］。天使資本與風(fēng)險(xiǎn)資本最大的區(qū)別在于，它只是一次性的資金投入，而且往往以投資者個(gè)人名義進(jìn)行，數(shù)量不會(huì)太大，卻是處于種子期的中小型高技術(shù)企業(yè)的理想選擇。例如搜索引擎巨頭谷歌最初的成立就是由天使投資人的10萬美金開始的。

二、開發(fā)高技術(shù)人才是發(fā)展高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的核心要求

一方面，高技術(shù)人才的培養(yǎng)是與國內(nèi)高校發(fā)展，以及教育制度密不可分的。美國政府自克林頓時(shí)期開始就十分重視大學(xué)基礎(chǔ)研究項(xiàng)目的開發(fā)，每年投入到大學(xué)研究室的經(jīng)費(fèi)高達(dá)200億美元，并在逐年增長，即使是在經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)期也不曾減少，從而為大學(xué)培育專業(yè)的高技術(shù)人才提供了良好的政策環(huán)境。而日本政府通過改革教育制度，大力表彰獲得優(yōu)秀研究成果的年輕學(xué)者，在研究機(jī)構(gòu)實(shí)行有任期的錄用制，在競爭性科研資金倍增計(jì)劃中重點(diǎn)擴(kuò)充青年科學(xué)家的研究經(jīng)費(fèi)，改善女性研究者的工作環(huán)境等措施，積極營造出有利于青年高技術(shù)人才發(fā)展的教育環(huán)境。另一方面，高技術(shù)人才的吸引是與一國的收入分配政策和海外引進(jìn)政策息息相關(guān)的。收入分配政策主要體現(xiàn)在個(gè)人收入方面，可分為直接薪金、股權(quán)期權(quán)、福利制度三部分。美國硅谷地區(qū)的人均年收入是全美平均水平的3倍左右，這對(duì)于高技術(shù)人才的吸引無疑是最直接而有效的手段。另外，股權(quán)期權(quán)政策也在一定程度上增加了高技術(shù)人才的收入，而且使之與高技術(shù)企業(yè)形成利益共同體，從而激勵(lì)他們發(fā)揮更大的作用。而海外政策主要是指吸引優(yōu)秀留學(xué)生和海外工作者到本國發(fā)展的人才引進(jìn)政策。高額的獎(jiǎng)學(xué)金和激烈的競爭機(jī)制可提高優(yōu)秀留學(xué)生留在本國發(fā)展的意愿?！耙泼裰蓖ㄜ嚒焙汀绊?xiàng)目人才引進(jìn)”則是西方發(fā)達(dá)國家吸引專業(yè)技術(shù)人才到本國發(fā)展的有效手段。除此之外，跨國公司的發(fā)展也是促進(jìn)高技術(shù)人才國際間流動(dòng)的重要因素之一。

三、集群化發(fā)展模式與人性化的市場(chǎng)環(huán)境

1．集群化發(fā)展是高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基本模式

各國發(fā)展高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的一個(gè)基本模式就是產(chǎn)業(yè)集群化。所謂產(chǎn)業(yè)集群，是指在某一特定領(lǐng)域中大量聯(lián)系密切的企業(yè)以及相關(guān)支撐機(jī)構(gòu)在空間上集聚，并形成強(qiáng)勁、持續(xù)的競爭優(yōu)勢(shì)的現(xiàn)象［4］。其中比較著名的有美國的硅谷、英國的劍橋工業(yè)園、德國的TBG科技工業(yè)園，以及印度的班加羅爾等，這些高技術(shù)產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)最明顯的一個(gè)特點(diǎn)就是重視企業(yè)與高校的聯(lián)合，即對(duì)“產(chǎn)學(xué)研”體制的完善。

費(fèi)爾德曼指出，創(chuàng)新活動(dòng)具有在某一區(qū)域集聚成群的空間傾向性，而這一區(qū)域通常為產(chǎn)業(yè)研發(fā)活動(dòng)、大學(xué)研究活動(dòng)和熟練勞動(dòng)力富集的地方［5］。這與大多數(shù)高技術(shù)產(chǎn)業(yè)集群和著名高校毗鄰，且擁有豐富人才資源的現(xiàn)實(shí)情況極為吻合。例如，美國最具創(chuàng)新能力的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)集群——硅谷，其區(qū)域內(nèi)有斯坦福大學(xué)、加州大學(xué)伯克利分校、圣克拉拉大學(xué)等多所世界一流學(xué)府，有近1／4的諾貝爾獎(jiǎng)獲得者，另有6 000多名博士。英國劍橋工業(yè)園區(qū)里，70%的員工來自劍橋大學(xué)，一半以上的高技術(shù)企業(yè)與劍橋大學(xué)有著密切的聯(lián)系。還有印度著名的軟件技術(shù)園區(qū)——班加羅爾，這里的軟件人才超過亞洲其他任何一個(gè)城市，共計(jì)80 000多名，來自附近77所工程院校及培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，以至于形成了產(chǎn)業(yè)化的IT職業(yè)教育。

“產(chǎn)學(xué)研”式的產(chǎn)業(yè)集群化是各國發(fā)展高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的基本模式，它的關(guān)鍵主要在于三點(diǎn)：即企業(yè)與著名高校在區(qū)域上的集聚、企業(yè)與技術(shù)人才在研發(fā)上的聯(lián)系，以及各大企業(yè)在商品化上的合作，從而真正將高技術(shù)成果產(chǎn)業(yè)化，以實(shí)現(xiàn)其經(jīng)濟(jì)效益。

2．人性化的市場(chǎng)環(huán)境是高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的動(dòng)力

在發(fā)展高技術(shù)產(chǎn)業(yè)集群的時(shí)候，許多國家和地區(qū)在不知不覺間形成了其獨(dú)有的市場(chǎng)環(huán)境，而這種市場(chǎng)環(huán)境又在潛移默化間影響著高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的整體發(fā)展。事實(shí)證明，如若能對(duì)此加以合理地利用與引導(dǎo)，則可產(chǎn)生意想不到的效果。總體來說，高技術(shù)產(chǎn)業(yè)集群的區(qū)域市場(chǎng)環(huán)境主要包括兩部分，即文化環(huán)境和經(jīng)濟(jì)環(huán)境。文化環(huán)境可促進(jìn)企業(yè)文化的建立，有利于創(chuàng)造出積極創(chuàng)新的研發(fā)氛圍。經(jīng)濟(jì)環(huán)境的作用在促進(jìn)企業(yè)間的公平競爭、互利合作，有利于形成誠信、互助、共贏的良性競爭局面。例如，美國硅谷的文化環(huán)境是鼓勵(lì)冒險(xiǎn)、善待失敗、樂于合作［6］。印度班加羅爾的經(jīng)濟(jì)環(huán)境是：一方面，企業(yè)統(tǒng)一采用ISO 9000國際質(zhì)量認(rèn)證體系對(duì)其軟件質(zhì)量進(jìn)行嚴(yán)格的管理和認(rèn)證。這樣標(biāo)準(zhǔn)系統(tǒng)化的質(zhì)量控制使得各個(gè)企業(yè)為在激烈的競爭中立于不敗之地，必須認(rèn)真對(duì)待自己生產(chǎn)的每一件產(chǎn)品，并時(shí)刻努力改善技術(shù)、提高質(zhì)量，從而形成了積極進(jìn)取的生產(chǎn)環(huán)境。另一方面，當(dāng)?shù)卣哟罅藢?duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)，經(jīng)過立法與執(zhí)法的不懈努力，有效降低了其軟件的盜版比率，從而維護(hù)了企業(yè)競爭的公平性，保護(hù)了創(chuàng)新企業(yè)的效益，形成了穩(wěn)定規(guī)范的交易環(huán)境。

四、國際科技合作是發(fā)展高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的最新趨勢(shì)

隨著經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)的進(jìn)一步加深，各國間的交流已不僅僅局限于經(jīng)濟(jì)，而是在文化、科技、信息等各個(gè)領(lǐng)域。高技術(shù)產(chǎn)業(yè)作為各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)也不可避免地將卷入到這場(chǎng)全球化的浪潮之中。許多國家政府都在制定高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略時(shí)，試圖開展技術(shù)領(lǐng)域的國際交流與合作，以期實(shí)現(xiàn)各自的技術(shù)進(jìn)步與突破。

美國國會(huì)就曾表示，要想繼續(xù)保持本國在科技上的領(lǐng)先地位，就必須加強(qiáng)同其他國家之間的合作，尤其是在大型高技術(shù)項(xiàng)目方面的國際合作。無獨(dú)有偶，2006年，英國也在其發(fā)布的《英國研究與發(fā)展國際合作戰(zhàn)略》中明確提出了英國國際科技合作的四大目標(biāo)和七大戰(zhàn)略，并確定了包括中國、印度在內(nèi)的重點(diǎn)科技合作國家。此外，日本政府也在積極參與、推動(dòng)高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的國際合作項(xiàng)目，如國際熱核聚變反應(yīng)堆計(jì)劃、天文學(xué)合作計(jì)劃等，并盡可能地為此提供便利條件和資金支持。與此同時(shí)，為跟蹤和利用其他國家的科技資源，日本還設(shè)立了大量的跨國R＆D機(jī)構(gòu)，僅在美國就多達(dá)224個(gè)，超過其他任何國家。而一直以科技工業(yè)聞名于世的德國更是將高技術(shù)領(lǐng)域的國際合作當(dāng)做經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要戰(zhàn)略。一方面積極參與多邊合作的高技術(shù)研發(fā)項(xiàng)目，如伽利略計(jì)劃、國際熱核聚變反應(yīng)堆計(jì)劃等；另一方面，積極引進(jìn)國外技術(shù)與資金到本國主持的科技項(xiàng)目中來，如離子與反質(zhì)子加速器計(jì)劃、自由電子激光同步加速器計(jì)劃等。另外，加拿大的國際合作風(fēng)險(xiǎn)基金、國際機(jī)遇基金、國際參與基金等大型風(fēng)險(xiǎn)資本也為本國的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展做出了巨大的貢獻(xiàn)。

［1］ 國家統(tǒng)計(jì)局，科技部．中國高技術(shù)產(chǎn)業(yè)統(tǒng)計(jì)年鑒2010［M］．北京：中國統(tǒng)計(jì)出版社，2011．

［2］ 李丹．國外發(fā)展高技術(shù)產(chǎn)業(yè)政策措施［J］．科技成果縱橫，2006（3）：33．

［3］ 王元龍 葉敏．高技術(shù)產(chǎn)業(yè)融資的國際經(jīng)驗(yàn)及啟示［J］．中國科技投資，2010（1）：44－46．

［4］ 宋廣盛．提升遼寧裝備制造業(yè)集群競爭力的建議［J］．沈陽大學(xué)學(xué)報(bào)，2009，21（1）：1．

［5］ Feldman M P，Audestsch D B．Science based diversity，specialization，localized competition and innovation［M］．London：Cambridge University Press，1996：409－429．

［6］ 蓋文啟，王緝慈．從硅谷成功看中國高新區(qū)的發(fā)展［J］．中國工業(yè)經(jīng)濟(jì)，1999（12）：38－42．