梁立俊 莫潔玲

伊斯蘭銀行是基于并遵循伊斯蘭教法形成的一種不同于傳統(tǒng)銀行的經(jīng)營模式，20世紀(jì)70年代開始在一些海灣國家出現(xiàn)，到80年代在東南亞伊斯蘭國家迅速發(fā)展。經(jīng)過40多年的發(fā)展，伊斯蘭銀行已漸漸融入該地區(qū)的傳統(tǒng)金融體系。在2008年美國次貸危機(jī)爆發(fā)后，各國家的傳統(tǒng)銀行都受到不同程度的創(chuàng)傷，盈利能力下降，資產(chǎn)質(zhì)量惡化，整體利潤下降，而伊斯蘭銀行不但絲毫無損，還出現(xiàn)增長的勢頭。2009年，伊斯蘭銀行資產(chǎn)從2008年的6.39萬億美元增至8.22萬億美元，增長率28.5%；2010年，伊斯蘭銀行總資產(chǎn)為8.95萬億美元，增長率8.85%。（見圖1）

圖1 伊斯蘭銀行資產(chǎn)

伊斯蘭銀行究竟是怎樣的一種運作方式能使其在金融危機(jī)中獨善其身呢？伊斯蘭銀行最大的特點是：禁止利息（Riba）。這是伊斯蘭銀行業(yè)的中心信條。Riba是伊斯蘭術(shù)語，意思是“剩余額”，也就是與本金的償還期和數(shù)額有關(guān)的任何正的、固定的、事先確定的利息都是被禁止的。貨幣存儲不付利息，貸款也不收利息，而是通過參與股份的方法來代替利息，實行盈虧分?jǐn)偟脑瓌t。另外，伊斯蘭銀行的投資必須與實物相聯(lián)系，他們認(rèn)為，貨幣作為一種資本，只有與實物相結(jié)合才能產(chǎn)生利潤。這種交易方式使其在金融風(fēng)暴中規(guī)避了虛擬資產(chǎn)帶來的道德風(fēng)險，同時，伊斯蘭金融風(fēng)險低，經(jīng)營穩(wěn)定的特點也增加了投資者對伊斯蘭銀行的信心。

雖然伊斯蘭教禁止收取利息，但鼓勵在公平交易中賺取利潤，主張勤勞致富，反對投機(jī)、賭博和高利貸。伊斯蘭銀行反對利息，禁止不當(dāng)?shù)美g斥把利息看作貨幣市場價格的西方流行觀點。伊斯蘭教的《古蘭經(jīng)》中規(guī)定：安拉“準(zhǔn)許買賣而禁止重利”。他們認(rèn)為利息和借貨之間沒有必然的聯(lián)系，且資本本身沒有生產(chǎn)性，資本的回報要依靠利潤和損失來決定，并與實物資產(chǎn)相結(jié)合才能實現(xiàn)其價值增值。這種金融思想的基本理念來自對伊斯蘭“公正、平等、互助”精神的信仰和遵從，也是現(xiàn)代伊斯蘭經(jīng)濟(jì)學(xué)說的組成部分。伊斯蘭經(jīng)濟(jì)學(xué)家從社會經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度，對西方經(jīng)濟(jì)價值提出了批評。認(rèn)為西方的“唯經(jīng)濟(jì)論者”追求私利的最大化，貸款利息的開支擾亂了生產(chǎn)與報酬間平衡，擴(kuò)大收入的不平等，增大貧富差距。因此伊斯蘭教義主張通過善貸、貸款展期，或者免除全部責(zé)任，幫助窮人改善生活和創(chuàng)業(yè)，力圖縮小貧富差距、增進(jìn)社會效益，促進(jìn)社會的平穩(wěn)發(fā)展。

利息是銀行的生命之源，而伊斯蘭銀行這種背道而馳的運作方式在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體中能獨樹一幟嗎？它是否是一種可持續(xù)經(jīng)營的方式？它能提高人們的社會效益嗎？本文基于這一角度展開論述，嘗試探討伊斯蘭銀行經(jīng)營的效率及其穩(wěn)健性。

一、文獻(xiàn)綜述

利息是伊斯蘭銀行與傳統(tǒng)商業(yè)銀行最大的分歧點，利息理論在金融理論中最早得到闡述，也是最有爭議的一部分。貨幣利息理論認(rèn)為利息是借錢和出售證券的成本，同時又是貸款和購買證券的收益，作為一種貨幣現(xiàn)象，利息率的高低完全由貨幣的供求決定。伊斯蘭教經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，利息有可能導(dǎo)致社會出現(xiàn)貧富分化，鼓勵人們產(chǎn)生不勞而獲的思想。他們甚至認(rèn)為利息的存在與高利貸并無本質(zhì)的區(qū)別，都是放貸者無需付出任何勞動就可以輕易獲得利益。從企業(yè)經(jīng)營的角度來看，事前確定的利息是一種成本，是不考慮企業(yè)經(jīng)營后果而自然增長的，一旦企業(yè)虧損就不可能帶來任何收益；而事后確定的利潤則象征著進(jìn)取精神的成功，同時還可以帶來額外的福利。社會公正要求借貸雙方以公平的形式分享回報并分擔(dān)損失，還要求經(jīng)濟(jì)中福利的積累和分配過程都是公平的，在公平的基礎(chǔ)上才能提高雙方的經(jīng)濟(jì)效益。

基于以上分析的經(jīng)濟(jì)思想，國外已有相關(guān)文獻(xiàn)就伊斯蘭銀行的無息運作的可行性及穩(wěn)健性進(jìn)行過研究。Mauro[1]運用伊朗、巴基斯坦和埃及在伊斯蘭銀行運行中企業(yè)破產(chǎn)與政府低效率的數(shù)據(jù)研究證實，那些不完善的經(jīng)濟(jì)體存在普遍的尋租活動和倒閉現(xiàn)象。因為銀行放款不收利息，而是通過參與企業(yè)股份的形式，企業(yè)會利用資金作為額外津貼，或作回報率低的投資，造成銀行壞賬，降低銀行的福利。伊斯蘭教規(guī)禁止高利貸的行為，認(rèn)為會加劇社會中的貧富不均，Glaeser和Scheinkman[2]對禁止高利貸的研究中認(rèn)為，在不完全市場中，限制利息可以提高福利。在針對伊斯蘭銀行的研究中，Khan,Mirakhor[3]和Kuran[4]也指出，對伊斯蘭銀行的放債金融工具的反向選擇行為，也可以產(chǎn)出提高社會福利的效應(yīng)。Rajesh,Tarik[5]通過建立一個債務(wù)合同與實物合同的對比模型得出，在一個經(jīng)濟(jì)體中實物合同由于道德風(fēng)險會增加代理人問題，債務(wù)合同則會成為金融市場里的主要形式，并指出伊斯蘭銀行的運作并沒有達(dá)到伊斯蘭經(jīng)濟(jì)學(xué)家宣稱的效果。崔崢[6]通過分析伊斯蘭銀行資本結(jié)構(gòu)、營運狀況、資產(chǎn)流動性及外部性狀況等指標(biāo)，運用面板模型對以上指標(biāo)進(jìn)行檢驗，實證得出伊斯蘭銀行運營的穩(wěn)健性要高于傳統(tǒng)銀行，并指出免息貸款業(yè)務(wù)在一定程度上對伊斯蘭銀行的運營穩(wěn)健性產(chǎn)生了積極的影響。

目前，就伊斯蘭銀行的無息運作效益的研究大都偏重于理論分析，國內(nèi)關(guān)于伊斯蘭銀行的研究文獻(xiàn)側(cè)重對其發(fā)展過程及運作模式進(jìn)行論述，也并末對其運作機(jī)制進(jìn)行深入的剖析，實證分析的文獻(xiàn)也較少。本文運用熵權(quán)法比較伊斯蘭銀行和傳統(tǒng)商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況，探討其經(jīng)營效率的差異，以及伊斯蘭銀行存在的合理性。

二、伊斯蘭銀行的無息業(yè)務(wù)

伊斯蘭銀行是在伊斯蘭法律（或伊斯蘭教法）體系下進(jìn)行融資活動。其基本原則可概括如下：

（一）禁止利息(riba)

（二）風(fēng)險共擔(dān)，利潤共享

（三）禁止進(jìn)行不確定性、欺騙性、冒險性和投機(jī)性的投資

（四）投資活動要嚴(yán)格符合伊斯蘭教的基本教義，對從事諸如酗酒、投機(jī)和賭博等商務(wù)活動的任何投資都應(yīng)禁止

因此，伊斯蘭銀行開展的無息業(yè)務(wù)也是根據(jù)以上的原則開展的。它們和客戶實行PLS(The Profit-and-Loss Sharing)模式，分別跟存、貸款的客戶建立了融資伙伴關(guān)系，雙方都可以隨時了解相應(yīng)的投資項目，實現(xiàn)盈虧分?jǐn)?，風(fēng)險共擔(dān)。下面介紹具有伊斯蘭銀行特點的金融合同。

1. 成本加費用銷售(Murabaha)

這實質(zhì)上是一種購買合同，是短期融資最廣泛使用的工具之一，大約75%的伊斯蘭金融交易是成本加費用銷售交易。它的運作模式是銀行先以自己的名義購買買方所需貨物，然后按照事先與買方簽定的合同將之以更高的價格出售給對方，客戶根據(jù)合同規(guī)定一次性或分期償付欠款。金融企業(yè)在這種交易中涉及了真正的購買及出售，銀行的利潤來源于它的服務(wù)費用及交易中存在的風(fēng)險，因而它是符合伊斯蘭教義的。與傳統(tǒng)商業(yè)銀行不同的是，伊斯蘭銀行沒有把錢貸給企業(yè)，而是通過實物銷售的方式解決企業(yè)的融資問題，實物的所有權(quán)一開始為銀行所有，當(dāng)企業(yè)繳齊合同約定金額時，所有權(quán)才轉(zhuǎn)歸企業(yè)所有。

2. 股本參與(Musharaka)

股本參與是在一定期限內(nèi)對一個特定項目的合作協(xié)議，被認(rèn)為是典型的、傳統(tǒng)的伊斯蘭金融工具。這種作法類似于傳統(tǒng)的合資經(jīng)營，企業(yè)家和投資者都不同程度地交納經(jīng)營所需的資本資產(chǎn)、技術(shù)、管理經(jīng)驗以及營運資金等，雙方都可以獲得部分管理權(quán)，并同意按事先確定的比例分享收益并分擔(dān)風(fēng)險。操作時銀行不收取利息，但參加利潤所得的分配，并可以長期持有企業(yè)權(quán)益，按比例獲得年度利潤分配，也可以通過企業(yè)其他股東用所獲得的利潤分階段購買銀行所持有的權(quán)益份額，實現(xiàn)股份逐漸減持，最終完全退出企業(yè)。

3. 租賃（Ijara）

租賃是伊斯蘭銀行另外一種流行的金融工具，約占伊斯蘭金融交易量的10%。其投資方式是金融機(jī)構(gòu)根據(jù)客戶的需要購買某項資產(chǎn)或物品，在特定的時間內(nèi)租賃給客戶，并收取固定金額的租賃費，且擁有對該項資產(chǎn)或物品的所有權(quán)，承擔(dān)風(fēng)險和責(zé)任。一般用于船舶、飛機(jī)和機(jī)械等大型設(shè)備的投資。這與世俗銀行租賃概念有很大的區(qū)別，伊斯蘭銀行必須將分期收到的租金以利潤分成的形式重新投放在租賃企業(yè)的帳戶上，形成了一種PLS機(jī)制。

4. 利潤分成(Mudaraba)

利潤分享來自中世紀(jì)的盈虧分?jǐn)傊坪贤@與證券市場中經(jīng)理掌管的投資基金性質(zhì)類似。資方將資金委托與另一方經(jīng)營，經(jīng)營方在約定的領(lǐng)域內(nèi)按約定的方式運營資本。利潤分成按一定比例，且不得在合同中有給一方保證一定收入的條款。虧損時由原來的利潤來補(bǔ)償，若虧損大于利潤，則虧損從資本中補(bǔ)貼，經(jīng)營方只損失其勞動力。協(xié)議期限結(jié)構(gòu)從短期到中期不等，多用于貿(mào)易活動。此外，伊斯蘭銀行還有公司債券(Muqarada)、遠(yuǎn)期協(xié)議(Salam)、組合債券(Sukuk)等形式的融資方式，但所占比重較少。

三、伊斯蘭銀行與傳統(tǒng)商業(yè)銀行的熵權(quán)法比較分析

（一）基本原理

熵權(quán)法是物理學(xué)中熱力學(xué)的概念，最先由申農(nóng)（C.E.Shannon）引入信息論，隨后得到廣泛推廣并應(yīng)用于各行各業(yè)。在運用熵權(quán)法考察銀行的經(jīng)營效益方面，我國學(xué)者謝赤[7]、曹衛(wèi)[8]、楊軍芳[9]、周朝民[10]、管曉宇[11]等人都作了相關(guān)的研究。熵權(quán)法原理是把評價中各個待評價單元的信息進(jìn)行量化與綜合的一種方法。按照信息論基本原理的解釋，信息是系統(tǒng)有序程度的一個度量，熵是系統(tǒng)無序程度的一個度量。如果指標(biāo)的信息熵越小，該指標(biāo)提供的信息量越大，在綜合評價中所起作用理當(dāng)越大，權(quán)重就應(yīng)該越高。

若一個系統(tǒng)可能處于多種狀態(tài)，每種狀態(tài)出現(xiàn)的概率為Pi(i=1,2...n)，則系統(tǒng)的熵值為：

若現(xiàn)在n個待評單位，m個評價指標(biāo)，則所有的指標(biāo)數(shù)據(jù)可組成矩陣R=(rij)m×n,對于第j個指標(biāo)，有信息熵為：

其中pij是第j項指標(biāo)下第i個評價對象指標(biāo)值所占的比例：

信息熵Ej越小，表明指標(biāo)的變異程度越大，提供的信息量大，在綜合評價中所起的作用就越大，其權(quán)重就相應(yīng)越大，反之亦然。因此，在具體分析過程中，采用熵權(quán)法對各因子賦權(quán)，可以評價指標(biāo)體系中指標(biāo)數(shù)據(jù)所包含的信息量，簡化評價過程，使評價結(jié)果更加客觀準(zhǔn)確。

（二）樣本與指標(biāo)說明

1. 本文選取的印度尼西亞國內(nèi)的兩類銀行伊斯蘭銀行及傳統(tǒng)商業(yè)銀行在2010年的經(jīng)營狀況作為樣本進(jìn)行研究。其中，伊斯蘭銀行11家，傳統(tǒng)商業(yè)銀行中包括國有銀行4家、外匯商業(yè)銀行36家、非外匯商業(yè)銀行31家、本地銀行26家、合資銀行14家及外商獨資銀行10家。比較伊斯蘭銀行與其它6類商業(yè)銀行的運營效益（n=7）。

2. 選擇銀行的綜合評價指標(biāo)體系，應(yīng)以效益為中心，以“盈利性、安全性、流動性”為指導(dǎo)，充分考慮銀行各方面的能力，如：盈利能力、償債能力、發(fā)展能力等。在此基礎(chǔ)上，本文選取了資產(chǎn)收益率（X1）、費用利潤率（X2）、不良貸款率（X3）、存貸比率（X4）、流動比率（X5）、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（X6）及自有資本率（X7）等7個指標(biāo)構(gòu)建綜合評價指標(biāo)體系（m=7）。

通過整理《印度尼西亞銀行統(tǒng)計數(shù)據(jù)2011》中7類樣本銀行的統(tǒng)計資料，得出各樣本銀行的評價指標(biāo)的初始矩陣。（見表1）

表1 2010年印度尼西亞7類銀行經(jīng)營情況基本指標(biāo)數(shù)據(jù)單位：%

（三）指標(biāo)無量綱化

無量綱化原本用于物理動力學(xué)中，是指將一個物理導(dǎo)出量用若干個基本量的乘方之積表示出來的表達(dá)式，稱為該物理量的量綱式，簡稱量綱。它是在選定了單位制之后，由基本物理量單位表達(dá)的式子。它的好處是在多指標(biāo)綜合評價的過程中，經(jīng)常會遇到由于各個指標(biāo)之間的單位和量級（即計量指標(biāo)的數(shù)量級）不同而無法直接進(jìn)行評價的問題。當(dāng)所求目標(biāo)量綱不一致時，通過數(shù)學(xué)變換來消除指標(biāo)量綱的影響，也是為了簡化計算，有量綱的物理量都可以進(jìn)行無量綱化處理。

在分析中，將7個指標(biāo)分成三類，并對其進(jìn)行指標(biāo)無量綱化。

（3）居中型指標(biāo)，在某點最優(yōu)的指標(biāo)（如X4:存貸比率，一般認(rèn)為銀行最佳存款比率為60%；X5：銀行最佳流動性比率為2），設(shè)為居中型指標(biāo)最佳穩(wěn)定值，則無量綱化數(shù)據(jù)為：

通過對極大型指標(biāo)、極小型指標(biāo)和居中型指標(biāo)進(jìn)行無量綱化，可得到無量綱化矩陣Y=(yij)n×m，（n=7,m=7)。

4．熵權(quán)法綜合評價步驟

（1）計算第j項指標(biāo)下第i個評價對象指標(biāo)值所占的比重Pij：

（2）計算第j項指標(biāo)的熵值Ej：

（3）計算第j項的權(quán)重Wj：

具體的各指標(biāo)權(quán)重計算結(jié)果。（見表2）

表2 各指標(biāo)權(quán)重

（4）計算第i個被評價銀行的經(jīng)營效益的綜合評價值：

得出下表結(jié)果。（見表3）

表3 印度尼西亞銀行經(jīng)營效益綜合評價

四、實證結(jié)論及解釋

（一）從上述實證結(jié)果可知，印度尼西亞國內(nèi)銀行經(jīng)營效益較好的是外商獨資銀行，其次是本地的商業(yè)銀行，伊斯蘭銀行綜合評價最低，說明2010年印度尼西亞伊斯蘭銀行的經(jīng)營實力低于其國內(nèi)的傳統(tǒng)商業(yè)銀行

熵權(quán)法的權(quán)重表明，在7類銀行的績效評價指標(biāo)中，自有資本率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)收益率及費用利潤率所占的權(quán)重較大，說明它們在評價銀行績效中起較大作用。伊斯蘭銀行的資產(chǎn)收效率及總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率低，流動比率高但該指標(biāo)所占權(quán)重少，共同拉低了伊斯蘭銀行在權(quán)重中的綜合評價。

（二）伊斯蘭銀行的經(jīng)營績效相對低于當(dāng)?shù)貍鹘y(tǒng)商業(yè)銀行的解釋

從指標(biāo)上進(jìn)行分析，其主要原因有：

1. 伊斯蘭銀行盈利能力低，反映在表1中，在對比各類銀行的績效指標(biāo)中可以發(fā)現(xiàn)，伊斯蘭銀行的資產(chǎn)收益率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率及自有資本率均低于同業(yè)水平。

2. 印尼的伊斯蘭銀行資產(chǎn)質(zhì)量低，不良貸款率略高于同業(yè)水平，這反映伊斯蘭銀行在貸款違約方面的管理有待加強(qiáng)。

從經(jīng)營模式分析：

1. 客戶特征以及勞動力成本和競爭都影響著總體盈利性。普通銀行在服務(wù)水平和產(chǎn)品多樣性上占有優(yōu)勢，而且網(wǎng)點覆蓋面廣，可為客戶提供方便快捷的金融服務(wù)，而伊斯蘭銀行提供的產(chǎn)品大多數(shù)都要求符合伊斯蘭教義，加上作為市場上新興的金融力量，其業(yè)務(wù)發(fā)展仍需要一個長期的過程；

2. 商業(yè)模式。隨著社會對金融服務(wù)的需求，商業(yè)銀行提供更多樣化、更全面的多功能金融服務(wù)，以零售客戶業(yè)務(wù)及中介服務(wù)為重點占據(jù)市場，因此比僅面向企業(yè)客戶的伊斯蘭銀行表現(xiàn)要好；

3. 對伊斯蘭銀行的需求。不同的客戶對伊斯蘭產(chǎn)品的需求也各有不同，對純伊斯蘭銀行或混合型銀行也各有偏好，客戶對以高價、低效或質(zhì)次的服務(wù)換取遵守伊斯蘭教義的產(chǎn)品的容忍度也是各不相同的。

4. 金融工具流動性不足。因為面向伊斯蘭銀行固定收益產(chǎn)品的高流通性二級市場并不存在。銀行不得不專注于短期工具以確保充分的流通性，這使得它們比普通銀行面臨更大的市場風(fēng)險，在銀行投資組合的長期回報方面也不如普通銀行。

五、伊斯蘭銀行存在的合理性

從上述的分析中，雖然伊斯蘭銀行的經(jīng)營效益不如傳統(tǒng)商業(yè)銀行，但在2008年金融危機(jī)中，伊斯蘭銀行表現(xiàn)突出，并呈現(xiàn)增長勢頭。因此，伊斯蘭銀行的存在有其合理性。

（一）風(fēng)險共擔(dān)機(jī)制

傳統(tǒng)的商業(yè)銀行模式，如項目失敗或出現(xiàn)虧損是銀行承擔(dān)相關(guān)的交易風(fēng)險。但在伊斯蘭銀行中，銀行與客戶以經(jīng)營伙伴的關(guān)系共同參與到社會生產(chǎn)經(jīng)營，投資損失由投資者和銀行共同承擔(dān)，因此，通常不會出現(xiàn)企業(yè)倒閉、拖垮銀行的災(zāi)難性后果。而且伊斯蘭金融只允許投資某一類型的資產(chǎn)，銀行不能做帶利息的業(yè)務(wù)。這種重視實業(yè)、安全性高、風(fēng)險共擔(dān)的金融體制在一定程度上抵御了金融危機(jī)的沖擊。

（二）宗教的需要

根據(jù)2009年“全球穆斯林人口分布”的報告，世界上有15.7億穆斯林，約占全球總?cè)丝诘乃姆种?，大多?shù)信奉伊斯蘭教。為滿足客戶對伊斯蘭銀行服務(wù)的需求，現(xiàn)在幾乎所有的伊斯蘭國家都建立了某種形式的伊斯蘭銀行，一些英、美、法、日等非伊斯蘭國家也出現(xiàn)了伊斯蘭金融機(jī)構(gòu)或辦事處，全球的伊斯蘭金融機(jī)構(gòu)已達(dá)300多家，已有1100家銀行開展伊斯蘭金融業(yè)務(wù)，遍布在70多個伊斯蘭國家和非伊斯蘭國家里，并有相當(dāng)數(shù)量的伊斯蘭金融研究﹑法律咨詢和管理機(jī)構(gòu)，形成了伊斯蘭銀行制度的完整體系，滿足不同客戶對伊斯蘭金融業(yè)務(wù)的需求。

（三）客戶優(yōu)勢

伊斯蘭銀行體系經(jīng)過多年的發(fā)展，經(jīng)營體制不斷地得到完善，而且真正的伊斯蘭銀行體系，是需要對真主敬畏信仰和有真誠服務(wù)于人民的精神。所以伊斯蘭銀行是以堅強(qiáng)的道德信仰和服務(wù)民眾為基礎(chǔ)，深得穆斯林的信任，業(yè)務(wù)能夠獨當(dāng)一面，在客戶源上有自己的競爭優(yōu)勢。現(xiàn)在伊斯蘭銀行經(jīng)過多年的發(fā)展，逐步進(jìn)入國際金融市場，為越來越多的銀行客戶所理解。

（四）政府支持

伊斯蘭國家會為伊斯蘭銀行提供稅務(wù)優(yōu)惠，使其能在強(qiáng)烈的市場競爭中存活。組織穆斯林銀行家與伊斯蘭學(xué)者合作，開發(fā)各種新項目，致力于使伊斯蘭銀行制度日臻完善。國家建立了監(jiān)管機(jī)構(gòu)，保證伊斯蘭銀行以實際操作體現(xiàn)伊斯蘭金融原則，管理社會經(jīng)濟(jì)和人民財富，向社會民眾和西方大銀行展現(xiàn)新的金融思路，對社會提供至誠服務(wù)，促進(jìn)了伊斯蘭銀行的發(fā)展?fàn)畲蟆?/p>

六、伊斯蘭銀行對我國銀行業(yè)發(fā)展的借鑒作用

隨著伊斯蘭銀行的迅速發(fā)展，許多伊斯蘭國家都建立起較完善的伊斯蘭金融體系，我國銀行業(yè)也應(yīng)抓住這一新生的金融力量，借鑒伊斯蘭獨特的業(yè)務(wù)經(jīng)營方式，對我國銀行業(yè)的發(fā)展壯大發(fā)揮作用。

（一）發(fā)展伊斯蘭銀行業(yè)務(wù)

目前，我國信仰伊斯蘭教的穆斯林人口達(dá)到了3000萬，從潛在客戶的角度出發(fā)，中國已經(jīng)具備了發(fā)展伊斯蘭銀行業(yè)務(wù)的基本條件，一些中外資商業(yè)銀行已經(jīng)以“窗口”模式在穆斯林聚居地開展伊斯蘭銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)研。2009年12月24日寧夏銀行正式獲批試點開展伊斯蘭銀行業(yè)務(wù)，成為我國國內(nèi)首家試點開展此項業(yè)務(wù)的銀行，但其業(yè)務(wù)在經(jīng)營規(guī)模、服務(wù)地域、產(chǎn)品種類和客戶群體方面都十分有限。因此，在未來的發(fā)展中，仍需不斷加強(qiáng)與國際伊斯蘭金融組織和國外伊斯蘭銀行的溝通和交流，逐步探索出符合中國國情的伊斯蘭銀行業(yè)務(wù)發(fā)展之路，促進(jìn)我國銀行業(yè)的多樣化發(fā)展。

（二）對我國農(nóng)村金融的啟示

農(nóng)村金融是我國金融體系中比較薄弱的環(huán)節(jié)，加上正規(guī)金融機(jī)構(gòu)貸款手續(xù)繁瑣，抵押要求高，因此在農(nóng)村貸款需求方面得不到滿足。我國可以借鑒伊斯蘭銀行小額借貸的成功經(jīng)驗，把發(fā)展小額信貸作為農(nóng)村金融的業(yè)務(wù)重點，逐步擴(kuò)大無抵押貸款業(yè)務(wù)。也可參考伊斯蘭銀行“盈虧共擔(dān)”的聯(lián)合投資方式：銀行提供資金和管理協(xié)助，農(nóng)民提供勞力、技術(shù)及經(jīng)驗等，共同投資項目，雙方按約定比例分享利潤，若項目失敗則共同承擔(dān)損失。這種融資方式不僅解決農(nóng)村融資困難的問題，同時也拉動就業(yè)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

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