王愛霞 崔秀巧

摘要：小額信貸通過提供小額貸款，發(fā)揮金融的激勵約束機(jī)制，改變了傳統(tǒng)的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付方式，是一種有效的金融扶貧方式。本文對牛駝鎮(zhèn)農(nóng)村信用社小額信貸發(fā)展現(xiàn)狀存在的

問題進(jìn)行了分析，提出了解決牛駝鎮(zhèn)農(nóng)村信用社小額信貸發(fā)展問題的對策。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；小額信貸；發(fā)展；對策

牛駝鎮(zhèn)在廊坊市固安縣南邊，轄61個村，人口大約5.63萬，總面積90.2平方公里，其中耕地面積占10.1萬畝。牛駝鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施完備，交通通訊方便快捷，改革開放以來該鎮(zhèn)在工業(yè)

上形成了以機(jī)械加工、過濾器制造、醫(yī)藥化工、鐵路機(jī)車配件等高科技產(chǎn)業(yè)；農(nóng)業(yè)以花卉、蔬菜、畜牧業(yè)為主，推進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)化，形成了“南花北菜”的基本格局。這些產(chǎn)業(yè)的發(fā)

展需要大筆資金的注入，而在這種形勢下小額信貸無疑給牛駝鎮(zhèn)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了一定的貢獻(xiàn)。截止到2010年固安縣聯(lián)社對127個村街發(fā)放小額信貸金額3000多萬元，重點(diǎn)支持無公

害大棚蔬菜的發(fā)展，為牛駝鎮(zhèn)花卉、棚菜養(yǎng)殖、濾芯加工等放出貸款近2010萬元。其中主要是由個體戶貸款小額貸用于大棚、花卉等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)上面，一般額度是在5萬元左右，貸款

期限一般是一年。為牛駝鎮(zhèn)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供雄厚的資金基礎(chǔ)。當(dāng)前牛駝鎮(zhèn)農(nóng)村小額信貸雖然有了一定的發(fā)展，但是牛駝鎮(zhèn)農(nóng)信社的小額信貸業(yè)務(wù)在很多方面還存在著諸多不足

，無疑制約著當(dāng)?shù)剞r(nóng)村小額信貸的發(fā)展。

一、牛駝鎮(zhèn)農(nóng)村小額信貸發(fā)展中存在的問題

（一）微觀方面的分析

1、小額貸款的利率低盈利能力弱

小額信貸利率低，引發(fā)諸多弊端。由于牛駝鎮(zhèn)大部分地區(qū)農(nóng)村小額信貸的利率相對較低，盈利能力相對弱，影響農(nóng)村信用社發(fā)放小額貸款的積極性。據(jù)有關(guān)貸款管理辦法規(guī)定

，農(nóng)戶小額貸款可按央行規(guī)定的基準(zhǔn)利率適當(dāng)?shù)母?。但是由于?shí)際的在當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社在執(zhí)行過程中受到過多的社會環(huán)境的干預(yù)，大部分貸款是當(dāng)作扶貧貸款發(fā)放的，很少考慮

利率和盈利的要求，有些甚至連本金都很難收回。

2、小額信貸的授信額度較低，投放方式呆板、期限短

目前，牛駝鎮(zhèn)的農(nóng)村小額信貸的投放主要集中在種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等方面，其額度比較小難以支持農(nóng)戶在這些方面的大額資金需求。而且其借款期限短，目前90%以上的貸款期

限為一年，其余短于一年，最長不超過三年（很少），通常采用整貸零還的方式。由于種植、養(yǎng)殖周期往往較長，農(nóng)戶貸款到期時可能還尚未產(chǎn)生生產(chǎn)效益，或者還不足以彌補(bǔ)成

本，這就意味著農(nóng)戶不能以貸款本身的收益償還貸款，貸款期限確定不合理，本身就隱藏了貸款不能按期償還的因素，農(nóng)戶無力償還貸款。因此農(nóng)戶大多都是借新還舊，容易形成

惡性循環(huán)。

3、小額信貸的信用評定制度不完善

當(dāng)前大多地區(qū)的農(nóng)村小額貸款是以個人信用向農(nóng)信社申請小額信用的貸款，農(nóng)戶在辦理貸款時不需要提供抵押擔(dān)保。因此就需要個人信用制度來進(jìn)行管理和制約。但是現(xiàn)階段

當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)村地區(qū)信用制度不完善，沒有建立起個人信用體系，且目前的信用評級制度也缺乏可觀性。其評級制度中只有還款記錄、收入、自有資金占生產(chǎn)所需比例三項(xiàng)指標(biāo)，主觀

性比較強(qiáng)，而且缺乏事后監(jiān)督機(jī)制，評定誤差相對較大。

（二）宏觀方面的分析

1、相關(guān)的法律法規(guī)不夠完善

我國現(xiàn)在沒有專門指導(dǎo)小額信貸的運(yùn)作的法律，對小額信貸的監(jiān)管制度不夠完善，沒有正式的程序和規(guī)章制度來確定小額貸款的正式機(jī)構(gòu)。雖然小額信貸一直都在，但是卻沒

有一個完善的法制確保其長期發(fā)展，小額貸款的處境尷尬。沒有明確的的規(guī)章制度來規(guī)范農(nóng)村信用社。

2、政府約束性強(qiáng)，干預(yù)過多

我國小額信貸機(jī)構(gòu)受制于地方政府，其管理人大多是地方政府及其部門委派的，不具備從事小額信貸的專業(yè)素質(zhì)和企業(yè)家精神，強(qiáng)大的政治組織力量容易導(dǎo)致強(qiáng)迫命令；另外

政府行為對債務(wù)豁免的直接干預(yù)，貸款減免在很大的程度上破壞農(nóng)村信用，貧困目標(biāo)群體對信貸機(jī)構(gòu)產(chǎn)生豁免預(yù)期，嚴(yán)重影響小額信貸的回收率。

3、貸款對象還款意識薄弱

牛駝鎮(zhèn)農(nóng)村小額貸款的主要對象就是廣大的農(nóng)戶，農(nóng)戶普遍的文化素質(zhì)較低，對小額信貸沒有一個準(zhǔn)確的理解，缺乏相關(guān)人員的指導(dǎo)，農(nóng)戶與農(nóng)信社貸款機(jī)構(gòu)缺乏溝通的橋梁

。當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社和農(nóng)戶間信息的不對稱，是農(nóng)信社小額信貸面臨風(fēng)險的主要原因。

三、解決牛駝鎮(zhèn)農(nóng)村小額信貸發(fā)展中存在問題的對策

（一）完善當(dāng)?shù)剞r(nóng)信社小額信貸的內(nèi)部機(jī)制管理

1、制定合理的利率水平，推進(jìn)利率市場化改革，使小額信貸持續(xù)發(fā)展

制定合理的利率是小額信貸持續(xù)發(fā)展的重要因素。從各國的經(jīng)驗(yàn)跟我國二十年的實(shí)踐來看，小額信貸利率需高于商業(yè)利率才能在財(cái)務(wù)上實(shí)現(xiàn)可持續(xù)。根據(jù)基準(zhǔn)利率制定適合當(dāng)

地的合理的利率最大限度的補(bǔ)償管理費(fèi)用、資金成本、與通貨膨脹有關(guān)的資金損失以及貸款損失等的利率。當(dāng)前農(nóng)村小額信貸機(jī)構(gòu)發(fā)展還不夠完善，其主要收入來源于放貸的利潤

，而且小額信貸與商業(yè)銀行的一般貸款的操作程序不同，有額度小、成本高的特點(diǎn)，所以只有適當(dāng)?shù)奶岣呃?，增加收入，才能激勵農(nóng)信社的放貸積極性。在一定的幅度內(nèi)適當(dāng)?shù)?/p>

上浮農(nóng)信社的存款利率，吸引農(nóng)戶存款，充足農(nóng)信社的資金量，加大農(nóng)信社的小額貸款投入。

2、完善小額信貸的放貸機(jī)制，嚴(yán)格放貸程序，確保小額貸款的質(zhì)量

農(nóng)村小額貸款是為了滿足農(nóng)戶對資金的需求而不是一般性生產(chǎn)資金的需求。農(nóng)村小額貸款要適應(yīng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶資金需求的層次化變化，應(yīng)加強(qiáng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)信社小額貸款在用途、額度等

方面的調(diào)整力度，拓展小額信貸的業(yè)務(wù)空間。一是針對當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶資金需求的不同層次和農(nóng)戶生產(chǎn)、經(jīng)營、信譽(yù)等情況實(shí)行差別授信或者追加授信來調(diào)整小額貸款的授信方式和授信

額度；二是農(nóng)村信用社根據(jù)農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)周期、季節(jié)周期實(shí)行常收常貸，設(shè)定跟農(nóng)戶農(nóng)產(chǎn)品相吻合的貸款期限；三是農(nóng)村信用社要根據(jù)農(nóng)戶對小額貸款用途的需要增加品種，增加

貸款的貸款的投放領(lǐng)域；四是擴(kuò)大服務(wù)層次，降低貸款門檻對農(nóng)戶個體經(jīng)營者、企業(yè)、商販等開辦貸款業(yè)務(wù)。

（二）完善小額信貸機(jī)構(gòu)的信用評級機(jī)制和風(fēng)險管理機(jī)制

1、加強(qiáng)農(nóng)村信用體系建設(shè)，改善農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境

做好以及改善農(nóng)村信用環(huán)境不僅關(guān)系農(nóng)村金融的穩(wěn)健發(fā)展，更關(guān)系到農(nóng)村基礎(chǔ)建設(shè)和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的發(fā)展。為此，首先應(yīng)積極深入開展信用及相關(guān)金融知識的宣傳，增強(qiáng)農(nóng)戶的

信用意識、法律意識和風(fēng)險意識，營造良好的信用貸款環(huán)境；其次可以有條件的建設(shè)聯(lián)社間農(nóng)戶電子檔案，加大農(nóng)戶信息采集更新度，各信用間共享信息。

2、建立農(nóng)業(yè)保險風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制

鼓勵農(nóng)戶投資的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目向保險公司投保，以緩解自然災(zāi)害給農(nóng)民造成的損失，在農(nóng)村信用社小額信貸在推廣過程中可以建議農(nóng)戶投保來轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險。同時當(dāng)?shù)卣梢钥紤]在

當(dāng)?shù)匾胍恍┍ｋU機(jī)構(gòu)，辦理農(nóng)業(yè)基本保險業(yè)務(wù)，適當(dāng)放寬保險公司的準(zhǔn)入政策。增強(qiáng)農(nóng)戶的保險意識，對于農(nóng)業(yè)風(fēng)險大的問題能夠使農(nóng)業(yè)風(fēng)險轉(zhuǎn)移，提高農(nóng)戶貸款的抗風(fēng)險能力

，使農(nóng)業(yè)風(fēng)險由保險公司和農(nóng)信社共同承擔(dān)，減小農(nóng)信社的風(fēng)險壓力。

3、建立農(nóng)村小額信貸的信用評級制度

農(nóng)村小額信貸機(jī)構(gòu)自身的信譽(yù)很重要，有關(guān)監(jiān)管部門定期引導(dǎo)權(quán)威的會計(jì)事務(wù)所等審計(jì)中介對小額信貸機(jī)構(gòu)定期評級和審查。要建立一套規(guī)范的信用評級制度，杜絕多方關(guān)系

的認(rèn)為干擾，保證管理、風(fēng)險控制到位。

（三）創(chuàng)新多種融資渠道

1、農(nóng)村信用社應(yīng)多元化的籌集資金

積極的吸收農(nóng)民的自愿存款，充實(shí)農(nóng)信社的存款量，進(jìn)而補(bǔ)充農(nóng)信社的貸款資金量，實(shí)現(xiàn)資金“農(nóng)戶——農(nóng)村信用社——農(nóng)戶”的流向，取之于民用之于民；加大宣傳力度，

對于積極存款的農(nóng)戶給予貸款時的優(yōu)惠政策，鼓勵農(nóng)戶自愿入股存款；擴(kuò)大自籌資金的來源；采取激勵措施盡快收回逾期的貸款，采取一定的獎懲措施；爭取中國人人民銀行對農(nóng)

村信用社的再貸款支持為其壯大資金的供給量。

2、適當(dāng)引入外資，重視民營資本力量

中國銀監(jiān)會2006年年底放寬農(nóng)村金融市場金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策后，很多外資銀行都在尋求機(jī)會進(jìn)入我國小額信貸市場。固安縣將來會圈為北京市，離北京較近，這一優(yōu)勢可以在

適當(dāng)?shù)南拗葡掠袟l件的引入部分外國資金注入到當(dāng)?shù)剞r(nóng)村小額信貸市場，增加小額信貸資金來源的正規(guī)途徑。另外重視民營資本力量，讓民企參與非政府的小額信貸組織，同時允

許民營銀行進(jìn)入農(nóng)村，支持發(fā)展小額信貸業(yè)務(wù)。

（四）加強(qiáng)宏觀規(guī)制

1、完善小額信貸的相關(guān)法律法規(guī)

我國目前沒有專門針對農(nóng)村小額信貸機(jī)構(gòu)的金融政策和法律制度，一方面使小額信貸機(jī)構(gòu)在農(nóng)村小額信貸和扶貧上處于尷尬境地，另一方面使小額信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險加大，沒有法

律來規(guī)范小額信貸的還款制度。當(dāng)?shù)卣畱?yīng)根據(jù)現(xiàn)有的法律制度來規(guī)范農(nóng)村小額信貸的發(fā)展。使其可以在有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督下能更自主的制定適合其自身發(fā)展的舉措和規(guī)則。

2、當(dāng)?shù)卣哟髮r(nóng)村小額信貸的扶持力度

首先應(yīng)通過立法制定當(dāng)?shù)剞r(nóng)村小額信貸相關(guān)的扶持政策，為牛駝鎮(zhèn)小額信貸的發(fā)展創(chuàng)造穩(wěn)定的政策環(huán)境，農(nóng)村小額信貸是作為一種以“扶助貧困群體”、“實(shí)現(xiàn)社會公平”為

宗旨的金融產(chǎn)品，具有公共財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)，當(dāng)?shù)卣殲槠浒l(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境。應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)方面的政策推動當(dāng)?shù)剞r(nóng)村小額信貸發(fā)展。應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的情況對其小額

信貸加以扶持，把專項(xiàng)扶持落到實(shí)處。

3、完善貸款的激勵機(jī)制，增強(qiáng)農(nóng)戶的貸款積極性

小額信貸的對象是貧困的農(nóng)戶群體，他們的信貸意識相對比較薄弱，應(yīng)該充分利用各種宣傳手段，鼓勵農(nóng)戶借貸、還貸。當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)要通過培訓(xùn)、直接宣傳

等手段讓農(nóng)戶充分了解小額信貸機(jī)制，讓農(nóng)戶接受小額信貸這一農(nóng)村融資方式，增強(qiáng)其還款意識。（作者單位：河北金融學(xué)院會計(jì)系）