董慧凝，陶好飛

（1.北方工業(yè)大學(xué) 文法學(xué)院，北京 100041；2.對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué) 法學(xué)院，北京 100020）

赤道原則：金融企業(yè)社會(huì)責(zé)任的自律規(guī)范

董慧凝1，陶好飛2

（1.北方工業(yè)大學(xué) 文法學(xué)院，北京 100041；2.對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué) 法學(xué)院，北京 100020）

赤道原則是指在判斷、評(píng)估和管理項(xiàng)目融資中環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的自律性社會(huì)責(zé)任規(guī)范。根據(jù)該原則，金融企業(yè)對(duì)于項(xiàng)目融資中的環(huán)境和社會(huì)問題應(yīng)盡到審慎性核查義務(wù)。我國(guó)金融企業(yè)應(yīng)逐步采納赤道原則的社會(huì)責(zé)任規(guī)范，在國(guó)際金融環(huán)境中發(fā)揮更大作用。

赤道原則；金融企業(yè)；自律規(guī)范

赤道原則（Equator Principles，EPs）是參照世界銀行集團(tuán)成員之一的國(guó)際金融公司（International Finance Institution，IFC）的環(huán)境與社會(huì)保護(hù)政策（Environmental and Social Safe Guard Policies）建立的一套旨在判斷、評(píng)估和管理項(xiàng)目融資中環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的自愿性金融行業(yè)基本原則①。赤道原則倡導(dǎo)赤道金融機(jī)構(gòu)（Equator Principles Financial Institutions，EPFIs）對(duì)于項(xiàng)目融資中的環(huán)境和社會(huì)問題應(yīng)盡到審慎性核查義務(wù)，確立了項(xiàng)目融資的環(huán)境與社會(huì)最低行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)并將其應(yīng)用于國(guó)際融資實(shí)踐中，在國(guó)際金融發(fā)展史上具有里程碑的意義，成為各國(guó)銀行可持續(xù)金融運(yùn)作的行動(dòng)指南。到2011年4月，全球已有67家金融機(jī)構(gòu)宣布采納赤道原則，項(xiàng)目融資額約占全球項(xiàng)目融資總額的85%②。我國(guó)興業(yè)銀行也于2008年10月31日正式公開承諾采納赤道原則，成為中國(guó)首家“赤道銀行”。

一、赤道原則是金融企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任的產(chǎn)物

金融企業(yè)與一般企業(yè)相比在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中具有更重要的地位和作用，金融企業(yè)的高杠桿作用能撬動(dòng)大量的社會(huì)資金。金融企業(yè)也是高信用行業(yè)，政府、社會(huì)賦予其極高的社會(huì)信用。信用是金融業(yè)立足的根本。正是由于金融企業(yè)的高信用，金融企業(yè)通常規(guī)模、贏利能力要比其他企業(yè)強(qiáng)，是特許經(jīng)營(yíng)，國(guó)家賦予金融業(yè)特許的經(jīng)營(yíng)權(quán)。金融企業(yè)的信用不僅關(guān)系金融企業(yè)自身的安全，也關(guān)系到整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的安全。另外，現(xiàn)代金融業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)正不斷加大，監(jiān)管難度增加。金融的國(guó)際化、自由化、網(wǎng)絡(luò)化，銀行業(yè)務(wù)的表外化以及金融的混業(yè)經(jīng)營(yíng)，都給金融監(jiān)管帶來了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

因此，一方面，金融企業(yè)要和一般企業(yè)一樣承擔(dān)一般的社會(huì)責(zé)任，以“增加利潤(rùn)和股東收益作為其商事行為的目的”③，同時(shí)向國(guó)家納稅，為社會(huì)提供就業(yè)，對(duì)公司職工負(fù)責(zé)，對(duì)供應(yīng)商、客戶等利益相關(guān)者負(fù)責(zé)。我們看到，企業(yè)的社會(huì)責(zé)任是伴隨著20世紀(jì)初大企業(yè)的繁榮而興起的，更隨著20世紀(jì)70年代跨國(guó)公司的壯大而走向世界④。另一方面，由于金融企業(yè)的前述顯著特點(diǎn)，金融企業(yè)尤其還要保護(hù)客戶的資產(chǎn)安全、保護(hù)環(huán)境和維護(hù)經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行。公司企業(yè)及個(gè)人客戶，都需要依賴金融進(jìn)行生產(chǎn)生活，金融企業(yè)在配置社會(huì)資源方面起著核心的作用，如果金融企業(yè)不能很好地肩負(fù)起這種社會(huì)責(zé)任，社會(huì)總體福利就不能得到有效的提高。

赤道原則的產(chǎn)生是企業(yè)社會(huì)責(zé)任在金融業(yè)深入發(fā)展的產(chǎn)物。從20世紀(jì)以來的金融危機(jī)看，高負(fù)債導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健性產(chǎn)生問題，確保居民資產(chǎn)的安全性成為全球金融機(jī)構(gòu)的社會(huì)責(zé)任。在這場(chǎng)社會(huì)責(zé)任運(yùn)動(dòng)中，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該具有平準(zhǔn)而非放大經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的作用，應(yīng)當(dāng)確保項(xiàng)目融資是環(huán)保的，具有可控的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。金融企業(yè)應(yīng)該承擔(dān)金融體系穩(wěn)定的責(zé)任，應(yīng)該考慮到選優(yōu)質(zhì)環(huán)保的企業(yè)和項(xiàng)目，應(yīng)該考慮到就業(yè)等社會(huì)問題，應(yīng)當(dāng)向弱勢(shì)地區(qū)和弱勢(shì)群體傾斜，應(yīng)當(dāng)做好社區(qū)金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)建設(shè)。

正因如此，一些著名的大銀行尋求在項(xiàng)目融資方面建立一套統(tǒng)一的環(huán)境和社會(huì)政策體系，作為對(duì)項(xiàng)目融資的決定、評(píng)估和管理的金融行業(yè)基準(zhǔn)（financial industry benchmark）。2002年10月，少數(shù)銀行連同世界銀行集團(tuán)的國(guó)際金融公司（International Financial Corporation，IFC）在倫敦開會(huì)討論這個(gè)問題，起草了赤道原則（第1版），建立了針對(duì)融資項(xiàng)目對(duì)環(huán)境和社會(huì)的影響的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。2003年6月4日赤道原則（第1版）在華盛頓正式推出。2006年赤道原則進(jìn)行了適時(shí)的修改，赤道原則（第2版）生效。赤道原則的基本宗旨是當(dāng)赤道原則金融機(jī)構(gòu)發(fā)放融資貸款時(shí)，要對(duì)社會(huì)和環(huán)境的影響進(jìn)行評(píng)估，降低社會(huì)和環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)全面管理的實(shí)踐。赤道原則倡導(dǎo)公司在為股東創(chuàng)造滿意的投資回報(bào)之外要盡量地關(guān)注股東之外的利益相關(guān)者，這個(gè)利益相關(guān)者當(dāng)然主要包括債權(quán)人、消費(fèi)者、勞動(dòng)者、環(huán)境利益還有代際利益。

二、赤道原則倡導(dǎo)的環(huán)境和社會(huì)責(zé)任規(guī)范

赤道原則（第2版）的文本包括序言（Preamble）、適用范圍（Scope）、原則陳述（Statement of Principles）、權(quán)利放棄聲明（Disclaimer）和四個(gè)附錄（Exhibit）⑤。這些部分的內(nèi)容表明了赤道原則所倡導(dǎo)執(zhí)行的環(huán)境和社會(huì)責(zé)任規(guī)范。

（一）審查和分類

在審查和分類（Review and Categorisation）上，為了把對(duì)社會(huì)和環(huán)境的影響評(píng)估作為自身的職責(zé)，赤道原則金融機(jī)構(gòu)要按照國(guó)際金融公司環(huán)境與社會(huì)篩選標(biāo)準(zhǔn)對(duì)每個(gè)融資項(xiàng)目的潛在影響和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類。赤道原則按照對(duì)環(huán)境和對(duì)社會(huì)影響從重到輕將貸款融資項(xiàng)目劃分為A、B、C三類。A類項(xiàng)目指有可能對(duì)社會(huì)或環(huán)境造成多種多樣的、不可逆轉(zhuǎn)的或前所未有的重大負(fù)面影響的項(xiàng)目。這些影響包括對(duì)地方社區(qū)有重大影響，如土地征用、非自愿遷移、對(duì)土著居民的影響等；對(duì)生物多樣性和自然棲息地有重大影響；對(duì)文化遺產(chǎn)有重大影響；或者單獨(dú)的某方面影響沒有A類項(xiàng)目那樣嚴(yán)重，但累計(jì)在一起就可以和A類相提并論的多種多樣的實(shí)質(zhì)性影響。B類項(xiàng)目指有可能對(duì)社會(huì)或環(huán)境造成一定程度負(fù)面影響的項(xiàng)目，但這些影響數(shù)量較少、基本上只覆蓋本地區(qū)、很大程度上可以逆轉(zhuǎn)，并通過緩解措施容易得到改善。B類項(xiàng)目潛在的影響沒有A類項(xiàng)目那樣嚴(yán)重，潛在負(fù)面影響只覆蓋本地區(qū)，可以制定出合理措施防治和控制污染。C類項(xiàng)目對(duì)社會(huì)或環(huán)境只有最小程度的影響，或者不會(huì)造成影響，除了篩選之外，對(duì)C類項(xiàng)目不需要采取其他措施。

（二）社會(huì)與環(huán)境評(píng)估、適用標(biāo)準(zhǔn)

社會(huì)與環(huán)境評(píng)估（Social and Environmental Assessment），對(duì)每一個(gè)評(píng)估為A類或B類的項(xiàng)目，融資者根據(jù)社會(huì)和環(huán)境評(píng)估的過程發(fā)表對(duì)該項(xiàng)目可能帶來的社會(huì)和環(huán)境影響及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)表評(píng)論和意見，金融機(jī)構(gòu)給出評(píng)估報(bào)告，評(píng)估報(bào)告要根據(jù)相關(guān)項(xiàng)目的性質(zhì)和規(guī)模提出適合的改善和管理建議。在適用的社會(huì)和環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)（Applicable Social and Environmental Standards）上，對(duì)于在非經(jīng)合組織國(guó)家中及在經(jīng)合組織國(guó)家中并未指定為高收入國(guó)家的項(xiàng)目，評(píng)審會(huì)參考當(dāng)時(shí)適用的國(guó)際金融公司執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。

（三）行動(dòng)計(jì)劃、管理制度、咨詢和信息披露

行動(dòng)計(jì)劃和管理制度（Action Plan and Management System），對(duì)于在非經(jīng)合組織國(guó)家中及在經(jīng)合組織國(guó)家中并未指定為高收入國(guó)家的A類和B類項(xiàng)目，融資者要準(zhǔn)備一項(xiàng)行動(dòng)計(jì)劃（Action Plan）陳述有關(guān)結(jié)果及評(píng)估結(jié)論。在咨詢和信息披露（Consultation and Disclosure）上，對(duì)于在非經(jīng)合組織國(guó)家中及在經(jīng)合組織國(guó)家中并未指定為高收入國(guó)家的所有A類，并根據(jù)情況對(duì)某些B類項(xiàng)目，政府、融資者或第三方專家在咨詢對(duì)社區(qū)有影響的項(xiàng)目時(shí)要提出具有建設(shè)性的方法，同時(shí)要考慮文化上的因素。

（四）申訴、審查與監(jiān)測(cè)報(bào)告

在申訴機(jī)制（Grievance Mechanism）中，為確保整個(gè)項(xiàng)目在建設(shè)和運(yùn)營(yíng)中咨詢、信息披露和社區(qū)參與的順利進(jìn)行，融資者將根據(jù)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)社會(huì)環(huán)境的不利影響建立申訴機(jī)制，同時(shí)將申訴機(jī)制作為管理系統(tǒng)的一部分。赤道原則實(shí)行獨(dú)立審查（Independent Review），對(duì)所有A類項(xiàng)目，并酌情對(duì)B類項(xiàng)目，社會(huì)或環(huán)保專家在對(duì)評(píng)估、行動(dòng)計(jì)劃和咨詢的材料進(jìn)行復(fù)審時(shí)要保持獨(dú)立，不直接與融資者接觸，以協(xié)助赤道準(zhǔn)則金融機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查，并評(píng)估赤道原則的遵守程度。采用獨(dú)立的監(jiān)測(cè)和報(bào)告（Independent Monitoring and Report），為確保對(duì)貸款全過程的持續(xù)的監(jiān)測(cè)和報(bào)告，赤道原則金融機(jī)構(gòu)會(huì)對(duì)所有A類項(xiàng)目，并酌情對(duì)B類項(xiàng)目任命一名獨(dú)立的環(huán)境和社會(huì)專家，或要求借款人保留合格和有經(jīng)驗(yàn)的外部專家以核實(shí)其監(jiān)測(cè)信息并將信息與赤道準(zhǔn)則金融機(jī)構(gòu)共享。要求赤道原則金融機(jī)構(gòu)提供報(bào)告（EPFIs Report），要求每一赤道原則金融機(jī)構(gòu)至少每年一次公開報(bào)告其赤道原則實(shí)施過程和經(jīng)驗(yàn)。

（五）赤道原則金融機(jī)構(gòu)公約、權(quán)利放棄聲明

赤道原則金融機(jī)構(gòu)的公約（Covenants）是，對(duì)于A類和B類項(xiàng)目，融資者要遵守以下的規(guī)范：遵守所在國(guó)家的法律，遵守行動(dòng)計(jì)劃，提供期間報(bào)告等。如借款人不遵守其社會(huì)和環(huán)境公約，赤道原則金融機(jī)構(gòu)將使融資者在可行的程度上使其重新遵守，如果融資者在規(guī)定期限內(nèi)未能做到，赤道原則金融機(jī)構(gòu)將行使它們認(rèn)為合適的補(bǔ)救辦法。

權(quán)利放棄聲明要求赤道原則金融機(jī)構(gòu)接受這些原則作為一個(gè)金融行業(yè)基準(zhǔn)，申明赤道原則是關(guān)于社會(huì)和環(huán)境政策的內(nèi)部的一個(gè)程序和做法，這些原則不產(chǎn)生任何權(quán)利或法律責(zé)任，包括任何個(gè)人、公營(yíng)或私營(yíng)機(jī)構(gòu)。機(jī)構(gòu)采納和實(shí)施這些原則完全是靠自愿和獨(dú)立，而不依賴或求助于國(guó)際金融公司或世界銀行。

三、赤道原則是金融機(jī)構(gòu)自律性社會(huì)責(zé)任規(guī)范

赤道原則所倡導(dǎo)的社會(huì)責(zé)任屬于自愿性的行為約束（voluntary code of conduct），是金融機(jī)構(gòu)自律性的規(guī)范。接受赤道原則不需要簽署協(xié)議，只需獨(dú)自發(fā)表一份聲明，聲稱自己的內(nèi)部準(zhǔn)則和貸款過程遵循赤道原則即可。

赤道原則作為金融機(jī)構(gòu)自律性社會(huì)責(zé)任規(guī)范，應(yīng)屬企業(yè)自律規(guī)范，不屬于法律直接調(diào)整的范疇。赤道原則倡導(dǎo)的社會(huì)責(zé)任既然是自律規(guī)范，應(yīng)屬商業(yè)倫理。法律層面的社會(huì)責(zé)任從規(guī)范的意義上看具有強(qiáng)制性、可訴性。而商業(yè)倫理層面上的社會(huì)責(zé)任沒有一定的邊界，一般沒有強(qiáng)制性和可訴性。在法律制度層面來看，法律規(guī)則有外在的法律規(guī)則，也有內(nèi)生的自律性法律規(guī)則。內(nèi)生的自律性的法律規(guī)則也是法律規(guī)則的一種。自治法學(xué)說通常也將之認(rèn)定為自治法，它對(duì)公司、企業(yè)、行業(yè)內(nèi)部具有約束力。赤道原則所倡導(dǎo)的社會(huì)責(zé)任規(guī)范就應(yīng)屬這種自律性的內(nèi)生的法律規(guī)范。

具體到赤道原則融資項(xiàng)目劃分的A、B、C三類，赤道原則金融機(jī)構(gòu)對(duì)于A類項(xiàng)目是否提供融資，合格的環(huán)境與社會(huì)影響評(píng)估報(bào)告是前提。赤道原則金融機(jī)構(gòu)必須對(duì)借款人提交的環(huán)境與社會(huì)影響評(píng)估報(bào)告履行盡職調(diào)查義務(wù)。在不符合赤道原則的時(shí)候，融資項(xiàng)目不符合社會(huì)責(zé)任的自律性規(guī)范要求，同時(shí)還可能違反有關(guān)社會(huì)責(zé)任的實(shí)體法的規(guī)定，從而造成融資項(xiàng)目被撤銷、相關(guān)方承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的后果。薩哈林2號(hào)油氣項(xiàng)目案就是一例⑥。赤道原則對(duì)A類項(xiàng)目的要求是在實(shí)體方面，項(xiàng)目發(fā)起人應(yīng)提交環(huán)境與社會(huì)評(píng)估報(bào)告⑦，制定行動(dòng)計(jì)劃并建立實(shí)施行動(dòng)計(jì)劃的社會(huì)與環(huán)境管理機(jī)制⑧；在程序方面，項(xiàng)目發(fā)起人應(yīng)與受影響的社區(qū)進(jìn)行磋商，公布社會(huì)與環(huán)境評(píng)估報(bào)告和行動(dòng)計(jì)劃⑨，建立申訴機(jī)制⑩，邀請(qǐng)獨(dú)立的第三方專家對(duì)環(huán)境與社會(huì)評(píng)估報(bào)告、行動(dòng)計(jì)劃和磋商記錄材料進(jìn)行審查?。薩哈林2號(hào)油氣項(xiàng)目在開工初期就遭到了眾多非政府組織的強(qiáng)烈抗議，隨著項(xiàng)目建設(shè)的進(jìn)展，非政府組織的抗議活動(dòng)愈演愈烈。由于該項(xiàng)目不但違反赤道原則，而且違反了強(qiáng)行法，最終導(dǎo)致了法律訴訟。2006年9月，俄羅斯有關(guān)法院判決撤銷了該項(xiàng)目的建設(shè)許可證，已經(jīng)完成80%工作量的薩哈林2號(hào)項(xiàng)目于2007年1月停止建設(shè)。

四、我國(guó)金融企業(yè)的反思

近年，中國(guó)金融企業(yè)在承擔(dān)社會(huì)責(zé)任方面，面臨著企業(yè)贏利與承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的矛盾問題。對(duì)于我國(guó)金融企業(yè)來說，銀行、證券、保險(xiǎn)和信托等金融企業(yè)作為實(shí)體經(jīng)濟(jì)的重要支撐，需要相當(dāng)?shù)内A利能力，這對(duì)社會(huì)、企業(yè)和個(gè)人生活都產(chǎn)生重大影響，但更需要一個(gè)有效的社會(huì)責(zé)任體系。尤其在我們的金融投資領(lǐng)域需要建立像赤道原則這樣一套有關(guān)環(huán)境保護(hù)、可持續(xù)發(fā)展、和諧、負(fù)責(zé)任的自律性社會(huì)責(zé)任規(guī)則體系。

赤道原則金融機(jī)構(gòu)的審慎性審查主要是對(duì)“社會(huì)和環(huán)境評(píng)估報(bào)告”、“行動(dòng)方案”是否符合東道國(guó)的法律法規(guī)、是否符合國(guó)際條約以及國(guó)際金融公司的政策與指南進(jìn)行審查，是赤道原則金融機(jī)構(gòu)的核心工作。我國(guó)金融企業(yè)在投資領(lǐng)域迫切需要一套有關(guān)環(huán)境保護(hù)、可持續(xù)發(fā)展、和諧、負(fù)責(zé)任的社會(huì)建設(shè)的投資項(xiàng)目的決策、評(píng)價(jià)準(zhǔn)則。中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)，特別是國(guó)家大型商業(yè)銀行和政策性銀行，也應(yīng)在制度上成立進(jìn)行投資項(xiàng)目的環(huán)境和社會(huì)評(píng)價(jià)的專業(yè)職能部門專門負(fù)責(zé)制度方面的事宜。

2007年4月1日起，外資銀行正式在我國(guó)經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)，標(biāo)志著我國(guó)銀行業(yè)正式對(duì)外開放。美國(guó)花旗銀行、香港匯豐銀行、日本三菱東京日聯(lián)銀行、美洲銀行等世界著名銀行都在我國(guó)內(nèi)地有越來越大的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，跟國(guó)內(nèi)的銀行競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)質(zhì)的客戶，分享中國(guó)金融市場(chǎng)。同時(shí)這些銀行也是積極實(shí)施赤道原則的金融機(jī)構(gòu)，它們進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)必然帶來赤道原則的理念，它們對(duì)國(guó)內(nèi)的大額貸款也必將按照赤道原則的要求來進(jìn)行。這將產(chǎn)生兩個(gè)方面的影響：一方面我國(guó)銀行尚未實(shí)行赤道原則，這樣就存在“逆向選擇”的機(jī)會(huì)，某些企業(yè)的融資有可能就避開已經(jīng)加入赤道原則的外資銀行，以消除其貸款的風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，一些融資者，尤其是一些大型的優(yōu)質(zhì)的客戶為了標(biāo)榜自身承擔(dān)企業(yè)社會(huì)責(zé)任，有可能就選擇已經(jīng)加入赤道原則的銀行進(jìn)行融資，以提升自身的聲譽(yù)和對(duì)社會(huì)環(huán)境的負(fù)責(zé)。

赤道原則在我國(guó)的具體實(shí)施，是非常復(fù)雜的工程。目前我國(guó)還只有興業(yè)銀行這一家銀行加入了赤道原則。推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)采納赤道原則需要處理好多方面的關(guān)系。金融機(jī)構(gòu)通過采用拓展公益事業(yè)宣傳、公益事業(yè)關(guān)聯(lián)營(yíng)銷、社會(huì)營(yíng)銷、慈善活動(dòng)、社區(qū)志愿者活動(dòng)、捐贈(zèng)活動(dòng)以及提供負(fù)責(zé)任的商業(yè)實(shí)踐等方式，將金融產(chǎn)品、技術(shù)、教育和培訓(xùn)等資源與社區(qū)和公益事業(yè)相結(jié)合，與客戶和社區(qū)形成伙伴關(guān)系，在拓寬溝通渠道、向社會(huì)提供支持的同時(shí)，贏得更多的商業(yè)機(jī)會(huì)。金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)處理好發(fā)起人、非政府組織、國(guó)家機(jī)關(guān)、金融業(yè)協(xié)會(huì)、媒體等利益相關(guān)者的關(guān)系，實(shí)現(xiàn)公平競(jìng)爭(zhēng)，擴(kuò)大金融機(jī)構(gòu)在相關(guān)受眾中的影響。金融機(jī)構(gòu)需要與社會(huì)公眾建立良好的信息披露制度。通過編制、發(fā)布企業(yè)社會(huì)報(bào)告，向公眾披露社會(huì)和社會(huì)政策，特別要著重強(qiáng)調(diào)與赤道原則有關(guān)的具體內(nèi)容。另外，也要發(fā)揮金融監(jiān)管部門和環(huán)保主管部門政策指導(dǎo)作用，引導(dǎo)金融業(yè)履行社會(huì)責(zé)任和環(huán)境保護(hù)責(zé)任。人民銀行、銀監(jiān)會(huì)和環(huán)?？偩謶?yīng)當(dāng)繼續(xù)加強(qiáng)合作，監(jiān)督環(huán)保政策法規(guī)、社會(huì)責(zé)任政策法規(guī)的實(shí)施。還要加強(qiáng)與國(guó)際金融公司等機(jī)構(gòu)的交流與合作，把國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和最佳實(shí)踐引入國(guó)內(nèi)，幫助商業(yè)銀行制定環(huán)境政策并編制環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)，用以指導(dǎo)商業(yè)銀行信貸活動(dòng)及其他業(yè)務(wù)的開展。從金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的治理結(jié)構(gòu)來看，還需聘請(qǐng)和儲(chǔ)備一些社會(huì)和環(huán)境專家或行業(yè)環(huán)保專業(yè)人員充當(dāng)外部顧問，在必要時(shí)提出專業(yè)意見和建議并審查項(xiàng)目融資過程中的環(huán)境評(píng)估報(bào)告、行動(dòng)計(jì)劃等相關(guān)文件。

可見，國(guó)際非政府間組織的觀點(diǎn)總體上并非源于專門針對(duì)中國(guó)的成見，而是全球化背景下以公民社會(huì)的視角對(duì)跨國(guó)企業(yè)海外投資行為是否具有正當(dāng)性進(jìn)行的有力反思。國(guó)際公民社會(huì)針對(duì)全球金融企業(yè)的運(yùn)動(dòng)由來已久。因而，世界銀行過去20多年間陸續(xù)出臺(tái)了包括環(huán)境評(píng)估、社會(huì)性別、扶貧、原住民、移民安置、社會(huì)影響評(píng)價(jià)、企業(yè)社會(huì)政策等在內(nèi)的多項(xiàng)金融企業(yè)社會(huì)責(zé)任政策，這些都與其提供融資的項(xiàng)目引發(fā)的相關(guān)重大事件和公民社會(huì)運(yùn)動(dòng)的壓力息息相關(guān)。中國(guó)金融企業(yè)在新的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下加入海外投資行列時(shí)，已經(jīng)不能像老牌西方國(guó)家那樣直接從海外獲益。中國(guó)金融企業(yè)需要在既定的規(guī)則框架內(nèi)贏得利益、同步建立并執(zhí)行相應(yīng)的金融強(qiáng)制性規(guī)范和任意性規(guī)范。要取得更高的國(guó)際聲譽(yù)，自然就要成為國(guó)際社會(huì)監(jiān)測(cè)的目標(biāo)。在金融企業(yè)推動(dòng)、執(zhí)行、管理一個(gè)問題項(xiàng)目的同時(shí)，出資人和銀行應(yīng)該對(duì)其出資支持的項(xiàng)目所造成的環(huán)境和社會(huì)影響負(fù)責(zé)。中國(guó)企業(yè)應(yīng)在順應(yīng)國(guó)際潮流中取得更大的進(jìn)步。

注釋：

① See http：//www.equator-principles.com/faq.shtm l，2010-01-19。

② See http：//www.equator-principles.com/index.shtml，2009-09-17。

③ Dodge v.Ford Motor， 204 Mich.495，507， 170 N.W.668，684（1919）。

④雷馳：《“一體兩面”的企業(yè)社會(huì)責(zé)任與公司法的進(jìn)化》，載

《中外法學(xué)》2008年第1期。

⑤Seehttp：//www.equator-principles.com/index.shtml，2010-04-01。

⑥新華網(wǎng)：《赤道原則：商業(yè)銀行項(xiàng)目融資的行業(yè)基準(zhǔn)——來自薩哈林2號(hào)油氣項(xiàng)目終止的啟示》，http：//news.xinhuanet.com/theory/2009-06/01/content_11467327.htm，2010-06-05。

⑦赤道原則第2條。

⑧赤道原則第4條。

⑨赤道原則第5條。

⑩赤道原則第6條。

?赤道原則第7條。

F83

A

1007－905X（2011）06－0095－03

2011-07-30

司法部項(xiàng)目“政府管制與公司自治法律制度研究”（08SFB5018）

1.董慧凝（1977— ），女，遼寧彰武人，北方工業(yè)大學(xué)文法學(xué)院副教授，副院長(zhǎng)，碩士研究生導(dǎo)師，研究方向?yàn)槊裆谭?、?jīng)濟(jì)法；2.陶好飛（1980— ），男，山東臨沂人，對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)法學(xué)院博士研究生。

責(zé)任編輯 姚佐軍