趙玉煥(副教授) 常潤(rùn)嶺

全球價(jià)值鏈和增加值視角下國(guó)際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方法研究

趙玉煥(副教授)①常潤(rùn)嶺②

一、全球價(jià)值鏈的形成與發(fā)展

在過去的幾十年里，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全球化取得了快速發(fā)展，對(duì)世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生了顯著影響。越來越多的企業(yè)、國(guó)家和經(jīng)濟(jì)體參與到今天的全球經(jīng)濟(jì)中，形成越來越多的跨國(guó)價(jià)值鏈。通常情況下，價(jià)值鏈包括以下活動(dòng)：設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、銷售、分銷和到達(dá)最終消費(fèi)者。這些活動(dòng)可以在同一公司或不同的公司進(jìn)行。事實(shí)上，隨著經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)一步發(fā)展，產(chǎn)品和服務(wù)生產(chǎn)過程的不同階段已經(jīng)無法限制在一個(gè)國(guó)家，價(jià)值鏈的各種活動(dòng)分布在多個(gè)國(guó)家。國(guó)際生產(chǎn)、貿(mào)易和投資越來越多地在價(jià)值鏈之內(nèi)進(jìn)行，形成了全球價(jià)值鏈(global value chains，GVCS)。

全球價(jià)值鏈?zhǔn)墙?jīng)濟(jì)全球化的產(chǎn)物，是當(dāng)前和今后一段時(shí)期經(jīng)濟(jì)全球化的重要特征和趨勢(shì)。隨著跨國(guó)投資的不斷發(fā)展，現(xiàn)代信息通訊技術(shù)的發(fā)展和運(yùn)輸成本的降低，國(guó)際分工日益細(xì)化，跨國(guó)公司開始將越來越多的產(chǎn)品生產(chǎn)在全球范圍布局。許多產(chǎn)品不再完全由一個(gè)國(guó)家制造，而是通過全球價(jià)值鏈變成“世界制造”。

全球價(jià)值鏈對(duì)世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易發(fā)展具有重要影響，也帶來諸多新的挑戰(zhàn)。國(guó)際生產(chǎn)分散化這一過程對(duì)我們關(guān)于如何看待及解釋貿(mào)易，尤其是我們?nèi)绾沃贫ㄙQ(mào)易政策的慣常思維提出了挑戰(zhàn)，也對(duì)傳統(tǒng)的貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式提出了挑戰(zhàn)。全球價(jià)值鏈主要由跨國(guó)公司主導(dǎo)，跨國(guó)公司通過直接投資和間接投資管理全球價(jià)值鏈。通過國(guó)外分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行的企業(yè)內(nèi)貿(mào)易和非資產(chǎn)模式下的企業(yè)間貿(mào)易，目前跨國(guó)公司直接控制三分之二的全球貿(mào)易。跨國(guó)公司關(guān)于FDI投資目的地或建立非資產(chǎn)運(yùn)作的決定，影響了貿(mào)易模式，改變了全球價(jià)值鏈，影響了各國(guó)從投資和貿(mào)易所獲利益的數(shù)量和質(zhì)量。一些國(guó)家片面強(qiáng)調(diào)“產(chǎn)業(yè)回歸”和限制外包等新的保護(hù)主義，人為地割斷了全球價(jià)值鏈，限制了全球價(jià)值鏈的健康發(fā)展。更為重要的是，在全球價(jià)值鏈模式下，傳統(tǒng)的總量貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式已經(jīng)難以反映國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的現(xiàn)狀和各國(guó)在國(guó)際貿(mào)易利益分配中的地位，無法為各國(guó)貿(mào)易政策制定者提供有益的參考，改革國(guó)際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方法勢(shì)在必行。

二、傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式的局限性

傳統(tǒng)的國(guó)際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式是以原產(chǎn)地為基礎(chǔ)的總量統(tǒng)計(jì)方式。在國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的早期，以原產(chǎn)地為基礎(chǔ)的國(guó)際貿(mào)易總量統(tǒng)計(jì)方式為我們了解國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的情況，分析國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展規(guī)律提供了數(shù)據(jù)，傳統(tǒng)的國(guó)際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式在國(guó)際貿(mào)易研究中發(fā)揮了重要的作用，為貿(mào)易政策的制定提供了依據(jù)。但是，20世紀(jì)90年代以來，隨著經(jīng)濟(jì)全球化和全球價(jià)值鏈的發(fā)展，傳統(tǒng)的國(guó)際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式逐漸顯現(xiàn)出了局限性，傳統(tǒng)的貿(mào)易總量統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)越來越不能滿足經(jīng)濟(jì)研究和政策制定的需要。

傳統(tǒng)的貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方法記錄的是一個(gè)產(chǎn)品跨越各邊境過程中的整個(gè)價(jià)值，即使產(chǎn)品需要進(jìn)口的中間投入品占大部分。出口經(jīng)濟(jì)體在生產(chǎn)過程這一階段所增加的價(jià)值可能顯著地低于出口的價(jià)值。同樣，傳統(tǒng)的貿(mào)易統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)也可能顯示實(shí)際需求來自哪些上游經(jīng)濟(jì)體，但是它們只表明哪個(gè)經(jīng)濟(jì)體進(jìn)口了他們的產(chǎn)品，而沒有表明產(chǎn)品進(jìn)一步被加工，然后繼續(xù)在全球價(jià)值鏈中流通的情況。

日益復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)環(huán)境不能通過傳統(tǒng)貿(mào)易數(shù)據(jù)和現(xiàn)有的貿(mào)易政策進(jìn)行合理的解釋，這些變化了的貿(mào)易形式需要我們對(duì)貿(mào)易統(tǒng)計(jì)和貿(mào)易政策進(jìn)行重新的思考和尋求改變的方法。當(dāng)全球供應(yīng)鏈建立起來后，許多生產(chǎn)步驟在各個(gè)國(guó)家進(jìn)行，中間產(chǎn)品在供應(yīng)鏈各國(guó)間流動(dòng)。每次跨國(guó)流動(dòng)，每次交易都會(huì)完全按照價(jià)格和總價(jià)值記錄起來，這就會(huì)導(dǎo)致多頭計(jì)算。在供應(yīng)鏈末端，通常是在亞洲國(guó)家，這些零部件被組裝起來出口。事實(shí)上，傳統(tǒng)的貿(mào)易數(shù)據(jù)以海關(guān)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，并不總是能夠反映國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的真實(shí)情況，不能讓我們做出正確的判斷，不能為貿(mào)易政策的制定提供依據(jù)。

一國(guó)出口中的國(guó)內(nèi)成分通常被稱為出口的增加值部分。在這種情況下，一項(xiàng)出口貨物的增加值包括貨物總價(jià)值減去直接或間接投入物，還包含了用于貨物生產(chǎn)的所有國(guó)內(nèi)中間貨物和服務(wù)。從方法角度講，這與國(guó)民經(jīng)濟(jì)核算體系中的部門增加值并無差別。部門增加值等于產(chǎn)業(yè)產(chǎn)出的最終價(jià)值，減去其從其他產(chǎn)業(yè)購(gòu)買或進(jìn)口用于生產(chǎn)的貨物和服務(wù)。任何出口的國(guó)內(nèi)成分將包括從出口工業(yè)部門中增加的直接價(jià)值和生產(chǎn)過程中間接體現(xiàn)的其他國(guó)內(nèi)部門的價(jià)值。同時(shí)用同樣的方法測(cè)算包括在進(jìn)口中的投入物的國(guó)內(nèi)成分。

在全球價(jià)值鏈的背景下，產(chǎn)品的不同生產(chǎn)環(huán)節(jié)和零部件生產(chǎn)分布在不同的國(guó)家和地區(qū)，中間產(chǎn)品和零部件需要多次通過關(guān)境，導(dǎo)致最終的國(guó)際貿(mào)易值存在嚴(yán)重的重復(fù)計(jì)算問題，很難正確反映真實(shí)的世界貿(mào)易形勢(shì)，不能反映國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的真實(shí)規(guī)模、趨勢(shì)和全貌，也不能反映雙邊和區(qū)域貿(mào)易情況，扭曲了“貿(mào)易不平衡”現(xiàn)象。特別是對(duì)于中國(guó)，這種現(xiàn)象更加嚴(yán)重。中國(guó)出口中有一半左右為加工貿(mào)易，加工貿(mào)易生產(chǎn)所使用的原材料和零部件多數(shù)來自國(guó)外，且中國(guó)處于全球產(chǎn)業(yè)鏈的低端，出口中的增加值含量較低。因此，傳統(tǒng)的貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式嚴(yán)重夸大了出口對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)的影響，并進(jìn)一步夸大中國(guó)與其他國(guó)家的貿(mào)易失衡程度。

在經(jīng)濟(jì)全球化和全球價(jià)值鏈的背景下，傳統(tǒng)的國(guó)際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式不能反映各貿(mào)易參加國(guó)或地區(qū)在國(guó)際貿(mào)易利益分配中的地位。一個(gè)典型的例子就是蘋果iPod。iPod是在中國(guó)組裝，按照傳統(tǒng)的國(guó)際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式，iPod為中國(guó)的出口。但是研究表明,iPod中只有不到10%的增加值由中國(guó)獲得。國(guó)際貿(mào)易中的很多商品也存在著類似的情況。

在全球價(jià)值鏈的背景下，傳統(tǒng)國(guó)際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式也不能準(zhǔn)確反映國(guó)際貿(mào)易對(duì)各國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和就業(yè)的作用。

所以，在技術(shù)流程、成本、資源的獲得、新的和增長(zhǎng)的市場(chǎng)以及貿(mào)易政策改革等已經(jīng)組合起來，增加了跨境生產(chǎn)的分散化的情況下，傳統(tǒng)的貿(mào)易統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)可能導(dǎo)致政策錯(cuò)位。

三、國(guó)際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式的新發(fā)展——增加值貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式

在經(jīng)濟(jì)全球化的背景下，全球價(jià)值鏈的形成和任務(wù)貿(mào)易的興起使得改革國(guó)際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式的呼聲漸高。WTO總干事拉米也曾表示，從“貨物貿(mào)易”轉(zhuǎn)向“任務(wù)貿(mào)易”，可以說是世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易形式轉(zhuǎn)變的一個(gè)重要特點(diǎn)。供應(yīng)鏈跨國(guó)化不僅挑戰(zhàn)過去對(duì)傳統(tǒng)貿(mào)易數(shù)據(jù)的理解，同時(shí)對(duì)貿(mào)易政策提出了挑戰(zhàn)。世界貿(mào)易組織、世界銀行、聯(lián)合國(guó)貿(mào)發(fā)會(huì)議、經(jīng)合組織等國(guó)際組織已經(jīng)開啟了改革傳統(tǒng)貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式——的探索性研究工作，提出了一種新的國(guó)際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式——以增加值為基礎(chǔ)的貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式。增加值貿(mào)易(trade in value-added)統(tǒng)計(jì)考慮了價(jià)值鏈中不同參與者之間貿(mào)易的具體情況。雖然傳統(tǒng)貿(mào)易統(tǒng)計(jì)記錄了跨境貿(mào)易的總額，但也許會(huì)多次重復(fù)計(jì)算垂直貿(mào)易流，增加值貿(mào)易則計(jì)算商業(yè)流動(dòng)在垂直貿(mào)易鏈條中每一步驟的凈額。它考慮了全球價(jià)值鏈中包含的新商業(yè)模式的具體情況，是對(duì)傳統(tǒng)貿(mào)易統(tǒng)計(jì)的一種補(bǔ)充和完善。

一國(guó)出口中的國(guó)內(nèi)成分通常被稱為出口的增加值部分。在這種情況下，一項(xiàng)出口貨物的增加值包括貨物總價(jià)值減去直接或間接投入物，還包含了用于貨物生產(chǎn)的所有國(guó)內(nèi)中間貨物和服務(wù)。從方法角度講，這與國(guó)民經(jīng)濟(jì)核算體系中的部門增加值并無差別。部門增加值等于產(chǎn)業(yè)產(chǎn)出的最終價(jià)值，減去其從其他產(chǎn)業(yè)購(gòu)買或進(jìn)口用于生產(chǎn)的貨物和服務(wù)。任何出口的國(guó)內(nèi)成分將包括從出口工業(yè)部門中增加的直接價(jià)值和生產(chǎn)過程中間接體現(xiàn)的其他國(guó)內(nèi)部門的價(jià)值。同時(shí)用同樣的方法測(cè)算包括在進(jìn)口中的投入物的國(guó)內(nèi)成分。

綜上所述，相對(duì)于傳統(tǒng)的國(guó)際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式，增加值貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式有以下意義：

改革國(guó)際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式，采用貿(mào)易增加值統(tǒng)計(jì)方法對(duì)中國(guó)具有以下積極意義：一是可以客觀評(píng)估我國(guó)的對(duì)外貿(mào)易規(guī)模、對(duì)外貿(mào)易對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和就業(yè)的影響；二是可以客觀評(píng)估我國(guó)與主要貿(mào)易伙伴國(guó)之間的貿(mào)易平衡情況，減少貿(mào)易摩擦；三是能夠客觀反映我國(guó)在國(guó)際貿(mào)易利益分配中的地位，為制定對(duì)外貿(mào)易等有關(guān)政策提供依據(jù)；四是能夠客觀評(píng)價(jià)國(guó)內(nèi)各行業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力和在全球產(chǎn)業(yè)鏈中所處的地位，為各產(chǎn)業(yè)的結(jié)構(gòu)升級(jí)辨明方向。

(1)避免在全球化生產(chǎn)過程中因產(chǎn)品反復(fù)出入關(guān)境造成的國(guó)際貿(mào)易重復(fù)計(jì)算；

(2)能夠客觀評(píng)估各國(guó)在國(guó)際貿(mào)易中的利益分配；

(3)有利于各國(guó)確認(rèn)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力和比較優(yōu)勢(shì)來源，更好地反映出口貨物加工過程中不同工業(yè)部門的實(shí)際貢獻(xiàn)；

(4)有利于評(píng)估對(duì)外貿(mào)易對(duì)不同國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和就業(yè)的實(shí)際影響；

(5)能夠提供審查雙邊貿(mào)易平衡或區(qū)域貿(mào)易的新視角；

(6)有利于我們重新審視一些貿(mào)易政策工具的有效性，例如反傾銷措施等。

四、貿(mào)易增加值統(tǒng)計(jì)對(duì)中國(guó)的意義

改革開放以來，中國(guó)的對(duì)外貿(mào)易得到了快速發(fā)展。1978年，中國(guó)貨物進(jìn)出口總額僅為206億美元，2010年增加到29740億美元，年均增速為16.8%；其中出口發(fā)展尤為迅速，2010年中國(guó)貨物出口額為15778億美元，自1978年以來年均增速為17.2%。自2009年以來，中國(guó)已成為世界貨物貿(mào)易第一出口大國(guó)。同時(shí)，中國(guó)的貿(mào)易不平衡現(xiàn)象也日益凸顯。2010年，中國(guó)貨物貿(mào)易順差高達(dá)1815億美元。

由于現(xiàn)階段中國(guó)出口的結(jié)構(gòu)，傳統(tǒng)的貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式已經(jīng)對(duì)客觀反映中國(guó)對(duì)外貿(mào)易情況造成嚴(yán)重誤導(dǎo)，傳統(tǒng)貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式使中國(guó)貿(mào)易額被高估。據(jù)中國(guó)科學(xué)院全球價(jià)值鏈課題組的初步測(cè)算結(jié)果，中國(guó)單位出口的增加值較低，2010年中國(guó)每1000美元出口僅為中國(guó)帶來615美元的增加值；2010年，中國(guó)貨物和服務(wù)出口總額為17490億美元，約為中國(guó)GDP的 29.5%,但是出口帶來的國(guó)內(nèi)增加值僅為10756億美元，約占當(dāng)年中國(guó)GDP的18.1%。出口對(duì)中國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起了重要作用，但是應(yīng)當(dāng)按增加值，而不是出口總量來衡量中國(guó)的出口規(guī)模及其對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。

按照傳統(tǒng)的貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方法，中國(guó)目前存在著巨額的貿(mào)易順差，這并沒有真實(shí)反映中國(guó)對(duì)外貿(mào)易的現(xiàn)狀，卻被某些國(guó)家的政客大做文章，成為要求中國(guó)改革貿(mào)易政策和匯率政策的借口?？挤蚵?2008)表明，在中國(guó)制造出口國(guó)外增加值的份額是約50%。國(guó)際價(jià)值鏈的iPod微觀經(jīng)濟(jì)的分析(菩提樹等，2009)已經(jīng)清楚地表明，中國(guó)僅僅是一家專業(yè)從事裝配的進(jìn)口中間體，在最終產(chǎn)品中，它通常產(chǎn)生相對(duì)較少的增加值。據(jù)中國(guó)科學(xué)院全球價(jià)值鏈課題組的初步測(cè)算結(jié)果，如果以增加值貿(mào)易方法測(cè)算貿(mào)易順差，2007年中美貿(mào)易順差將比按照出口總額計(jì)算的貿(mào)易順差減少60%左右。

因此，改革國(guó)際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式，采用貿(mào)易增加值統(tǒng)計(jì)方法對(duì)中國(guó)具有以下積極意義：一是可以客觀評(píng)估我國(guó)的對(duì)外貿(mào)易規(guī)模、對(duì)外貿(mào)易對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和就業(yè)的影響；二是可以客觀評(píng)估我國(guó)與主要貿(mào)易伙伴國(guó)之間的貿(mào)易平衡情況，減少貿(mào)易摩擦；三是能夠客觀反映我國(guó)在國(guó)際貿(mào)易利益分配中的地位，為制定對(duì)外貿(mào)易等有關(guān)政策提供依據(jù)；四是能夠客觀評(píng)價(jià)國(guó)內(nèi)各行業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力和在全球產(chǎn)業(yè)鏈中所處的地位，為各產(chǎn)業(yè)的結(jié)構(gòu)升級(jí)辨明方向。

增加值貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方法的相關(guān)研究剛剛開始，并已經(jīng)引起國(guó)際社會(huì)的廣泛關(guān)注，世界貿(mào)易組織、經(jīng)合組織、聯(lián)合國(guó)貿(mào)發(fā)會(huì)議等國(guó)際機(jī)構(gòu)以及很多國(guó)家都已積極開展相關(guān)工作。我國(guó)應(yīng)進(jìn)一步積極開展相關(guān)研究，同時(shí)還要廣泛開展與各國(guó)和各國(guó)際組織在這方面的交流和合作，推動(dòng)增加值貿(mào)易統(tǒng)計(jì)方式研究的進(jìn)展。

①北京理工大學(xué)管理與經(jīng)濟(jì)學(xué)院，②河北省社科院，北京理大學(xué)管理與經(jīng)濟(jì)學(xué)院;責(zé)任編輯:薄雅)