劉金濤，陳樹文

(1.大連職業(yè)技術(shù)學(xué)院，遼寧 大連 116000;2.大連理工大學(xué)，遼寧 大連 116029)

老年長期護(hù)理保險(xiǎn)制度是指一個(gè)國家或地區(qū)按照保險(xiǎn)原則為解決老年人護(hù)理問題而籌集、分配和使用老年護(hù)理保險(xiǎn)基金的制度。與養(yǎng)老退休金從經(jīng)濟(jì)上保障老年人的生活不同，護(hù)理保險(xiǎn)更加傾向于老年人的身心需求。它不是以治愈疾病為目標(biāo)，而是通過對老年人的身心護(hù)理，盡最大可能長久地維持和增進(jìn)患者的身體功能，提高老年人的生活質(zhì)量。它是居民醫(yī)療保健事業(yè)的有效籌資機(jī)制，是健全和完善社會保障體系的一種比較進(jìn)步的制度，有助于保持社會安定，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長和社會進(jìn)步。

一、建立老年長期護(hù)理保險(xiǎn)的必要性

1.老齡化進(jìn)程加劇

目前，我國不僅老年人口數(shù)量規(guī)模龐大，而且人口老齡化的速度過快，特別需要指出的是，80歲以上高齡老年人口增長率快于老年人口增長率。根據(jù)預(yù)測，80歲以上高齡老人占老年人口的比重將從現(xiàn)在的10%上升到2050年的20%[1]。而老年人與其他年齡組的人群相比，是各種疾病高發(fā)、健康最脆弱的人群。據(jù)我國第三次衛(wèi)生服務(wù)調(diào)查的結(jié)果顯示，城鎮(zhèn)60歲及以上老人的平均預(yù)期生存年數(shù)為16.46年，其中有5.20年為健康期，占余壽的31.59%;11.26年為非健康期，占余壽的68.41%。長期臥床與活動(dòng)受限的喪失生活能力的人群主要集中在65歲以上的老年人，而老年人中的喪失生活自理能力者則占全部喪失生活自理能力者的60%，人口老齡化和高齡化伴隨而來的護(hù)理需求明顯增多[2]。

2.家庭結(jié)構(gòu)改變

在大力控制人口增長政策的實(shí)施下，我國的人口結(jié)構(gòu)發(fā)生了重大變化，明顯出現(xiàn)了家庭結(jié)構(gòu)小型化的傾向。這給青年一代帶來了巨大的社會壓力和家庭壓力，因?yàn)楫?dāng)父母的健康情況每況愈下的時(shí)候他們分身乏術(shù)。而與之形成對比的是老年人面臨的護(hù)理需求日趨迫切，這就產(chǎn)生了極大的矛盾。另外，越來越多雙老人家庭和空巢家庭的出現(xiàn)，也給家庭護(hù)理和日常生活照顧方面帶來很大的挑戰(zhàn)。

3.醫(yī)療和護(hù)理費(fèi)用上漲

據(jù)相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，1998—2007年在職職工的醫(yī)療費(fèi)總額上升了10倍，而離退休人員的醫(yī)療費(fèi)總額上升了17倍多。長期護(hù)理費(fèi)用隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和長期護(hù)理的市場需求增加而不斷上漲，并已超出很多家庭的支付能力。以上海為例，老年公寓全天護(hù)理平均每人每月1 200元左右，半護(hù)980元左右。政府和醫(yī)院聯(lián)合興辦的專業(yè)護(hù)理院全天護(hù)理平均每人每月720元左右。

4.社會醫(yī)療保險(xiǎn)水平有限

我國的醫(yī)療保險(xiǎn)遵循的是“低水平、廣覆蓋”的原則，雖然在逐漸擴(kuò)大保障范圍，但仍有相當(dāng)大比例的人群，包括老年人也未被納入該制度中，很顯然他們不僅沒有普通醫(yī)療費(fèi)用的保障，更得不到長期護(hù)理費(fèi)用的保障。即使對于那些已經(jīng)參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的老人，現(xiàn)行的城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險(xiǎn)明確規(guī)定不予支付特別護(hù)士和日常護(hù)理等服務(wù)性項(xiàng)目的費(fèi)用，無法滿足人們的護(hù)理需求[3]。

二、日本的介護(hù)保險(xiǎn)制度

1.日本介護(hù)保險(xiǎn)的主要內(nèi)容

日本的介護(hù)保險(xiǎn)即我們所說的老年長期護(hù)理保險(xiǎn)制度。2000年4月日本正式實(shí)施了強(qiáng)制型的全民參與的介護(hù)保險(xiǎn)制度，成為其社會保障體系的一個(gè)重要組成部分。介護(hù)是指以照顧日常生活起居為基礎(chǔ)，為獨(dú)立生活有困難者提供幫助。其基本內(nèi)涵為自立生活的支援、正常生活的實(shí)現(xiàn)、尊嚴(yán)及基本的人權(quán)的尊重和自己實(shí)現(xiàn)的援助。介護(hù)保險(xiǎn)主要面向生活不能自理的弱勢人群，以照顧被介護(hù)者的日常生活并豐富他們的文化生活為主，其目標(biāo)是提高被介護(hù)者的生活質(zhì)量，最大限度地實(shí)現(xiàn)其人生價(jià)值。

日本總體上將參保人員分為65歲以上以及40—64歲之間兩個(gè)部分，采用不同的個(gè)人負(fù)擔(dān)比例。65歲以上人群屬于第一類被保險(xiǎn)者，負(fù)擔(dān)護(hù)理保險(xiǎn)費(fèi)用的17%，40—64歲人群屬于第二類被保險(xiǎn)者，負(fù)擔(dān)老年護(hù)理保險(xiǎn)費(fèi)用總數(shù)的33%，剩下的50%由國庫負(fù)擔(dān)。其中，中央政府承擔(dān)25%;都、道、府、縣負(fù)擔(dān)12.5%;市、町、村負(fù)擔(dān)12.5%。

保險(xiǎn)給付的形式主要以提供服務(wù)為主，當(dāng)被保險(xiǎn)人需要護(hù)理服務(wù)時(shí)，首先需要向保險(xiǎn)單位即其所在的市町村政府的有關(guān)機(jī)構(gòu)提出申請，調(diào)查人會入戶調(diào)查申請者的身體情況和日常生活狀況，通過兩次審定，確定申請者享受相應(yīng)級別的護(hù)理[4]。

2.日本介護(hù)保險(xiǎn)的借鑒

在老年人的長期護(hù)理問題上，我國與日本有相似之處:老齡化及家庭結(jié)構(gòu)小型化等的制度產(chǎn)生背景相同;都涉及到醫(yī)療及社會福利等多個(gè)部門;在文化上，兩國都重視傳統(tǒng)的養(yǎng)老功能，老年人喜歡居家護(hù)理，養(yǎng)老模式以居家照護(hù)為主、機(jī)構(gòu)照護(hù)為輔等等。雖然目前我國的高齡少子化的程度沒有日本那么嚴(yán)重，但是不可否認(rèn)的是老齡危機(jī)的壓力將會越來越大，日本成熟的介護(hù)體系和近10年的介護(hù)保險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)，為我們提供了良好的研究范例。

三、我國老年長期護(hù)理保險(xiǎn)的主體制度設(shè)計(jì)

我國老年護(hù)理保險(xiǎn)制度的設(shè)計(jì)主要涉及老年護(hù)理保險(xiǎn)經(jīng)營制度、老年護(hù)理保險(xiǎn)管理監(jiān)督制度和老年護(hù)理服務(wù)提供制度三大主體制度和相關(guān)配套保障制度，具體制度結(jié)構(gòu)如圖1所示。

圖1 我國老年護(hù)理保險(xiǎn)制度結(jié)構(gòu)圖

1.老年長期護(hù)理保險(xiǎn)的經(jīng)營制度

(1)籌資渠道

由于老年護(hù)理保險(xiǎn)從險(xiǎn)種特點(diǎn)、收益人群和受益標(biāo)準(zhǔn)上與養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)有共同之處，通過學(xué)習(xí)借鑒國外社會保險(xiǎn)的籌資渠道，及對我國現(xiàn)有社會保險(xiǎn)籌資渠道的分析研究，結(jié)合我國現(xiàn)狀，筆者認(rèn)為護(hù)理保險(xiǎn)的資金籌集來源于四個(gè)方面:一是國家和地方政府財(cái)政撥款;二是企業(yè)繳付;三是個(gè)人繳付;四是醫(yī)療保險(xiǎn)資金結(jié)余的轉(zhuǎn)移。以上渠道中，前三種為老年護(hù)理保險(xiǎn)籌資的主要渠道，除此以外，我國現(xiàn)有的社會保障基金征繳已經(jīng)存在著政府和企業(yè)負(fù)擔(dān)重、籌資壓力大和渠道窄等問題。各項(xiàng)社會保險(xiǎn)都在努力拓寬籌資渠道。老年護(hù)理保險(xiǎn)也可以上面三種穩(wěn)定籌資渠道為主，拓寬各種籌資渠道來補(bǔ)充和保證老年護(hù)理保險(xiǎn)基金的收支平衡。

(2)護(hù)理對象的界定和護(hù)理等級的劃分

護(hù)理對象的界定要解決的問題是參保對象在什么情況下可以享受到老年護(hù)理服務(wù)或得到一定的現(xiàn)金補(bǔ)貼，即確定老年護(hù)理保險(xiǎn)的受益人是哪些人群。筆者認(rèn)為，應(yīng)將老年護(hù)理保險(xiǎn)的護(hù)理對象界定為年滿65周歲及65周歲以上的人群。

對于護(hù)理等級的劃分思路有兩種:一種思路是借鑒德國老年護(hù)理保險(xiǎn)的做法，以需要護(hù)理時(shí)間的長短作為劃分護(hù)理等級的依據(jù)。建議劃分為需要幫助和需要護(hù)理4個(gè)等級[5]。另一種思路是根據(jù)護(hù)理對象的個(gè)體衰弱程度，按照“日?；顒?dòng)失敗”的數(shù)量和提供護(hù)理服務(wù)的專業(yè)性來劃分護(hù)理等級。

對于每一護(hù)理等級具體應(yīng)該得到哪些護(hù)理內(nèi)容，本文建議由老年護(hù)理保險(xiǎn)經(jīng)營主體和老年護(hù)理服務(wù)提供主體共同設(shè)計(jì)確定。之所以這樣是因?yàn)?，一方面可以避免老年護(hù)理保險(xiǎn)經(jīng)營主體為了逃避對被保險(xiǎn)人的責(zé)任，有意減少老年護(hù)理服務(wù)的支出費(fèi)用，從而降低老年護(hù)理服務(wù)水平現(xiàn)象的發(fā)生;另一方面也規(guī)避了老年護(hù)理服務(wù)提供主體為了獲得高效益而為護(hù)理對象提供不必要的服務(wù)，浪費(fèi)護(hù)理資源的風(fēng)險(xiǎn)。

(3)保險(xiǎn)金的給付

老年護(hù)理保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金給付形式主要是護(hù)理服務(wù)。當(dāng)參保人員提出護(hù)理服務(wù)申請，并通過評定后，便可選擇與護(hù)理等級相對應(yīng)的護(hù)理內(nèi)容。保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)通過向護(hù)理服務(wù)提供機(jī)構(gòu)購買服務(wù)來為護(hù)理對象提供護(hù)理服務(wù)，從而實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)金的給付。護(hù)理對象也可由其親屬進(jìn)行護(hù)理服務(wù)，這時(shí)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會給予其親屬一定的貨幣補(bǔ)償。

2.老年長期護(hù)理保險(xiǎn)的管理監(jiān)督制度

(1)管理制度

建議將老年護(hù)理保險(xiǎn)的管理機(jī)構(gòu)設(shè)置在市級，在各市的人力資源和社會保障局中設(shè)置以下老年護(hù)理保險(xiǎn)的相關(guān)管理部門，進(jìn)行專業(yè)化管理，保證老年護(hù)理保險(xiǎn)的有效運(yùn)行。

①老年護(hù)理保險(xiǎn)辦公室。它主要負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行國家有關(guān)老年護(hù)理保險(xiǎn)工作的方針政策、法律法規(guī)，研究制定全市老年護(hù)理保險(xiǎn)保障制度改革方案，編制全市老年護(hù)理保險(xiǎn)保障事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度工作計(jì)劃并組織實(shí)施，制定本市老年護(hù)理保險(xiǎn)的政策和規(guī)定，制定相應(yīng)的管理規(guī)則。

②人力資源科。它的主要職責(zé)是統(tǒng)籌管理全市老年護(hù)理人員勞動(dòng)力資源的開發(fā)利用和勞動(dòng)就業(yè)工作，建立健全全市就業(yè)服務(wù)體系;制定老年護(hù)理人員就業(yè)的管理規(guī)劃，并進(jìn)行職業(yè)資格認(rèn)證;負(fù)責(zé)監(jiān)督國家頒布的職業(yè)技能標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn);建立老年護(hù)理職業(yè)資格證書制度，管理全市老年護(hù)理人員職業(yè)技能鑒定機(jī)構(gòu);制定全市培訓(xùn)護(hù)理學(xué)校的發(fā)展規(guī)劃;綜合管理全市老年護(hù)理人員考核、評定工作。對于每個(gè)老年護(hù)理人員要有自己的人事檔案，方便以后的統(tǒng)籌安排。

③資金收繳管理科。它主要負(fù)責(zé)制定全市老年護(hù)理保險(xiǎn)基金征繳、支付、管理的政策并組織相關(guān)部門實(shí)施;對全市老年護(hù)理保險(xiǎn)基金預(yù)決算提出審核意見;審核各用人單位每月的繳費(fèi)基數(shù)和應(yīng)收基金數(shù)。

④護(hù)理爭議糾紛科。制定并實(shí)施全市老年護(hù)理爭議處理制度和護(hù)理仲裁的規(guī)范、規(guī)則;負(fù)責(zé)全市老年護(hù)理爭議處理工作;實(shí)施老年護(hù)理合同管理并負(fù)責(zé)老年護(hù)理合同鑒證工作。目的是為了調(diào)節(jié)老年護(hù)理人員與被護(hù)理者的關(guān)系，提高老年護(hù)理服務(wù)提供機(jī)構(gòu)的服務(wù)效率，努力完善適合中國國情的老年護(hù)理保險(xiǎn)機(jī)制。

(2)監(jiān)督制度

完善的監(jiān)督制度能夠督促老年護(hù)理服務(wù)提供機(jī)構(gòu)按照相應(yīng)的規(guī)定，高水平高質(zhì)量地為老年護(hù)理保險(xiǎn)受益者提供他們所需的護(hù)理服務(wù)，從而使老年人能夠安享晚年。對于老年護(hù)理保險(xiǎn)的監(jiān)督，主要有以下幾個(gè)方面:

①對護(hù)理服務(wù)質(zhì)量的監(jiān)督。應(yīng)該在全國范圍內(nèi)以老年護(hù)理保險(xiǎn)服務(wù)為中心開展調(diào)查和評估，重點(diǎn)審核被護(hù)理老年人及其親屬對所得到的護(hù)理服務(wù)的滿意度、護(hù)理措施的有效性和及時(shí)性以及護(hù)理機(jī)構(gòu)的配備情況。另外，對護(hù)理人員的考評和監(jiān)督應(yīng)成為老年護(hù)理服務(wù)質(zhì)量監(jiān)督的重點(diǎn)。對于護(hù)理人員的服務(wù)質(zhì)量的考核和監(jiān)督不僅應(yīng)注重護(hù)理動(dòng)作的規(guī)范性、護(hù)理知識的專業(yè)性和護(hù)理時(shí)間的長短，而且更應(yīng)該注重護(hù)理人員是否真正以護(hù)理對象為中心，實(shí)施以人為本的人性化服務(wù)。

②對老年護(hù)理保險(xiǎn)資金的監(jiān)督。對老年護(hù)理保險(xiǎn)資金的有效監(jiān)督是老年護(hù)理保險(xiǎn)金能否順利發(fā)放的重要保障，關(guān)系到老年護(hù)理保險(xiǎn)的運(yùn)營狀況和社會穩(wěn)定。與上文提到的設(shè)置老年護(hù)理保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的思路一樣，我們建議在各市的人力資源和社會保障局下設(shè)置老年護(hù)理保險(xiǎn)資金監(jiān)督科，通過對老年護(hù)理保險(xiǎn)資金行政監(jiān)督隊(duì)伍的逐步建設(shè)和完善，使其專門負(fù)責(zé)本市的老年護(hù)理保險(xiǎn)資金的行政監(jiān)督工作。另外，隨著老年護(hù)理保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)管理體制的進(jìn)一步健全，管理制度和措施的不斷規(guī)范，在老年護(hù)理保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)中也要設(shè)立專門的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部的監(jiān)督稽查工作。

在注重老年護(hù)理保險(xiǎn)資金監(jiān)督機(jī)構(gòu)體系建設(shè)的同時(shí)，要加強(qiáng)其與財(cái)政部門、審計(jì)部門等相關(guān)部門的聯(lián)系，逐步形成以行政監(jiān)督為主，與財(cái)政、審計(jì)監(jiān)督以及社會監(jiān)督有機(jī)結(jié)合的老年護(hù)理保險(xiǎn)資金監(jiān)督制度。

③對老年護(hù)理服務(wù)需求的監(jiān)督。對老年護(hù)理服務(wù)需求的監(jiān)督能夠有效避免不應(yīng)得到護(hù)理的人得到了護(hù)理，而真正應(yīng)該享受到老年護(hù)理服務(wù)的保險(xiǎn)受益人卻沒有得到適合他們的護(hù)理服務(wù)的情況的發(fā)生，可以使原本就很緊張的護(hù)理資源能夠被有效地利用。對老年護(hù)理服務(wù)需求進(jìn)行行之有效監(jiān)督的一個(gè)重要方面就是對老年護(hù)理服務(wù)申請人資格的評定。因此，建立一個(gè)科學(xué)合理的老年護(hù)理服務(wù)申請程序就顯得尤為重要。老年護(hù)理保險(xiǎn)管理監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)該建立一個(gè)老年護(hù)理服務(wù)申請?jiān)u定部門來專門制定老年護(hù)理服務(wù)申請程序，并參加評定工作。之所以由老年護(hù)理保險(xiǎn)管理監(jiān)督機(jī)構(gòu)來制定申請程序并參加評定，而不是由老年護(hù)理保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)來制定，是因?yàn)檫@樣設(shè)計(jì)會有效保障老年護(hù)理保險(xiǎn)參保對象的合法權(quán)益，對老年護(hù)理保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)起到制約作用，避免老年護(hù)理保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)為了逃避賠保責(zé)任或故意減少保險(xiǎn)金的支出，而降低老年護(hù)理服務(wù)的水平。

3.老年長期護(hù)理保險(xiǎn)的服務(wù)提供制度

(1)老年護(hù)理服務(wù)內(nèi)容

總體來說，對老年護(hù)理保險(xiǎn)的受益人提供的護(hù)理服務(wù)大致分為日常生活幫助服務(wù)、精神慰藉服務(wù)和醫(yī)療保健服務(wù)三大服務(wù)內(nèi)容。日常生活幫助服務(wù)主要是幫助喪失某些生活功能的護(hù)理對象進(jìn)行一些生活輔助活動(dòng)，使其能夠正常地生活，這類服務(wù)內(nèi)容還包括必要的家政服務(wù)，以為護(hù)理對象創(chuàng)造良好的生活環(huán)境。精神慰藉服務(wù)主要是通過與老年人的積極交流，組織老年人參加適合他們身體狀況的文體活動(dòng)和舉辦聯(lián)誼晚會等形式，來消除老年人的孤獨(dú)感和落寞感，使老年人的內(nèi)心得到呵護(hù)。這是比日常生活幫助服務(wù)更高層次的護(hù)理服務(wù)。醫(yī)療保健服務(wù)主要是護(hù)理機(jī)構(gòu)派人到老年人家中進(jìn)行疾病預(yù)防、醫(yī)療健康指導(dǎo)或進(jìn)行必要的康復(fù)活動(dòng)，或者使老年人在醫(yī)療保健護(hù)理機(jī)構(gòu)中進(jìn)行醫(yī)療康復(fù)活動(dòng)。除上述三大類護(hù)理服務(wù)內(nèi)容外，還建議護(hù)理服務(wù)機(jī)構(gòu)根據(jù)我國老年癡呆癥患者越來越多的現(xiàn)狀，積極開展老年維權(quán)服務(wù)，利用法律力量幫助這些無力維權(quán)的老年人處理侵權(quán)糾紛，維護(hù)老年人的合法權(quán)益。

(2)老年護(hù)理服務(wù)的形式

按照護(hù)理的地點(diǎn)分類，老年護(hù)理服務(wù)可以大致分為在家護(hù)理和機(jī)構(gòu)護(hù)理兩種形式。在家護(hù)理的護(hù)理對象的生活起居主要是在自己家中，偶爾去老人護(hù)理機(jī)構(gòu)接受一下護(hù)理服務(wù)。家庭是建立在婚姻關(guān)系和血緣關(guān)系基礎(chǔ)上的，是老年人感情和精神的重要支柱，也是他們生活的重要場所。中國是個(gè)傳統(tǒng)的社會，有居家養(yǎng)老這一傳統(tǒng)，因此應(yīng)將在家護(hù)理方式定為老年護(hù)理服務(wù)的首選。這不僅有助于增強(qiáng)老人的歸屬感，方便老人的日常生活，避免入住費(fèi)用高昂的護(hù)理機(jī)構(gòu)而節(jié)約護(hù)理對象家庭的費(fèi)用支出，而且可以緩解護(hù)理機(jī)構(gòu)不足的難題[6]。

四、老年長期護(hù)理保險(xiǎn)的配套保障措施

1.建立相關(guān)法律制度

國家和各級地方政府應(yīng)該根據(jù)我國老年護(hù)理保險(xiǎn)發(fā)展的迫切需要，有計(jì)劃、有重點(diǎn)、有步驟地配套出臺相關(guān)的法律以及與此相匹配的其他單項(xiàng)條例與法規(guī)，從而形成比較完善的老年護(hù)理保險(xiǎn)法律體系，以法律形式將老年護(hù)理保險(xiǎn)納入社會保障體系，繼而保障我國老年護(hù)理保險(xiǎn)制度的順利實(shí)施和老年護(hù)理保險(xiǎn)市場的規(guī)范運(yùn)行。另外，這也符合我國倡導(dǎo)建設(shè)法治化國家的要求，使參保對象和老年護(hù)理保險(xiǎn)的各主體機(jī)構(gòu)的權(quán)益都能受到法律的保護(hù)。

2.加大政策扶植力度

因?yàn)槔夏曜o(hù)理保險(xiǎn)具有很強(qiáng)的社會保障功能，所以政府應(yīng)該加強(qiáng)對老年護(hù)理保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)、護(hù)理服務(wù)提供機(jī)構(gòu)以及用人單位的優(yōu)惠政策提供，通過政策的積極引導(dǎo)，鼓勵(lì)老年護(hù)理保險(xiǎn)的各個(gè)參與者能夠積極支持這一新險(xiǎn)種的發(fā)展。例如，允許老年護(hù)理保險(xiǎn)的經(jīng)營機(jī)構(gòu)享受保費(fèi)收入免征營業(yè)稅、利潤免征所得稅;企業(yè)為員工購買老年護(hù)理保險(xiǎn)的保費(fèi)可以作為經(jīng)營費(fèi)用在稅前列支;個(gè)人繳納的保費(fèi)部分不征收個(gè)人所得稅，且個(gè)人獲取的護(hù)理保險(xiǎn)金也不征收個(gè)人所得稅等稅收優(yōu)惠[7]。此外，政府也可以通過建立老年護(hù)理服務(wù)準(zhǔn)入政策，利用政策引導(dǎo)民間資金等社會各方資金投入到老年護(hù)理服務(wù)的行業(yè)中來，以壯大老年護(hù)理服務(wù)行業(yè)。

3.鼓勵(lì)非營利組織加入到老年護(hù)理保險(xiǎn)事業(yè)中來

隨著護(hù)理費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的提高，特別是在以“預(yù)防”為主的護(hù)理保健原則下，僅僅依靠政府的福利設(shè)施和民間的護(hù)理機(jī)構(gòu)顯然已經(jīng)不能滿足日益增加的高齡者對各種福利的需求，而非營利性組織參與老年護(hù)理保險(xiǎn)事業(yè)無疑是對老年護(hù)理資源的重要補(bǔ)充。該類組織的不贏利性，可以降低老年人的護(hù)理費(fèi)用支出，特別是對因?yàn)榻?jīng)濟(jì)困難而無法獲得護(hù)理保險(xiǎn)服務(wù)的老人來說，意義更加重大。而且在這類組織中的人都有好善樂施、樂于助人的好品德，因此會對老年人提供人性化的服務(wù)，為老年人排遣孤獨(dú)、充實(shí)自我，更能滿足老年人精神層面的需求。除了為老年人提供護(hù)理服務(wù)外，非營利組織還能編寫相關(guān)護(hù)理制度、護(hù)理設(shè)施以及具體服務(wù)內(nèi)容的指南書籍，做好宣傳工作，以便讓社會和老人更好地了解相關(guān)護(hù)理保險(xiǎn)制度，享受到應(yīng)有的服務(wù)和照顧[8]。從中可以看出非營利組織參與的重要性，因此，應(yīng)積極鼓勵(lì)非營利組織加入到老年護(hù)理保險(xiǎn)事業(yè)中來。

4.建立強(qiáng)大的信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)

無論是出于對老年護(hù)理保險(xiǎn)主體機(jī)構(gòu)的考慮，還是出于對參保對象、社會大眾的考慮，都應(yīng)該建立一個(gè)強(qiáng)大的信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，從而使老年護(hù)理保險(xiǎn)更加透明、護(hù)理服務(wù)更加及時(shí)有效。老年護(hù)理保險(xiǎn)的信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)應(yīng)該至少包括兩個(gè)數(shù)據(jù)庫[9]:一個(gè)是記錄參保人員和護(hù)理對象的數(shù)據(jù)庫。這個(gè)數(shù)據(jù)庫記載護(hù)理對象的基本情況、身體健康狀況、醫(yī)療歷史和保險(xiǎn)情況等信息，有助于保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)及保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對護(hù)理服務(wù)申請人的資格評定，也有助于護(hù)理服務(wù)提供機(jī)構(gòu)及時(shí)準(zhǔn)確地掌握護(hù)理對象的近況，從而使護(hù)理服務(wù)的及時(shí)性和有效性得到提高。另一個(gè)是記錄護(hù)理機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)庫，該數(shù)據(jù)庫記載護(hù)理機(jī)構(gòu)的地點(diǎn)、設(shè)施配備狀況、服務(wù)人員水平以及護(hù)理機(jī)構(gòu)在護(hù)理對象中的信譽(yù)水平等信息。這樣一方面護(hù)理對象需要護(hù)理服務(wù)時(shí)，可以在網(wǎng)上迅速查找到適合自己的護(hù)理機(jī)構(gòu)，使雙方更有效率地成功匹配，另一方面也有助于社會大眾對護(hù)理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督。

5.加強(qiáng)相關(guān)專業(yè)人才培養(yǎng)

老年護(hù)理保險(xiǎn)因其特殊性，不僅需要不同層次的護(hù)理人員，也需要精通醫(yī)學(xué)知識的復(fù)合型核保賠保人員和精算人員。因此就迫切需要建立符合老年護(hù)理保險(xiǎn)發(fā)展要求的核保賠保人員和精算人員的培訓(xùn)機(jī)制，使他們盡快掌握老年護(hù)理保險(xiǎn)的核保、理賠技術(shù)，為老年護(hù)理保險(xiǎn)的經(jīng)營管理及設(shè)定合理的保費(fèi)培育必需的組織和技術(shù)條件[10]。

[1]黃成禮.北京人老年人口長期護(hù)理需求[J].衛(wèi)生經(jīng)濟(jì)研究，2005，(4):28.

[2]林艷.為什么在中國建立長期護(hù)理保險(xiǎn)制度[J].2009，(15):52.

[3]張銘.老年護(hù)理保險(xiǎn)需求影響因素研究[D].大連:大連理工大學(xué)碩士學(xué)位論文，2009.

[4]仝利民.日本護(hù)理保險(xiǎn)制度及其對上海的啟示[D].上海:華東師范大學(xué)博士學(xué)位論文，2008.

[5]丁純，瞿黔超.德國護(hù)理保險(xiǎn)體制綜述:歷史成因、運(yùn)作特點(diǎn)以及改革方案[J].德國研究，2008，23(3):44.

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[7]王華麗.長期護(hù)理保險(xiǎn)在山西的市場調(diào)查與發(fā)展對策研究[J].經(jīng)濟(jì)問題，2008，(7):128.

[8]陳競，日本護(hù)理保險(xiǎn)制度的修訂與非營利組織的養(yǎng)老參與[J]. 人口學(xué)刊，2009，(2):57.

[9]余珊.日本護(hù)理保險(xiǎn)制度對我國的借鑒與啟示[J].農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與科技，2008，19(12):7.

[10]荊濤.對我國發(fā)展老年長期護(hù)理保險(xiǎn)的探討[J].中國老年學(xué)雜志，2007，27(3):298.