●程 青

提升基層公司風(fēng)險(xiǎn)防范要按照“促發(fā)展、保效益、防風(fēng)險(xiǎn)”的主基調(diào)，堅(jiān)持推進(jìn)專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化、集中化和差異化建設(shè)，不斷完善經(jīng)營管理模式，為公司未來盈利能力的提升打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

一、基層公司的經(jīng)營現(xiàn)狀

下表是某基層公司近6年的經(jīng)營狀況，是整個江西人保財(cái)險(xiǎn)經(jīng)營的一個縮影，從某種程度上真實(shí)反映了當(dāng)前基層公司經(jīng)營的真實(shí)狀況:

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從上表可以看出，該公司近6年的經(jīng)營狀況呈現(xiàn)以下特點(diǎn):

第一、保費(fèi)逐年增長，效益反反復(fù)復(fù)。綜觀6年的發(fā)展歷程。發(fā)現(xiàn)在業(yè)務(wù)規(guī)模不斷發(fā)展壯大的時候，經(jīng)營效益卻沒有得到同步提高，而是出現(xiàn)盈虧相間的現(xiàn)象。

第二、保費(fèi)逐年增長，應(yīng)收率高位徘徊。除去政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)收保費(fèi)外，其它應(yīng)收保費(fèi)大部分為不可收回的呆帳。

第三、保費(fèi)逐年增長，人均薪酬相差無幾。在業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時，員工薪酬水平?jīng)]有得到相應(yīng)提高。

二、制約公司效益提升的因素分析

(一)市場因素

1．新機(jī)構(gòu)的設(shè)立加劇了不規(guī)范的市場競爭。市場新成立的保險(xiǎn)主體想方設(shè)法分割現(xiàn)有的“蛋糕”，重點(diǎn)是瞄準(zhǔn)人保公司的存量業(yè)務(wù)，主力放在“搶奪”已有市場，而不是“開拓”新市場，導(dǎo)致熱點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域新一輪的“洗牌”，承保費(fèi)率降得不能再降;同時，新主體利用開辦費(fèi)貼補(bǔ)展業(yè)費(fèi)用、降費(fèi)等，違規(guī)現(xiàn)象較為嚴(yán)重，加劇了市場的不規(guī)范競爭。

2．一些小的保險(xiǎn)主體分支機(jī)構(gòu)發(fā)展后勁嚴(yán)重不足，致使新主體的增加與監(jiān)管力量不足的矛盾日益突出。由于新主體自身從業(yè)人員的數(shù)量和質(zhì)量跟不上業(yè)務(wù)發(fā)展需求，從業(yè)人員素質(zhì)得不到保證，不免在個別市場和地區(qū)出現(xiàn)違法違規(guī)行為，而監(jiān)管部門又難以將監(jiān)管資源觸及這些領(lǐng)域，影響了整個保險(xiǎn)市場的健康發(fā)展。

(二)自身因素

1．惡性保險(xiǎn)價格戰(zhàn)增加了公司的承保風(fēng)險(xiǎn)。從表中的數(shù)據(jù)顯示，2005至2009年間，惡性保險(xiǎn)價格戰(zhàn)致使費(fèi)率水平偏低，截止2008年12月，該基層公司匯總平均費(fèi)率水平僅為0．726‰ (其中財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)為0．199‰)，而2005年一季度的平均費(fèi)率水平為3．051‰，到2010年市場規(guī)范后，年平均費(fèi)率水平回復(fù)到4．361‰。若保險(xiǎn)的費(fèi)率水平嚴(yán)重下滑，價格標(biāo)準(zhǔn)背離定價原則，可能出現(xiàn)較高風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的以較低費(fèi)率承保，保費(fèi)在打折，而承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)(保額)卻不下降，無形中增加了承保風(fēng)險(xiǎn)和日后的賠付成本。

2．少數(shù)基層公司“重規(guī)模、輕效益”，使得“承保必須有利潤”的經(jīng)營思想在一定時期內(nèi)出現(xiàn)偏差。有的公司過于追求速度和規(guī)模，忽視質(zhì)量和效益，不同程度上造成承保把關(guān)不嚴(yán)，直接影響了公司的盈利能力。

3．業(yè)務(wù)費(fèi)用投入不足，手續(xù)費(fèi)支付比例已遠(yuǎn)滿足不了市場需求，公司加大展業(yè)成本后盈利能力下降。目前競爭形勢非常嚴(yán)峻，手續(xù)費(fèi)支付比例以往是經(jīng)營管理層掌握的商業(yè)秘密，現(xiàn)在客戶都了如指掌，往往為了規(guī)模，會作出許多讓利和高成本的付出，從而導(dǎo)致營業(yè)成本加大，展業(yè)費(fèi)用提高，

4．出險(xiǎn)率高，賠付標(biāo)準(zhǔn)的大幅度提高加大了公司的賠付成本。一是客觀上事故率高，二是競爭使承保質(zhì)量下降，三是人身傷害賠付標(biāo)準(zhǔn)大幅度提高。

三、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范、提高盈利能力的途徑與措施

針對風(fēng)險(xiǎn)管控和盈利能力的薄弱環(huán)節(jié)，擬從以下幾方面加以改進(jìn)。

(一)加強(qiáng)地市保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會建設(shè)，擴(kuò)大監(jiān)管輻射面

在當(dāng)前保險(xiǎn)市場和行業(yè)協(xié)會均不成熟的狀況下，必須加強(qiáng)地市、縣保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會的建設(shè)，以彌補(bǔ)省級監(jiān)管力量不足的問題。

(二)承保方面

1．加強(qiáng)公司的各種承保政策的宣傳，引導(dǎo)員工更多地開展效益好的業(yè)務(wù)。要加強(qiáng)核保環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理，嚴(yán)格遵循條款和費(fèi)率規(guī)章，慎重使用優(yōu)惠政策，有效控制和避免道德風(fēng)險(xiǎn)。

2．嚴(yán)把承保關(guān)，防止病從口入。承保既是保險(xiǎn)經(jīng)營的起始環(huán)節(jié)，又是關(guān)鍵環(huán)節(jié)。承保質(zhì)量如何，直接影響到公司的經(jīng)營成果。因此，公司在清理垃圾保費(fèi)，堅(jiān)持承保必須有效益的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格按照上級公司的有關(guān)承保規(guī)定和業(yè)務(wù)操作規(guī)程辦理。

(三)財(cái)務(wù)方面

1．強(qiáng)化監(jiān)管，規(guī)范市場行為，統(tǒng)一手續(xù)費(fèi)支付標(biāo)準(zhǔn)，以降低展業(yè)成本，防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

(1)建立全市手續(xù)費(fèi)用的精細(xì)化管理體系，銷售費(fèi)用由渠道管理部門、產(chǎn)品線進(jìn)行考核，隨銷售渠道流向一線銷售人員。

(2)取消手續(xù)費(fèi)與費(fèi)用捆綁在一個費(fèi)用率中考核的模式。

(3)降低承保折扣成本，杜絕優(yōu)惠批退形式支付手續(xù)費(fèi)。

2．加強(qiáng)應(yīng)收保費(fèi)壞賬準(zhǔn)備的管理。應(yīng)收保費(fèi)壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提由財(cái)務(wù)部門和各產(chǎn)品線部門共同把關(guān)。其中財(cái)務(wù)部門對各險(xiǎn)種應(yīng)收保費(fèi)逐筆分析賬齡，據(jù)以計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，并直接計(jì)入各產(chǎn)品線成本;各產(chǎn)品線部門負(fù)責(zé)其產(chǎn)品線應(yīng)收保費(fèi)及其壞賬的具體管理工作，包括制定各產(chǎn)品線應(yīng)收保費(fèi)管理細(xì)則、定期監(jiān)控和催收逾期應(yīng)收保費(fèi)、努力降低各產(chǎn)品線壞賬準(zhǔn)備計(jì)提額度，同時保證各產(chǎn)品線賬齡數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

3．進(jìn)一步提高基層經(jīng)理人員及財(cái)務(wù)人員依法經(jīng)營意識，加強(qiáng)責(zé)任追究。要加強(qiáng)經(jīng)理在經(jīng)濟(jì)責(zé)任方面的考核力度，財(cái)務(wù)會計(jì)質(zhì)量不但與財(cái)務(wù)人員掛鉤，更應(yīng)該與經(jīng)理的績效掛鉤，實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任終身追究制度(含行政處分及經(jīng)濟(jì)處罰)。

4．促進(jìn)財(cái)務(wù)管理科學(xué)化，會計(jì)核算規(guī)范化，費(fèi)用控制合理化，切實(shí)體現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的作用。一是在薪酬費(fèi)用分配上向銷售傾斜，壓縮后臺管理成本。二是財(cái)務(wù)資源的配置，要以服務(wù)和加強(qiáng)銷售能力建設(shè)為著眼點(diǎn)，這是實(shí)現(xiàn)公司可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求。三是節(jié)約成本、提高效率、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、分析、管理及有關(guān)決策離不開強(qiáng)有力的信息系統(tǒng)的支持。

(四)理賠方面

1．由理賠部門落實(shí)責(zé)任制

理賠成本是最大的成本支出。因此理賠部門對直接賠款、直接理賠費(fèi)用、營業(yè)費(fèi)用中的理賠費(fèi)用、未決賠款確認(rèn)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)等分?jǐn)偫碣r有關(guān)成本的真實(shí)性負(fù)責(zé)，各產(chǎn)品線對分?jǐn)偨Y(jié)果實(shí)施監(jiān)督和檢查。

2．完善工作流程，降低理賠成本

(1)從強(qiáng)化理賠干部教育培訓(xùn)入手，不斷提高理賠人員的思想、業(yè)務(wù)素質(zhì)。

(2)提高現(xiàn)場查勘率，爭取理賠工作的主動權(quán)。3)嚴(yán)把定損、核損、醫(yī)療審核、核賠等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，并認(rèn)真落實(shí)未決賠款月清理制度，完善理賠工作考核，加強(qiáng)理賠質(zhì)量監(jiān)控，嚴(yán)格理賠責(zé)任追究，落實(shí)防災(zāi)防損責(zé)任。

目前，我國在有利的政策環(huán)境下，又面臨著巨大的發(fā)展壓力和“魚與熊掌”的兩難選擇。全面提升保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管控能力是化解矛盾、解決問題的根本出路，其中的關(guān)鍵則是以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，集中破解“實(shí)現(xiàn)什么樣的發(fā)展和怎么發(fā)展”的時代課題，我們唯有堅(jiān)定不移促發(fā)展，全力以赴求效益，毫不松懈防風(fēng)險(xiǎn)，“魚和熊掌”才能兼得，這樣，公司才能又好又快發(fā)展。

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