[摘要]農(nóng)民專業(yè)合作社資金互助的建立適應了構(gòu)建新型農(nóng)村合作金融的需要，滿足了廣大農(nóng)民對資金的需求，在一定程度上解決了農(nóng)民生產(chǎn)、生活方面的困難。文章系統(tǒng)分析了資金互助存在的優(yōu)勢及其積極意義，指出其在運行過程中存在的問題，并提出有針對性的意見，以保證資金互助健康發(fā)展，更好地為廣大農(nóng)民服務。
　　[關(guān)鍵詞]資金互助；優(yōu)勢；新型農(nóng)村合作金融
　　
　　一、農(nóng)民專業(yè)合作社資金互助的含義
　　
　　農(nóng)民專業(yè)合作社資金互助是指經(jīng)農(nóng)民專業(yè)合作社全體成員代表大會通過，由合作社內(nèi)部全體或部分成員以自愿方式入股，按照民主管理、自我服務、互惠互利的原則，在出資成員內(nèi)提供借款業(yè)務的農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)的互助性資金服務行為。
　　
　　二、農(nóng)民專業(yè)合作社資金互助存在的優(yōu)勢
　　
　　(一)機制設(shè)置優(yōu)勢
　　農(nóng)民專業(yè)合作社資金互助立足于農(nóng)村，具有“民辦、民管、民享用”的特點，是與自己利益密切相關(guān)的新型農(nóng)村合作金融組織，具有其他商業(yè)銀行所不具備的優(yōu)勢。其資金源于農(nóng)民，用之農(nóng)民，增加了農(nóng)村金融自身“造血”功能。成員以較少的資金入股就可貸到較大數(shù)額的資金，使用費也要低于正規(guī)金融機構(gòu)，以減輕農(nóng)民還款壓力，來幫助解決生產(chǎn)、生活及其他方面的資金需求。
　　
　　(二)成本降低優(yōu)勢
　　農(nóng)民專業(yè)合作社資金互助建立在血緣、地緣、人緣的基礎(chǔ)之上，成員之間對彼此的家庭情況、借款用途、信用狀況等都比較了解，在貸款審批時能夠快速準確地獲取成員信息，簡化了諸多考察審批環(huán)節(jié)，使資金互助在貸款運作上呈現(xiàn)出筒便、快捷、準確的特點，既解決了成員的資金需求，又降低了交易成本。同時資金互助定期向成員公布資金的運作情況，提高了信息的透明度。降低了管理與監(jiān)督的博弈成本。
　　
　　(三)風險防范優(yōu)勢
　　建立內(nèi)外風險防范機制，外部從擴大資金規(guī)模、提高人員素質(zhì)、加強監(jiān)管力度等方面著手。內(nèi)部嚴格規(guī)范借款、還款每個環(huán)節(jié)，同時建立成員信用檔案和提取風險準備金等。內(nèi)外風險防范機制從人的信用聲譽、違約責任、誠信激勵、延期還款等方面都作了制度安排。既對資金互助的工作人員、成員產(chǎn)生了行為約束，確保了資金的安全運作，又有效地規(guī)避了各種風險的發(fā)生。
　　
　　三、農(nóng)民專業(yè)合作社資金互助的積極意義
　　
　　(一)適應了農(nóng)村金融發(fā)展變革的需要
　　農(nóng)民專業(yè)合作社資金互助適應農(nóng)村發(fā)展需要，是新型農(nóng)村生產(chǎn)關(guān)系的組織體，其將廣大農(nóng)民通過資金入股方式聯(lián)合起來，適應農(nóng)村生產(chǎn)方式變革的需要，推動了農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的需要。同時資金互助的建立使農(nóng)村經(jīng)營體制發(fā)生了根本性的變化，使農(nóng)民專業(yè)合作組織在農(nóng)村能進行合作金融變成可能，也為國家新農(nóng)村建設(shè)資金的投入、使用找到了有效的金融組織，實現(xiàn)了農(nóng)業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟的合作，為新農(nóng)村合作金融建設(shè)找到了一個有效的組織載體，解決了廣大農(nóng)民的資金困難。
　　
　　(二)填補了正規(guī)金融機構(gòu)在農(nóng)村金融供給的不足
　　農(nóng)業(yè)銀行自1993年改革以來逐步商業(yè)化，按照盈利性、安全性和風險控制為原則，以追求利潤最大化為目標從事經(jīng)營。面對分散農(nóng)民的高成本、高風險使得農(nóng)業(yè)銀行不愿意向廣大農(nóng)民提供貸款支持。僅存的農(nóng)村信用社成為為農(nóng)村提供金融服務的主要機構(gòu)，但在實際運行機制上商業(yè)化趨勢日趨明顯。且自身資金實力與國有銀行相比較弱，很難滿足廣大農(nóng)民對資金的需求。我國目前正規(guī)金融的供給不足與農(nóng)民對資金需求之問l的矛盾為民間金融產(chǎn)生和發(fā)展創(chuàng)造了條件。農(nóng)民專業(yè)合作社資金互助作為新型的農(nóng)村金融組織，響應了國家支農(nóng)的號召，適應了農(nóng)村生產(chǎn)關(guān)系變革的需要，緩解了農(nóng)村金融供求的矛盾。資金互助克服了正規(guī)金融信息不對稱、交易成本高的劣勢，通過簡便、快捷的借貸方式既滿足了農(nóng)民對短期資金的需求，又填補了正規(guī)金融機構(gòu)在農(nóng)村的“空白”。
　　
　　(三)促進了農(nóng)村良好信用環(huán)境的形成
　　農(nóng)民專業(yè)合作社資金互助建立在“血緣、地緣、親緣”基礎(chǔ)之上，成員之間對彼此的家庭背景、信用狀況等比較了解，具有信息對稱的優(yōu)勢。通過資金互助，建立了一定的信用共同體，資金的運作實際上就是要利用信息對稱的優(yōu)勢，在貸款時給信用良好的成員以優(yōu)惠，對那些惡意拖欠甚至賴賬不還的成員，不但要支付較高的還款成本，還要受到鄰里之間的壓力，甚至會對子孫后代的聲譽造成影響。通過信用共同體的優(yōu)勢，有效地防止了濫用信用資本的行為發(fā)生。同時通過對信用理念的宣傳和教育，大大提高了農(nóng)民的素質(zhì)，增強了成員之間的凝聚力，對培育合作文化，改善民風也起到了重要的推動作用。
　　
　　(四)抑制了不法民間借貸行為的滋生
　　由于農(nóng)村資金融通不暢，農(nóng)民向正規(guī)金融機構(gòu)借款難，使得部分農(nóng)民資金需求得不到滿足，就為民間借貸提供了較大的生存空間。民間借貸多以高利貸形式存在，其借款利率遠高于同期國家法定利率。這種情況加重了農(nóng)民的還款成本，一旦超過借款人的還款能力，容易引發(fā)借貸雙方發(fā)生糾紛，擾亂農(nóng)村金融秩序，給農(nóng)村社會穩(wěn)定造成影響。而農(nóng)民專業(yè)合作社資金互助是通過成員入股來實現(xiàn)相互救助，成員以較低的借款成本來滿足生產(chǎn)、生活等方面的需求，客觀上對不規(guī)范的民間借貸形成排擠，使民間金融逐步走向正規(guī)化。
　　
　　四、農(nóng)民專業(yè)合作社資金互助存在的問題
　　
　　(一)資金問題
　　盡管資金互助對農(nóng)民來講有自身優(yōu)勢，但資金來源問題成為其發(fā)展壯大的制約因素。
　　1.資金來源
　　按照規(guī)定資金互助的資金來源主要有三方面：一是吸收成員繳納的股金；二是向銀行業(yè)金融機構(gòu)融資；三是接受社會捐贈。從目前情況來看，資金主要來自成員入股繳納的股金，一些商業(yè)銀行因追求高額利潤紛紛將分支機構(gòu)撤離農(nóng)村，僅存的農(nóng)村合作金融機構(gòu)也滿足不了農(nóng)民對資金的需求，而政府用于扶持資金互助的配套政策還不完善，使得靠社會融資也受到限制。面對大多數(shù)有貸款需求的農(nóng)民來講，資金互助現(xiàn)有的存款量遠遠不能滿足農(nóng)民的貸款需求。
　　2.資金可持續(xù)性
　　首先，農(nóng)民加入資金互助除了能借到短期借款以外，再有的盈利就是靠盈余分配所得，而資金互助以成員之間互幫互助為目的，借款時僅收取較低的使用費，靠積累所得分配十分有限，導致成員獲得直接利益較少，影響了成員再追加入股的熱情。也對資金規(guī)模的擴大造成一定影響。再有，資金互助對成員借款有最高限額制度，每人只能按照八股的一定比例貸款。對于有較大貸款需求的農(nóng)民來講不能滿足需求，也影響了八股的熱情，這些都成為影響資金可持續(xù)性的因素。
　　3.資金流動性
　　入股資金互助的成員往往存在較強的借款動機，但由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有生產(chǎn)周期長、擴大再生產(chǎn)相對集中的特點，尤其是在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的關(guān)鍵時期，農(nóng)民資金需求緊急、集中，資金規(guī)模小與農(nóng)民需求多的矛盾尤為突出，資金運轉(zhuǎn)困難在所難免，導致資金的發(fā)放速度快于回收速度，加上本身資金規(guī)模有限，容易造成資金短缺的現(xiàn)象，影響資金的正常流動。
　　
　　(二)信用問題
　　資金互助的貸款對象是入股成員，雖然因為信息對稱而使道德風險大大降低，但因部分農(nóng)民信用意識淡薄，或因自然災害、市場變化等影響到還款能力，導致成員不能及時還本付息而產(chǎn)生信用風險。目前資金互助在農(nóng)村具有較好的生存空間，隨著農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展和廣大農(nóng)民對資金的需求，現(xiàn)有的資金規(guī)模難以保證農(nóng)民的需求，勢必會突破原有的邊界，向外部逐步擴大信用圈，到時會加重借貸過程中信息不對稱的問題。信用問題成為資金互助目前和將來都要面臨的問題。
　　
　　(三)操作問題
　　資金互助是在客觀供求刺激下民間自發(fā)形成，其工作人員大多數(shù)由當?shù)剞r(nóng)民構(gòu)成，在一定程度上存在學歷低、經(jīng)驗欠缺的現(xiàn)象。部分管理人員合規(guī)操作意識差、容易產(chǎn)生以人情代替規(guī)章制度的情況。實際操作過程中，風險防范意識淡薄，缺乏對借貸風險的整體把握能力，不能及時對風險作出預判，出現(xiàn)問題后難以采取積極有效的措施進行補救，使得組織設(shè)立的各種風險控制制度形同虛設(shè)。隨意操作的情況時有發(fā)生。另外，財務人員接受專業(yè)培訓的較少，財務管理不健全、會計核算不規(guī)范等都是在操作中存在的問題。
　　
　　五、建議
　　
　　(一)搭建中介平臺
　　資金互助僅靠農(nóng)民入股資金很難壯大規(guī)模，應充分借助外部力量，來解決農(nóng)民“貸款難”與正規(guī)金融機構(gòu)“放貸難”的問題。資金互助應該學習國外農(nóng)村合作金融的經(jīng)驗，搭起正規(guī)金融與廣大農(nóng)民之間的橋梁。以資金互助的名義向正規(guī)金融機構(gòu)取得貸款后再貸給廣大農(nóng)民。這樣既解決了正規(guī)金融機構(gòu)直接面對單個農(nóng)民經(jīng)營成本高、信息不對稱的弊端，又擴大了資金互助自身的資金來源，實現(xiàn)了正規(guī)金融機構(gòu)——資金互助——廣大農(nóng)民之間的資金相互循環(huán)，擴大資金來源。
　　
　　(二)壯大自身實力
　　資金互助應該站在可持續(xù)發(fā)展的高度。壯大自身籌集資金的能力。在成立初期，為滿足農(nóng)民對資金的需求，以互助精神為指導，貸款使用率維持在一個較低的水平，短期內(nèi)可為解決農(nóng)民生產(chǎn)、生活上的需求起到一定的積極作用，但從長遠的角度來講，對低使用率的過分依賴不利于資金規(guī)模的擴大，自身發(fā)展的可持續(xù)性也面臨考驗。應從財務自立的角度制定出一個比較合理的使用率水平，使成本和收益成正比發(fā)展。
　　
　　(三)政府適度引導
　　政府應幫助資金互助完善章程，嚴格規(guī)范資金運作流程，給予必要的技術(shù)指導，使其依法合規(guī)運營。同時對組織成員進行培訓，使其充分了解組織的運作，健全合作意識，培養(yǎng)自我經(jīng)營、自我服務和自我監(jiān)督的意識。對于組織部分管理者在實際運作中表現(xiàn)出來的決策有限性，在有條件的情況下可聘請正規(guī)金融機構(gòu)的專業(yè)人員對其加強業(yè)務培訓，以提高其管理能力及業(yè)務水平。
　　
　　(四)引入農(nóng)業(yè)保險
　　農(nóng)業(yè)保險是指農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者從事的種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)遭受自然災害和意外事故所造成的經(jīng)濟損失提供補償?shù)囊环N保險。我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展相對西方國家滯后，目前還處于起步階段，只在個別省份開展。但我國農(nóng)業(yè)作為受自然災害影響比較嚴重的國家之一，亟須農(nóng)業(yè)保險的保障和支持，來轉(zhuǎn)移重大自然災害、市場變化等給農(nóng)業(yè)帶來的風險。以保證農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的穩(wěn)定和持續(xù)發(fā)展，保護廣大農(nóng)民的利