吳晶 曹海英 楊紅

摘要：自2008年以來(lái)，延壽縣農(nóng)民資金互助組織的發(fā)展取得了顯著的成效，但同時(shí)，在其發(fā)展的過(guò)程中仍然存在著諸多問(wèn)題：管理人員素質(zhì)低下、運(yùn)行機(jī)制不健全、注冊(cè)資金不足等問(wèn)題，通過(guò)對(duì)延壽縣貧困村農(nóng)民資金互助組織的調(diào)查、分析，提出了促進(jìn)延壽縣貧困村農(nóng)民資金互助組織健康發(fā)展的一些建議：加強(qiáng)科學(xué)管理、構(gòu)建合理的運(yùn)行機(jī)制、拓寬資金來(lái)源渠道，進(jìn)而促進(jìn)延壽縣貧困村農(nóng)民資金互助組織更好、更快地發(fā)展。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融；貧困村；農(nóng)民資金互助組織

中圖分類(lèi)號(hào)：F320文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號(hào)：1673-291X（2012）30-0062-03

引言

2006年，國(guó)務(wù)院扶貧辦與財(cái)政部聯(lián)合啟動(dòng)了“貧困村村級(jí)發(fā)展互助合作資金”試點(diǎn)工作，并在全國(guó)范圍內(nèi)14個(gè)省份開(kāi)展了試點(diǎn)工作。貧困村農(nóng)民資金互助組織吸收了財(cái)政部門(mén)的扶貧資金和農(nóng)戶(hù)的入股資金，形成農(nóng)民資金互助組織的內(nèi)部資金，并以簡(jiǎn)便的貸款手續(xù)為社員提供小額貸款服務(wù)，緩解了貧困村村民在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中貸款難的問(wèn)題。

2008年以來(lái)，黑龍江省在延壽縣、通河縣、巴彥縣、方正縣的11個(gè)貧困村進(jìn)行了“發(fā)展互助資金”的試點(diǎn)工作，延壽縣有4個(gè)貧困村納入了試點(diǎn)范圍，分別是延河鎮(zhèn)新發(fā)村、延河鎮(zhèn)團(tuán)山村、壽山鄉(xiāng)雙星村、六團(tuán)鎮(zhèn)六團(tuán)村。本文通過(guò)對(duì)延壽縣貧困村農(nóng)民資金互助組織進(jìn)行調(diào)查，對(duì)其發(fā)展過(guò)程中存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，并進(jìn)一步對(duì)管理機(jī)制落后、運(yùn)行機(jī)制不健全、注冊(cè)資金不足等問(wèn)題給予了建議。

一、延壽縣貧困村農(nóng)民資金互助組織發(fā)展的現(xiàn)狀

延壽縣是黑龍江省哈爾濱市下轄的一個(gè)縣，面積約為3 226平方千米，人口共計(jì)26萬(wàn)左右。在哈爾濱市的11個(gè)貧困村試點(diǎn)村中，延壽縣有四個(gè)試點(diǎn)村，貧困村的比例較高，在對(duì)延河鎮(zhèn)新發(fā)村、延河鎮(zhèn)團(tuán)山村、壽山鄉(xiāng)雙星村、六團(tuán)鎮(zhèn)六團(tuán)村四個(gè)試點(diǎn)村進(jìn)行調(diào)查時(shí)，壽山鄉(xiāng)雙星村的農(nóng)民資金互助組織的社長(zhǎng)與管理人員不予以配合，致使調(diào)查無(wú)法進(jìn)行，無(wú)法獲得相關(guān)數(shù)據(jù)。本文對(duì)延河鎮(zhèn)新發(fā)村、延河鎮(zhèn)團(tuán)山村、六團(tuán)鎮(zhèn)六團(tuán)村三個(gè)貧困村的數(shù)據(jù)進(jìn)行了調(diào)查分析。

延河鎮(zhèn)新發(fā)村、延河鎮(zhèn)團(tuán)山村、六團(tuán)鎮(zhèn)六團(tuán)村三個(gè)貧困村農(nóng)戶(hù)總數(shù)約為800戶(hù)，人口總數(shù)約為3 490，建檔立卡的貧困戶(hù)總數(shù)約為185戶(hù)，建檔立卡的貧困人口約為501，領(lǐng)取低保的農(nóng)戶(hù)數(shù)量約為105戶(hù)，農(nóng)民收入情況約為4 600元/年/人。村莊的主要收入來(lái)源為種植水稻、玉米、大豆等農(nóng)作物。

1.延壽縣農(nóng)民資金互助組織基本成立情況

六團(tuán)鎮(zhèn)六團(tuán)村互助資金協(xié)會(huì)、延壽縣延河鎮(zhèn)新發(fā)村發(fā)展生產(chǎn)互助資金協(xié)會(huì)、延壽縣延河鎮(zhèn)團(tuán)山村互助資金生產(chǎn)發(fā)展協(xié)會(huì)均成立于2008年，由政府帶動(dòng)成立，注冊(cè)資金分別為45萬(wàn)元、41.1萬(wàn)元、40萬(wàn)元，其中政府注資30萬(wàn)元，其余資金由社員入股籌得。社員人數(shù)分別為75、73、96，共有社員244人。農(nóng)民資金互助組織的成立主要是為社員提供貸款服務(wù)，同時(shí)六團(tuán)鎮(zhèn)六團(tuán)村互助資金協(xié)會(huì)還對(duì)非社員提供資金互助業(yè)務(wù)，主要是給予孤苦老人、特困戶(hù)每月100元～200元的生活補(bǔ)助，農(nóng)民貸款主要是從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，只有小部分用于子女教育、日常開(kāi)銷(xiāo)等其他支出。

2.農(nóng)民資金互助組織的資金組織形式

農(nóng)民資金互助組織的資金來(lái)源主要為財(cái)政資金，小部分為社員入股資金，對(duì)于社員入股有資金的限制，成員最小入股資金為一千元（即1股），最高入股金額為兩千元（即2股），在其正常的運(yùn)作當(dāng)中，會(huì)將農(nóng)民資金互助組織的股份量化為個(gè)人股份，在年底會(huì)對(duì)農(nóng)民資金互助組織的收益進(jìn)行分紅，六團(tuán)鎮(zhèn)六團(tuán)村互助資金協(xié)會(huì)按著年末資金盈余對(duì)社員進(jìn)行等額分紅，對(duì)于特困戶(hù)有特殊補(bǔ)助，延壽縣延河鎮(zhèn)新發(fā)村發(fā)展生產(chǎn)互助資金協(xié)會(huì)按著年末利息收益的80%對(duì)社員分紅。

3.農(nóng)民資金互助組織的進(jìn)入與退出機(jī)制

對(duì)于農(nóng)民進(jìn)入與退出農(nóng)民資金互助組織，是按照入社自愿與退社自有的原則進(jìn)行的。農(nóng)民進(jìn)入農(nóng)民資金互助組織的方式為交納入股資金即可進(jìn)入，對(duì)于貧困戶(hù)進(jìn)入農(nóng)民資金互助組織有增股優(yōu)惠政策，對(duì)于想要退出農(nóng)民資金互助組織的社員，只要不存在對(duì)農(nóng)民資金互助組織的欠款，即可退出農(nóng)民資金互助組織。

4.農(nóng)民資金互助組織的貸還款制度

對(duì)于社員在農(nóng)民資金互助組織中的貸款，有資金額與期限的限制，六團(tuán)鎮(zhèn)六團(tuán)村互助資金協(xié)會(huì)的貸款上限為2萬(wàn)元，最長(zhǎng)期限為10—11個(gè)月、延壽縣延河鎮(zhèn)新發(fā)村發(fā)展生產(chǎn)互助資金協(xié)會(huì)的貸款上限為5 000元，最長(zhǎng)期限為12個(gè)月、延壽縣延河鎮(zhèn)團(tuán)山村互助資金生產(chǎn)發(fā)展協(xié)會(huì)的貸款上限為3萬(wàn)元，最長(zhǎng)期限為12個(gè)月。六團(tuán)鎮(zhèn)六團(tuán)村互助資金協(xié)會(huì)、延壽縣延河鎮(zhèn)團(tuán)山村互助資金生產(chǎn)發(fā)展協(xié)會(huì)的月占費(fèi)用率為9厘，延壽縣延河鎮(zhèn)新發(fā)村發(fā)展生產(chǎn)互助資金協(xié)會(huì)的月占費(fèi)用率為8厘，還款方式統(tǒng)一為到期還款。對(duì)于所有社員占用費(fèi)率無(wú)差別。

5.農(nóng)民資金互助組織的內(nèi)部管理

農(nóng)民資金互助組織在年末都有固定的還款日期，六團(tuán)鎮(zhèn)六團(tuán)村互助資金協(xié)會(huì)、延壽縣延河鎮(zhèn)新發(fā)村發(fā)展生產(chǎn)互助資金協(xié)會(huì)、延壽縣延河鎮(zhèn)團(tuán)山村互助資金生產(chǎn)發(fā)展協(xié)會(huì)生產(chǎn)發(fā)展協(xié)會(huì)的還款日期分別為12月20日、12月20—30日、12月2日。六團(tuán)鎮(zhèn)六團(tuán)村互助資金協(xié)會(huì)、延壽縣延河鎮(zhèn)團(tuán)山村互助資金生產(chǎn)發(fā)展協(xié)會(huì)生產(chǎn)發(fā)展協(xié)會(huì)沒(méi)有提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，而延壽縣延河鎮(zhèn)新發(fā)村發(fā)展生產(chǎn)互助資金協(xié)會(huì)提取了風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。組織機(jī)構(gòu)不是十分健全。每年定期召開(kāi)社員大會(huì)，解決社內(nèi)重大決策，對(duì)于社內(nèi)事項(xiàng)采取一人一票的表決方式，并定期向全體社員公開(kāi)財(cái)務(wù)和運(yùn)營(yíng)等情況，延壽縣延河鎮(zhèn)新發(fā)村發(fā)展生產(chǎn)互助資金協(xié)會(huì)、延壽縣延河鎮(zhèn)團(tuán)山村互助資金生產(chǎn)發(fā)展協(xié)會(huì)有完善的章程，而六團(tuán)鎮(zhèn)六團(tuán)村互助資金協(xié)會(huì)不相應(yīng)的章程，但都具有相應(yīng)的崗位責(zé)任制度。

二、延壽縣貧困村農(nóng)民資金互助組織存在的問(wèn)題

1.農(nóng)民資金互助組織的管理機(jī)制落后

延壽縣貧困村農(nóng)民資金互助組織的管理機(jī)制落后主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一方面是文化水平低，另一方面是民主管理能力低。在對(duì)六團(tuán)鎮(zhèn)六團(tuán)村互助資金協(xié)會(huì)、延壽縣延河鎮(zhèn)新發(fā)村發(fā)展生產(chǎn)互助資金協(xié)會(huì)、延壽縣延河鎮(zhèn)團(tuán)山村互助資金生產(chǎn)發(fā)展協(xié)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，農(nóng)民資金互助組織的管理人員多是由村里過(guò)去的老村長(zhǎng)、會(huì)計(jì)等擔(dān)任，文化水平為小學(xué)或中學(xué)，年紀(jì)大、文化低是延壽縣貧困村農(nóng)民資金互助組織當(dāng)前管理人員現(xiàn)狀。沒(méi)有經(jīng)濟(jì)管理的常識(shí)及文化基礎(chǔ)，對(duì)金融、經(jīng)濟(jì)、風(fēng)險(xiǎn)等相關(guān)知識(shí)欠缺，六團(tuán)鎮(zhèn)六團(tuán)村互助資金協(xié)會(huì)、延壽縣延河鎮(zhèn)新發(fā)村發(fā)展生產(chǎn)互助資金協(xié)會(huì)、延壽縣延河鎮(zhèn)團(tuán)山村互助資金生產(chǎn)發(fā)展協(xié)會(huì)社內(nèi)不具備專(zhuān)業(yè)會(huì)計(jì)人員，會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)欠缺，賬務(wù)處理混亂、不規(guī)范等原因嚴(yán)重制約著延壽縣貧困村農(nóng)民資金互助組織的管理水平及發(fā)展。

農(nóng)民資金互助組織秉承著“民辦、民管、民受益”的原則，在不斷的發(fā)展著，但在延壽縣貧困村農(nóng)民資金互助組織中，“民管”這一環(huán)節(jié)存在著一定的問(wèn)題。“民管”就是讓農(nóng)民自己以管理者的身份參與到農(nóng)民資金互助組織的管理工作當(dāng)中，而農(nóng)民資金互助組織作為金融組織的一種，其管理者應(yīng)該具備較為全面的金融方面的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，但在延壽縣貧困村農(nóng)民資金互助組織實(shí)際運(yùn)行過(guò)程中，管理者管理能力有限，管理方式陳舊，社內(nèi)決策多是根據(jù)平時(shí)經(jīng)驗(yàn)積累，不能促進(jìn)農(nóng)民資金互助組織的發(fā)展。這就使延壽縣農(nóng)民資金互助組織的實(shí)際運(yùn)行與社內(nèi)原則產(chǎn)生了矛盾。

2.農(nóng)民資金互助組織的運(yùn)行機(jī)制不健全

金融監(jiān)管對(duì)于金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)是一項(xiàng)很重要的措施，它既能在一定程度上防范金融風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，還能促進(jìn)金融公平交易[1]。延壽縣的農(nóng)民資金互助組織，沒(méi)有經(jīng)過(guò)銀監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)管制度混亂，一方面是農(nóng)民資金互助組織管理人員沒(méi)有意識(shí)到監(jiān)管的重要性，另一方面，延壽縣縣政府相關(guān)部門(mén)沒(méi)有在相應(yīng)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立監(jiān)管辦，也沒(méi)有及時(shí)的對(duì)農(nóng)民資金互助組織進(jìn)行有效的監(jiān)管指導(dǎo)，由于缺乏有效的監(jiān)管，六團(tuán)鎮(zhèn)六團(tuán)村互助資金協(xié)會(huì)、延壽縣延河鎮(zhèn)團(tuán)山村互助資金生產(chǎn)發(fā)展協(xié)會(huì)農(nóng)民資金互助組織沒(méi)有提取準(zhǔn)備金，這給農(nóng)民資金互助組織的運(yùn)行帶來(lái)了很大的風(fēng)險(xiǎn)。

延壽縣貧困村農(nóng)民資金互助組織在內(nèi)部控制方面也存在著一些問(wèn)題。農(nóng)民資金互助組織的人員工作劃分不清，如管理人員一人負(fù)責(zé)資金的發(fā)放與收回、資金的存放，會(huì)計(jì)人員管理組織印章同時(shí)管理組織的存折、提款收款等工作[2]。在對(duì)六團(tuán)鎮(zhèn)六團(tuán)村互助資金協(xié)會(huì)、延壽縣延河鎮(zhèn)新發(fā)村發(fā)展生產(chǎn)互助資金協(xié)會(huì)、延壽縣延河鎮(zhèn)團(tuán)山村互助資金生產(chǎn)發(fā)展協(xié)會(huì)的調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，一人兼多職等現(xiàn)象十分嚴(yán)重，農(nóng)民資金互助組織的管理人員由村委會(huì)委員擔(dān)任，這些管理漏洞都增加了農(nóng)民資金互助組織的運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

3.農(nóng)民資金互助組織的注冊(cè)資金不足

農(nóng)民資金互助組織主要以農(nóng)村農(nóng)民為主要服務(wù)對(duì)象，延壽縣貧困村農(nóng)民大多經(jīng)濟(jì)收入低、存款少，沒(méi)有閑置資金存入農(nóng)民資金互助組織當(dāng)中，少數(shù)農(nóng)戶(hù)經(jīng)濟(jì)狀況較好，將閑置資金存入到農(nóng)民資金互助組織當(dāng)中，但在數(shù)量上很難滿(mǎn)足農(nóng)民資金互助組織在正常運(yùn)作的同時(shí)兼顧幫助全部社員的資金需求。同時(shí)，農(nóng)民資金互助組織不能給予儲(chǔ)戶(hù)相對(duì)優(yōu)越的儲(chǔ)蓄利率，存款利率為每天8%～9%（六團(tuán)鎮(zhèn)六團(tuán)村互助資金協(xié)會(huì)的存款利率為每天9厘，延壽縣延河鎮(zhèn)新發(fā)村發(fā)展生產(chǎn)互助資金協(xié)會(huì)、延壽縣延河鎮(zhèn)團(tuán)山村互助資金生產(chǎn)發(fā)展協(xié)會(huì)的存款利率為每天8厘），且從儲(chǔ)戶(hù)角度上來(lái)看，農(nóng)民資金互助組織的儲(chǔ)蓄風(fēng)險(xiǎn)要大于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)民資金互助組織很難從社員手中及農(nóng)戶(hù)手中吸收到存款，導(dǎo)致農(nóng)民資金互助組織資金總量少 [3]。

三、延壽縣貧困村農(nóng)民資金互助組織發(fā)展對(duì)策

1.科學(xué)管理

定期舉行管理人員的培訓(xùn)活動(dòng)，不斷提高管理人員的專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)，加強(qiáng)延壽縣貧困村農(nóng)民資金互助組織管理人員在相關(guān)法律、法規(guī)、相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)，同時(shí)還要提升自身的服務(wù)、經(jīng)營(yíng)、管理能力。鼓勵(lì)村里接受快、理解能力強(qiáng)的年輕人參加培訓(xùn)，不斷為農(nóng)民資金互助組織注入新血液，注入新力量。除此之外，可以聘請(qǐng)社外專(zhuān)業(yè)管理人員、會(huì)計(jì)人員等對(duì)農(nóng)民資金互助組織進(jìn)行管理，使農(nóng)民資金互助組織達(dá)到專(zhuān)業(yè)水平，促進(jìn)其更好地發(fā)展。

2.構(gòu)建合理管理機(jī)制

加強(qiáng)外部監(jiān)控。政府部門(mén)應(yīng)在延壽縣相應(yīng)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立銀監(jiān)會(huì)，降低農(nóng)民資金互助組織的準(zhǔn)入條件，鼓勵(lì)六團(tuán)鎮(zhèn)六團(tuán)村互助資金協(xié)會(huì)、延壽縣延河鎮(zhèn)新發(fā)村發(fā)展生產(chǎn)互助資金協(xié)會(huì)、延壽縣延河鎮(zhèn)團(tuán)山村互助資金生產(chǎn)發(fā)展協(xié)會(huì)積極進(jìn)行注冊(cè)，完善內(nèi)部監(jiān)管制度。監(jiān)管部門(mén)應(yīng)發(fā)揮其作用，對(duì)農(nóng)民資金互助組織的投資結(jié)構(gòu)，是否按時(shí)、足額的提取準(zhǔn)備金、財(cái)務(wù)管理等方面進(jìn)行有效監(jiān)管，并長(zhǎng)期的、持續(xù)的對(duì)農(nóng)民資金互助組織進(jìn)行監(jiān)管，以控制運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)農(nóng)民資金互助組織建立規(guī)范的管理體系[4]。

3.拓寬資金來(lái)源渠道

資金缺乏是阻礙農(nóng)民資金互助組織發(fā)展重要因素之一。解決資金的來(lái)源問(wèn)題，才能更好地發(fā)展農(nóng)民資金互助組織，擴(kuò)大組織規(guī)模、增強(qiáng)組織為社員服務(wù)的能力。

吸收非社員資金。農(nóng)民資金互助組織不能單一的吸收社員的入股資金及存款，政府相關(guān)部門(mén)可以制定相應(yīng)的扶貧政策，引導(dǎo)央行、農(nóng)業(yè)銀行等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)給予農(nóng)民資金互助組織優(yōu)惠貸款政策，如以較低的利率、簡(jiǎn)便的貸款手續(xù)等向農(nóng)民資金互助組織提供一定數(shù)額的貸款[5]。同時(shí)，可以鼓勵(lì)社會(huì)各界企業(yè)、團(tuán)體、組織、金融機(jī)構(gòu)等投入資金，或是以入股的形式，或是以無(wú)償借用的形式。通過(guò)對(duì)非社員的籌資，以達(dá)到壯大農(nóng)民資金互助組織資金規(guī)模。

參考文獻(xiàn)：

[1]何頻.安徽省農(nóng)村資金互助合作組織的發(fā)展現(xiàn)狀與對(duì)策[J].安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)，2011，（6）.

[2]杜曉山，孫同全.村級(jí)資金互助組織可持續(xù)發(fā)展面臨挑戰(zhàn)[J].農(nóng)村經(jīng)營(yíng)管理，2010，（8）.

[3]陳晨.安徽阜陽(yáng)農(nóng)村資金互助組織的調(diào)查[J].東方企業(yè)文化，2011，（18）.

[4]陳咸清，金勇.發(fā)展農(nóng)民資金互助組織探析[J].江蘇農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，2008，（4）.

[5]周俊才，王小雁，張少軍.定西市農(nóng)村資金互助社的實(shí)踐與思考[J].甘肅金融，2011，（10）.

[責(zé)任編輯 劉嬌嬌]