張紀安，譚春蘭

（上海海洋大學經(jīng)濟管理學院，上海 201306）

1 村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀

村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關法律、法規(guī)批準，由境內(nèi)外金融機構、境內(nèi)非金融機構企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設立的主要為當?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構。2006年，銀監(jiān)會按照“低門檻、嚴監(jiān)管;先試點、后推開”的原則，在農(nóng)村地區(qū)開展服務“三農(nóng)”的金融改革試點工作，有效指導了中國農(nóng)村地區(qū)金融的發(fā)展，取得了顯著的成效，為廣大農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展提供了資金的支持。2007年3月，四川惠民村鎮(zhèn)銀行開業(yè)，成立了我國第一家村鎮(zhèn)銀行，從此我國的村鎮(zhèn)銀行開始走上快速發(fā)展的道路。截止2010年底，全國共有349家村鎮(zhèn)銀行開業(yè)，其支農(nóng)、助農(nóng)的效應已經(jīng)逐步顯現(xiàn)。村鎮(zhèn)銀行憑借其信貸決策鏈條短、發(fā)放貸款快、經(jīng)營機制靈活，豐富了農(nóng)村金融供給，為農(nóng)村經(jīng)濟提供了資金支持。同時村鎮(zhèn)銀行的出現(xiàn)有效激活了縣域農(nóng)村金融市場，成為支持地方經(jīng)濟發(fā)展的新興力量。因此，探討現(xiàn)階段村鎮(zhèn)銀行存在問題和可持續(xù)發(fā)展具有重要意義[1]。

2 制約村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的因素

2.1 政策扶持不到位

村鎮(zhèn)銀行作為新興的農(nóng)村金融機構，國家對其政策的扶持還遠遠不夠。國家財政補貼和減免的稅收優(yōu)惠政策沒有得到有效的實施，缺乏國家宏觀層面上的支持。首先要明確村鎮(zhèn)銀行存款準備金率的問題，需要明確是執(zhí)行農(nóng)村信用社存款準備金率，還是制定符合村鎮(zhèn)銀行本身特點的存款準備金率，并明確村鎮(zhèn)銀行的存貸浮動利率區(qū)間。其次，缺乏必要的財政政策支持。2010年5月，國家稅務總局和財政部聯(lián)合出臺了[2010]4號令，明確規(guī)定村鎮(zhèn)銀行執(zhí)行3%營業(yè)稅率。但在實際的操作中，很多省份的村鎮(zhèn)銀行在繳納當年二季度營業(yè)稅時卻仍然執(zhí)行5%稅率，遠遠高于國家的規(guī)定。村鎮(zhèn)銀行作為新型農(nóng)村地區(qū)的金融機構，沒有得到國家政策層面上相應的優(yōu)惠，大體表現(xiàn)在三個方面，一是中國人民銀行支農(nóng)再貸款尚未向村鎮(zhèn)銀行傾斜；二是國家稅收政策扶持不明確，減稅免稅政策尚未規(guī)定；三是國家還未建立支農(nóng)獎懲機制[2]。

2.2 目標定位偏離“三農(nóng)”

村鎮(zhèn)銀行成立之初就以活躍農(nóng)村金融市場，緩解農(nóng)村金融資金不足為己任，《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》明確規(guī)定了村鎮(zhèn)銀行信貸支持的重點為“三農(nóng)”。從目前的發(fā)展情況來看，有些村鎮(zhèn)銀行已經(jīng)開始逐漸偏離支持“三農(nóng)”的方向。80%以上的村鎮(zhèn)銀行主營業(yè)務還是為縣域中小企業(yè)提供貸款業(yè)務，但資質(zhì)好的中小企業(yè)數(shù)量有限，所以一半以上的村鎮(zhèn)銀行面臨生存危險。如某村鎮(zhèn)銀行，截至2007年9月末，累計發(fā)放貸款423萬元，其中農(nóng)業(yè)貸款僅有70萬元，占比16.55%。究其緣由，村鎮(zhèn)銀行較多地考慮了商業(yè)運作，而忽略了賴以存在和持續(xù)發(fā)展的基石——“三農(nóng)”[3]。村鎮(zhèn)銀行作為獨立核算的企業(yè)法人，本身就不可能放棄對利益的追逐，為了實現(xiàn)自己的可持續(xù)發(fā)展，村鎮(zhèn)銀行必然會把目標客戶群重新鎖定為資質(zhì)較好的中小企業(yè)和當?shù)氐凝堫^企業(yè)。村鎮(zhèn)銀行如何有效的履行其服務“三農(nóng)”的宗旨和繼續(xù)保持其可持續(xù)發(fā)展成為其自身發(fā)展面臨的一個重要難題。

2.3 資金來源缺乏保障

農(nóng)業(yè)作為一個弱質(zhì)的產(chǎn)業(yè)，其本身的行業(yè)特點就決定了其在商業(yè)盈利方面存在很大的劣勢，加上農(nóng)業(yè)具有風險高、收益不穩(wěn)定等方面的缺點，從長遠方面來看，農(nóng)村金融服務機構對農(nóng)業(yè)發(fā)展的資金融通積極性不高，缺乏提供金融支持的內(nèi)在動力，農(nóng)村金融機構在很多的情況下把從農(nóng)村吸收的存款投向非農(nóng)領域，大量的農(nóng)業(yè)發(fā)展資金流向城市而不是哺育農(nóng)業(yè)的發(fā)展，造成“失血效應”[3]。村鎮(zhèn)銀行作為一個獨立核算的金融機構，其資金的來源是其開拓信貸等業(yè)務的基礎。如果沒有足夠的資金支持，那么其長遠的生存發(fā)展空間，必然會受到很大的擠壓。村鎮(zhèn)銀行存在著發(fā)展時間短、規(guī)模小、社會公信度低、網(wǎng)點分布不均勻、與其他國有大中型銀行同質(zhì)、業(yè)務種類單一等缺點。由于不被社會所認可，又缺乏足夠的吸引力，村鎮(zhèn)銀行吸收存款便顯得尤為困難。以吉林東豐村鎮(zhèn)銀行為例，截至2007年6月25日，該行儲蓄存款為211萬元，其中活期存款180萬元，而同期貸款為1 310萬元。目前，村鎮(zhèn)銀行還不能進入全國拆借市場，只能向當?shù)亟鹑跈C構拆借資金[4]，加之村鎮(zhèn)銀行多處于經(jīng)濟欠發(fā)達的農(nóng)村地區(qū)，缺乏項目支持，贏利能力弱，其發(fā)展容易受阻。

2.4 人員配備與業(yè)務發(fā)展不相適應

現(xiàn)代企業(yè)的發(fā)展，離不開具有現(xiàn)代科學文化知識的從業(yè)人員，組織內(nèi)部人員的素質(zhì)高低直接決定了企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。當前我國的村鎮(zhèn)銀行一般都是由自然人、非金融機構和銀行業(yè)金融機構構成。村鎮(zhèn)銀行的特殊性質(zhì)決定了其招聘方式的單一化，在人員入口把關方面比較困難，不能充分的引入具有較高實力的金融人才，從而造成了村鎮(zhèn)銀行組織隊伍的綜合業(yè)務素質(zhì)較低，行業(yè)技能比較落后的現(xiàn)象[5]。從村鎮(zhèn)銀行的人員組成來看，部分人員來自相關商業(yè)銀行，其余則通過自主招聘。由于村鎮(zhèn)銀行不能提供相比其他金融機構更加優(yōu)越的條件來吸引已從業(yè)人員加盟，加之部分從業(yè)人員或缺乏相應的金融知識理論，或缺乏對農(nóng)村地區(qū)金融環(huán)境的了解，導致在實際工作中人員配備與業(yè)務發(fā)展不相適應，嚴重影響了村鎮(zhèn)銀行業(yè)務的深化發(fā)展。以安徽鳳陽縣利民村鎮(zhèn)銀行為例，該行18名成員當中，只有董事長、正、副行長和綜合辦主任具有中級技術職稱及多年金融工作經(jīng)驗，其他的員工則是由公司職員、應屆畢業(yè)生和退伍軍人構成，人才缺乏成為其發(fā)展的“軟肋”。

3 推進村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的策略建議

3.1 加大對村鎮(zhèn)銀行的政策扶持力度

村鎮(zhèn)銀行作為新型的農(nóng)村金融機構，需要政府出臺必要的政策進行扶持才能有效的履行其服務“三農(nóng)”的歷史使命。從公共經(jīng)濟學的角度來看，農(nóng)村金融是一種具有利益外溢特征即正外部性的產(chǎn)品，政府提供公共金融產(chǎn)品的供給，可以有效的促進農(nóng)業(yè)的發(fā)展。村鎮(zhèn)銀行建立之初就以農(nóng)村作為服務的對象，目的為有效的促進農(nóng)業(yè)發(fā)展，所以村鎮(zhèn)銀行本身就帶有政府向農(nóng)民提供金融產(chǎn)品的屬性，政府應該制定相關的法律法規(guī)，給予其最優(yōu)惠的保護政策，以此緩解農(nóng)村地區(qū)金融供給不足的現(xiàn)狀，促進農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展[6]。首先，實行稅收優(yōu)惠政策和財政補貼等措施，減少村鎮(zhèn)銀行營業(yè)初期的經(jīng)營成本，更好的為“三農(nóng)”服務。其次，依據(jù)我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的現(xiàn)狀和所面臨的實際情況，一定情況下降低存款準備金存繳比例，對村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展給予充分的資金支持，通過國家專項的資金財政補貼使資金流向資金緊缺的“三農(nóng)”領域。再次，對于剛剛建立的村鎮(zhèn)銀行，銀監(jiān)部門可以適當?shù)姆艑捚浯尜J款比例的限制，對村鎮(zhèn)銀行的資金發(fā)放和貸款實行定量的控制，并且同時對存貸比進行監(jiān)控，在風險可控的范圍內(nèi)鼓勵村鎮(zhèn)銀行多發(fā)放貸款；在農(nóng)村地區(qū)鼓勵村鎮(zhèn)銀行設立分支機構，擴大服務半徑，使更多的農(nóng)民受益；中國人民銀行應該盡快在利率、支付結算、反洗錢、存款準備金和征信管理等方面做出明確的規(guī)定，對村鎮(zhèn)銀行加大科學技術和業(yè)務培訓的支持，使村鎮(zhèn)銀行能夠提供優(yōu)質(zhì)的金融服務[7]。最后，應建立相應的風險補償機制。村鎮(zhèn)銀行服務對象特殊，在日常服務“三農(nóng)”的過程中，經(jīng)常會遭受自然災害等不可抗拒因素造成的損失，國家應在財政上進行相應的補償，對村鎮(zhèn)銀行形成正向的激勵，增強其服務“三農(nóng)”的內(nèi)在動力。

3.2 明確定位服務“三農(nóng)”的目標

村鎮(zhèn)銀行根植于農(nóng)村地區(qū)，致力于解決農(nóng)村地區(qū)金融機構覆蓋率低，服務半徑短，金融供給不足的問題。但很多村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展過程當中缺乏理性的市場定位，以追求利潤最大化作為自己的目標，逐漸脫離了服務“三農(nóng)”的目標。村鎮(zhèn)銀行這種市場定位逐漸等同于農(nóng)村信用社、郵政儲蓄和農(nóng)業(yè)銀行等商業(yè)性金融機構，經(jīng)營同質(zhì)化將不利于農(nóng)村地區(qū)金融資源的有效配置。村鎮(zhèn)銀行在其成立之初就以服務“三農(nóng)”作為自己的經(jīng)營目標，為廣大農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)民和中小企業(yè)提供相應必要的金融服務，緩解農(nóng)村地區(qū)金融供給不足的現(xiàn)狀。村鎮(zhèn)銀行既定的市場定位能有效避免同大中型銀行爭奪同質(zhì)客戶，實現(xiàn)以專補缺、以小補大、以質(zhì)取勝和扎根農(nóng)村的經(jīng)營理念，更好滿足農(nóng)村地區(qū)的金融需求，還能從根本上發(fā)揮其內(nèi)生于農(nóng)村的根源性，依靠從業(yè)人員的本土化優(yōu)勢，有效的開展金融業(yè)務。首先，在拓展業(yè)務方面，村鎮(zhèn)銀行應積極開展代理保險、理財、國庫券等中間業(yè)務，提高村鎮(zhèn)銀行的服務品牌；其次，村鎮(zhèn)銀行應積創(chuàng)新服務產(chǎn)品，為農(nóng)民提供理財和投資咨詢服務，對當?shù)氐凝堫^企業(yè)和種養(yǎng)業(yè)大戶提供簡潔高效的擔保服務；再次，村鎮(zhèn)銀行應對貸款實行彈性管理，加大對低收入農(nóng)戶的貸款服務，當農(nóng)戶還款遇到困難時，可以根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營周期實行比較靈活的還款方式。

3.3 拓展村鎮(zhèn)銀行的資金來源

首先，政府應提供更多的金融服務，將國庫財政資金、社?；?、涉農(nóng)資金、財政補貼統(tǒng)一歸村鎮(zhèn)銀行辦理；借鑒外國村鎮(zhèn)銀行的成功經(jīng)驗，將上級部門的政策配套資金和支農(nóng)資金有效的存入村鎮(zhèn)銀行，不斷的擴大村鎮(zhèn)銀行的金融實力；努力增加村鎮(zhèn)銀行的融資渠道，放寬加入貨幣市場的政策條件，積極鼓勵有條件的村鎮(zhèn)銀行發(fā)行次級債券。其次，村鎮(zhèn)銀行應積極利用各種媒體和平臺引導民眾全面、正確了解村鎮(zhèn)銀行，積極宣傳村鎮(zhèn)銀行服務“三農(nóng)”的作用，介紹村鎮(zhèn)銀行業(yè)務開展情況，引導當?shù)鼐用癜褌€人閑置資金存入村鎮(zhèn)銀行，同時設立分級機構，擴大其服務半徑。再次，加強村鎮(zhèn)銀行的基礎設施建設，以優(yōu)質(zhì)、高效、便捷的服務吸引優(yōu)質(zhì)的客戶，逐步增強村鎮(zhèn)銀行的影響力。

3.4 建立現(xiàn)代人力資源管理模式

村鎮(zhèn)銀行作為新型的農(nóng)村金融機構，面臨著激烈的競爭，而其競爭歸根到底是人才的競爭，只有人才才是村鎮(zhèn)銀行持續(xù)發(fā)展的不竭動力。首先，提高現(xiàn)有村鎮(zhèn)銀行從業(yè)人員的素質(zhì)。組織人員培訓以提高村鎮(zhèn)銀行職工的金融知識和相關的操作技能，提供員工去大型銀行實習的機會以不斷提高他們的業(yè)務素質(zhì)和職業(yè)技能。其次，建立現(xiàn)代人力資源模式。在人員選聘方面上，通過實行公開招聘，競爭上崗，培養(yǎng)既遵守職業(yè)道德、吃苦耐勞，又熟悉農(nóng)村生產(chǎn)流程、涉農(nóng)金融產(chǎn)品的村鎮(zhèn)銀行員工，從而提供優(yōu)質(zhì)金融服務，促進村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展[8]。在公開招聘的基礎上，分析村鎮(zhèn)銀行的內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境，制定科學的人力資源計劃，建立以創(chuàng)新為目標的現(xiàn)代人力資源管理模式，最大限度的挖掘職工的潛力，充分調(diào)動員工的積極性和創(chuàng)造性，從而實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟、社會和人的全面發(fā)展。

[1] 徐 鵬.關于我國村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的新思考[J].東方企業(yè)文化，2011，（5）：277.

[2]龍露.村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的思考[J].當代經(jīng)濟，2010,（16）：52-53.

[3] 張傳良.村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的思考[J].現(xiàn)代經(jīng)濟信息，2009，（10）：97-98.

[4] 曾之明.我國村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展模式與策略抉擇[J].湖南商學院學報，2010，（2）：85-89.

[5] 孫 睿.新時期我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展障礙與對策[J].安徽農(nóng)業(yè)科學，2011，（20）：516-517,520.

[6] 黃韓星.我國村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展研究[J].福建金融，2008，（12）：22-25.

[7] 邢增藝，蔣 臨，卓 佳.我國村鎮(zhèn)銀行實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展問題探索[J].當代經(jīng)濟，2009，（16）：36-37.

[8] 宋靜靜.村鎮(zhèn)銀行面臨的困境與可持續(xù)發(fā)展路徑探討[J].特區(qū)經(jīng)濟，2011，（2）：103-105.