尚會(huì)永

當(dāng)前我國(guó)發(fā)展中小企業(yè)的四個(gè)悖論與解析*

尚會(huì)永

扶持中小企業(yè)發(fā)展是世界各主要國(guó)家的共識(shí)。在我國(guó)，經(jīng)濟(jì)總量擴(kuò)大和社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型豐富了中小企業(yè)的社會(huì)功能和經(jīng)濟(jì)功能，政府逐步改善了對(duì)中小企業(yè)的政策，在促進(jìn)中小企業(yè)要素聚集、解決中小企業(yè)融資、推動(dòng)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新等方面給予政策支持，而且支持的種類和支持的力度仍在加強(qiáng)。當(dāng)前應(yīng)根據(jù)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和國(guó)內(nèi)中小企業(yè)的特點(diǎn)，形成正確的扶持理念，采取恰當(dāng)?shù)姆龀址绞?，使政府的支持和市?chǎng)的選擇發(fā)揮合力，政府的支持與企業(yè)自身的努力形成合力，切實(shí)幫助中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

中小企業(yè)發(fā)展;政府責(zé)任與市場(chǎng)功能;辨析

世界各主要國(guó)家大多支持中小企業(yè)優(yōu)先發(fā)展，甚至將其提升為國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略，在中小企業(yè)融資、上市及財(cái)稅政策上出臺(tái)了種種支持性政策。在我國(guó)，發(fā)展中小企業(yè)也是一個(gè)熱點(diǎn)話題，圍繞發(fā)展中小企業(yè)形成了諸多觀點(diǎn)，其中一些觀點(diǎn)已經(jīng)上升為國(guó)家政策。但是對(duì)于大量的蕪雜的觀點(diǎn)需要辨析和采擇，對(duì)那些可能在國(guó)外比較有效的政策需要根據(jù)國(guó)情有針對(duì)性的吸收。當(dāng)然，本文的認(rèn)識(shí)大多基于筆者對(duì)北京和河南等地區(qū)的中小企業(yè)調(diào)研所獲得的結(jié)論，是否具有普適性仍有待討論。

悖論一:大企業(yè)和中小企業(yè)之間的優(yōu)先發(fā)展權(quán)分配

一般來(lái)說(shuō)，處理一個(gè)國(guó)家大企業(yè)和中小企業(yè)之間的結(jié)構(gòu)和關(guān)系，牽涉到三個(gè)維度。首先是出于國(guó)家之間競(jìng)爭(zhēng)的維度。中小企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)中因經(jīng)濟(jì)力量弱、品牌效應(yīng)不明顯、分工不充分導(dǎo)致了市場(chǎng)劣勢(shì)和效率劣勢(shì);而大企業(yè)恰恰具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)并且能夠在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中保護(hù)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)利益。從這個(gè)角度來(lái)看，韓國(guó)等地理空間較小的國(guó)家集全國(guó)之力發(fā)展了某些大型企業(yè)集團(tuán)，充分的參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)就是占優(yōu)的策略，如該國(guó)三星集團(tuán)公司的年銷售額2005年已達(dá)到其國(guó)家GDP的四分之一，之后仍在快速發(fā)展。其次是社會(huì)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的維度。一個(gè)“新陳代謝”比較旺盛的國(guó)家，必然在變社會(huì)發(fā)展所需要的中小企業(yè)為大企業(yè)的能力較強(qiáng)。中小企業(yè)作為一個(gè)龐大的群體，在發(fā)展出新的技術(shù)和產(chǎn)生新的大企業(yè)的概率較大，政府給予相應(yīng)的扶持理所應(yīng)當(dāng)。再次是穩(wěn)定當(dāng)前社會(huì)發(fā)展的維度。為了維護(hù)社會(huì)的平穩(wěn)發(fā)展，必須使那些勞動(dòng)效率比較差、但雇傭一定量勞動(dòng)力、代表一定政治力量的企業(yè)存在下去，它是整個(gè)社會(huì)平穩(wěn)運(yùn)行的社會(huì)成本。

在我國(guó)處理大型企業(yè)和中小企業(yè)之間的關(guān)系上，因?yàn)榇笮突蛱卮笮偷钠髽I(yè)大多為國(guó)有企業(yè)，而中小企業(yè)大多具有民營(yíng)性質(zhì)，處理二者的關(guān)系就牽涉到國(guó)企改革問(wèn)題。在當(dāng)前社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，發(fā)展國(guó)有企業(yè)應(yīng)該堅(jiān)持以下幾條原則:第一，國(guó)有企業(yè)應(yīng)著重填補(bǔ)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的空白地帶，提升國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)鏈的價(jià)值，增強(qiáng)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)在國(guó)際上分割價(jià)值的能力。第二，國(guó)有企業(yè)應(yīng)該發(fā)揮標(biāo)準(zhǔn)的制定權(quán)并以此帶動(dòng)整個(gè)社會(huì)的進(jìn)步。國(guó)有企業(yè)通過(guò)技術(shù)優(yōu)勢(shì)和體制優(yōu)勢(shì)確定技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)、人才標(biāo)準(zhǔn)，淘汰那些低于這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)，使只有在某個(gè)標(biāo)準(zhǔn)之上的企業(yè)才能夠存在，從而帶動(dòng)社會(huì)的發(fā)展。第三，在民營(yíng)經(jīng)濟(jì)還不能夠參與事關(guān)國(guó)家長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)階段，國(guó)有企業(yè)應(yīng)通過(guò)規(guī)模優(yōu)勢(shì)和技術(shù)優(yōu)勢(shì)參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，在國(guó)際市場(chǎng)上獲得更多的國(guó)家利益。此外，國(guó)有企業(yè)的存在還必須以社會(huì)利益的最大化為目標(biāo)，不至于因國(guó)有企業(yè)挾制度優(yōu)勢(shì)和經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)的盲目擴(kuò)張破壞企業(yè)生態(tài)、降低整個(gè)社會(huì)的福利水平。

該悖論的政策含義:國(guó)有大企業(yè)和民營(yíng)中小企業(yè)之間應(yīng)該增加分工和合作的深度，國(guó)有企業(yè)應(yīng)該提升拉動(dòng)國(guó)內(nèi)中小企業(yè)發(fā)展方面的責(zé)任，有意識(shí)培養(yǎng)國(guó)內(nèi)民營(yíng)中小企業(yè)的發(fā)展，中小企業(yè)也應(yīng)該在提高大型國(guó)有企業(yè)的活力和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力方面發(fā)揮作用。

悖論二:中小企業(yè)融資難中的政府責(zé)任①與市場(chǎng)功能

近一段時(shí)間，國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)中小企業(yè)融資問(wèn)題進(jìn)行了一些研究，他們對(duì)中小企業(yè)融資難問(wèn)題的呼吁引起了政府的關(guān)注。政府要求各國(guó)有商業(yè)銀行成立專門(mén)針對(duì)中小企業(yè)融資的部門(mén)以增加對(duì)中小企業(yè)的放款，并在由此所致的呆壞賬核銷方面給予一定的優(yōu)惠政策;政府資助或直接成立擔(dān)保公司來(lái)推動(dòng)銀行對(duì)中小企業(yè)放款;成立創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)促進(jìn)中小企業(yè)融資和帶動(dòng)國(guó)內(nèi)投資機(jī)構(gòu)的成長(zhǎng);積極推進(jìn)中小企業(yè)發(fā)行集合債券等。這些政策的出臺(tái)有助于產(chǎn)生新的投資主體，對(duì)于改善中小企業(yè)融資具有積極的意義。在當(dāng)前條件下，重新審視我國(guó)中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，還需要進(jìn)一步對(duì)這個(gè)命題進(jìn)行分析。

從市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的規(guī)則來(lái)看，中小企業(yè)融資難是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的一個(gè)常態(tài)。因?yàn)槲覀兠媾R的是一般商品嚴(yán)重過(guò)剩的時(shí)代，大多數(shù)中小企業(yè)融資以后是用來(lái)擴(kuò)張已經(jīng)過(guò)剩的生產(chǎn)能力，資金供給者基于資金的安全和效益的考慮也必然縮緊錢(qián)袋，其難以融資是可以理解的。從這個(gè)角度看，不但是融資難，投資也很難，投資機(jī)構(gòu)難以找到合適的項(xiàng)目并選擇好介入的時(shí)機(jī)。融資難所具有的正面意義就是使那些能夠帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的企業(yè)會(huì)因融資變得容易而加速發(fā)展。

從我國(guó)的現(xiàn)狀來(lái)看，中小企業(yè)和大企業(yè)之間的合理分工尚未形成，數(shù)量眾多的中小企業(yè)錯(cuò)配在規(guī)模效應(yīng)顯著的采掘、冶煉、食品加工等一般物質(zhì)加工領(lǐng)域②。從短期來(lái)看，我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展為這些行業(yè)錯(cuò)配的中小企業(yè)提供了市場(chǎng)，在當(dāng)前條件下，這些企業(yè)還都能夠比較好地生存下來(lái)。在這種情況下，以解決大多數(shù)中小企業(yè)融資難為目標(biāo)就會(huì)帶來(lái)落后產(chǎn)能的擴(kuò)張問(wèn)題，因此并不能以解決大多數(shù)中小企業(yè)的融資為政策目標(biāo)。

從筆者實(shí)際調(diào)研來(lái)看，由原企業(yè)為拓展新的業(yè)務(wù)經(jīng)裂變所產(chǎn)生的新的中小企業(yè)能夠借助于母公司的資源，母公司能夠?yàn)檫@些中小企業(yè)的融資進(jìn)行擔(dān)保，其在現(xiàn)有的融資體制下基本能夠獲得發(fā)展中所需要資金，比如萬(wàn)泰生物和已上市的康得新等公司都屬于此種情況。分析下來(lái)，我們當(dāng)前要迫切解決的是那些具有行業(yè)發(fā)展前景的創(chuàng)業(yè)企業(yè)的融資，這些企業(yè)的發(fā)展能夠帶動(dòng)社會(huì)的發(fā)展。初創(chuàng)期的企業(yè)既缺乏可用于擔(dān)保和抵押的財(cái)產(chǎn)，又缺乏投資機(jī)構(gòu)的關(guān)注，這個(gè)時(shí)候企業(yè)的融資問(wèn)題凸顯。

創(chuàng)業(yè)企業(yè)早期階段的融資問(wèn)題不能夠通過(guò)政府自身的投資來(lái)解決。這是因?yàn)椋M管我國(guó)政府掌握了巨大的經(jīng)濟(jì)資源，對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響力和控制力也較其他市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家更強(qiáng)一些，但是如果通過(guò)政府對(duì)其融資，企業(yè)就會(huì)把政府的資助誤認(rèn)為是市場(chǎng)的一部分，甚至造成了對(duì)政府資金的依賴性，降低開(kāi)發(fā)市場(chǎng)的努力程度。政府強(qiáng)迫銀行增加對(duì)中小企業(yè)的放款來(lái)解決其融資問(wèn)題只是一個(gè)短期行為，因?yàn)殂y行并不具備鑒別承擔(dān)社會(huì)發(fā)展功能的中小企業(yè)的責(zé)任，為了銀行資產(chǎn)安全計(jì)，他們更傾向于對(duì)那些能夠提供抵押的中小企業(yè)放款，其結(jié)果更有可能支持了落后產(chǎn)能的擴(kuò)張，這與社會(huì)的發(fā)展方向相背離。要解決中小企業(yè)融資問(wèn)題，政府應(yīng)該放開(kāi)投資限制，并有意識(shí)地培育風(fēng)險(xiǎn)投資主體。大的風(fēng)險(xiǎn)投資公司具有很強(qiáng)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展判斷能力、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、持續(xù)增加投資的能力和對(duì)中小企業(yè)成長(zhǎng)中的問(wèn)題的糾錯(cuò)能力，機(jī)構(gòu)應(yīng)該承擔(dān)創(chuàng)業(yè)企業(yè)的早期融資。但是，由于國(guó)內(nèi)的投資機(jī)構(gòu)起步較晚并受到諸多政策限制，國(guó)內(nèi)中小企業(yè)的佼佼者在創(chuàng)業(yè)期接受國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)投資，然后在海外上市成為一種流行模式。我國(guó)貢獻(xiàn)了最寶貴的市場(chǎng)資源和優(yōu)秀的創(chuàng)業(yè)企業(yè)家，但企業(yè)成長(zhǎng)中的收益卻大部分為外國(guó)公司和個(gè)人所獲得，其結(jié)果必將減少國(guó)內(nèi)居民的收入。為此就要解決兩個(gè)方面的問(wèn)題:一是解決初創(chuàng)階段的中小企業(yè)的融資問(wèn)題。二是培育國(guó)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)，增加國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民在企業(yè)成長(zhǎng)中的獲利比重。在市場(chǎng)體系內(nèi)，這兩個(gè)問(wèn)題往往又可以合并為一個(gè)問(wèn)題。

該悖論的政策含義:中小企業(yè)融資難源于市場(chǎng)體制本身，不適當(dāng)?shù)闹贫葧?huì)加大困難的程度。我國(guó)政府在解決中小企業(yè)的融資問(wèn)題上不應(yīng)破壞原各方所受的市場(chǎng)約束，當(dāng)前應(yīng)在放開(kāi)投資限制、培育市場(chǎng)投資主體和發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制方面做出進(jìn)一步的探索，以此來(lái)降低中小企業(yè)的融資難度、提升中小企業(yè)發(fā)展的成果留在國(guó)內(nèi)的比重、保持中小企業(yè)成長(zhǎng)中的活力和彈性。

悖論三:新技術(shù)小產(chǎn)業(yè)與小技術(shù)大產(chǎn)業(yè)的悖論與選擇

國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策和大眾的認(rèn)識(shí)中往往具有新技術(shù)偏好，認(rèn)為只有開(kāi)發(fā)全新的技術(shù)才是真正的發(fā)展。這些理念滲透到各種發(fā)展中小企業(yè)的政策之中，希望中小企業(yè)能在新的技術(shù)方向、新的技術(shù)路線等方面尋求創(chuàng)新。在我國(guó)當(dāng)前情況下，應(yīng)根據(jù)技術(shù)和新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展之間的關(guān)系，認(rèn)清中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的特點(diǎn)并提出相應(yīng)的對(duì)策。

第一，應(yīng)該完整理解創(chuàng)新的含義。探究創(chuàng)新的本來(lái)含義通常都要追溯到熊彼特，他界定了五個(gè)方面的創(chuàng)新:使用新技術(shù)、發(fā)現(xiàn)新市場(chǎng)、發(fā)現(xiàn)新的原料來(lái)源、采用新的加工方法和新的組織形式，創(chuàng)新在這里意味著企業(yè)能夠通過(guò)為市場(chǎng)提供新的商品和降低商品的生產(chǎn)成本而獲益。從熊彼特的論述推斷，使用新技術(shù)屬于技術(shù)創(chuàng)新，采用新的加工方法屬于弱的技術(shù)創(chuàng)新;除了技術(shù)創(chuàng)新之外，還有市場(chǎng)創(chuàng)新和企業(yè)組織制度創(chuàng)新，它們同樣能夠?yàn)槠髽I(yè)的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。對(duì)于企業(yè)而言，需要根據(jù)不同的情況采用不同的創(chuàng)新組合來(lái)增加企業(yè)的收益。

第二，應(yīng)該對(duì)我國(guó)當(dāng)前的技術(shù)儲(chǔ)備和中小企業(yè)技術(shù)狀況有一個(gè)準(zhǔn)確的認(rèn)識(shí)。我國(guó)是一個(gè)追趕型的國(guó)家，在發(fā)展新技術(shù)方面并不具備優(yōu)勢(shì)。從當(dāng)前來(lái)看，所獲得的技術(shù)大部分是通過(guò)逆向工程、引進(jìn)掌握技術(shù)訣竅的人才來(lái)獲得。國(guó)內(nèi)中小企業(yè)所開(kāi)發(fā)的新技術(shù)、新商品絕大部分在國(guó)際上已經(jīng)存在，甚至這些商品的國(guó)際市場(chǎng)分割局面已定，中小企業(yè)利用國(guó)內(nèi)廉價(jià)的公共資源(勞動(dòng)力、環(huán)境)獲得一些成本優(yōu)勢(shì)。中小企業(yè)所發(fā)展的新技術(shù)的社會(huì)意義在于實(shí)現(xiàn)國(guó)內(nèi)相關(guān)產(chǎn)業(yè)核心零部件的自主生產(chǎn)，并以此來(lái)滿足國(guó)內(nèi)需求、降低國(guó)內(nèi)大企業(yè)的生產(chǎn)成本、提高國(guó)內(nèi)居民的福利水平等。在這種情況下，中小企業(yè)的新技術(shù)難以獲得足夠的市場(chǎng)資源，也難以成長(zhǎng)為帶動(dòng)社會(huì)發(fā)展的巨型企業(yè)。

第三，從技術(shù)應(yīng)用和企業(yè)發(fā)展的規(guī)律來(lái)看，企業(yè)運(yùn)用成熟技術(shù)、通過(guò)應(yīng)用創(chuàng)新和商業(yè)模式創(chuàng)新更有可能開(kāi)發(fā)出一個(gè)全新的市場(chǎng)領(lǐng)域，帶動(dòng)企業(yè)迅速成長(zhǎng)。目前，盡管從地理空間上來(lái)看已沒(méi)有所謂的新市場(chǎng)，但是由于人類生存和生活方式的巨大變化開(kāi)辟了新的市場(chǎng)需求，亟待企業(yè)通過(guò)新的技術(shù)和新的組織模式開(kāi)發(fā)出新的商品來(lái)滿足這種需求。盡管中小企業(yè)機(jī)制比較靈活、方向明確、在新興技術(shù)探索方面具有效率優(yōu)勢(shì)，但是一種產(chǎn)業(yè)從萌芽到成熟需要一系列的技術(shù)，中小企業(yè)受制于資金門(mén)檻和人員規(guī)模，往往在發(fā)明了一項(xiàng)新的技術(shù)以后難以開(kāi)發(fā)其他相應(yīng)的技術(shù)，一項(xiàng)技術(shù)經(jīng)過(guò)若干次換代和互補(bǔ)的其他技術(shù)成熟以后方能進(jìn)入產(chǎn)業(yè)化階段。此外，即使是從技術(shù)上看比較成熟的新技術(shù)，但由于市場(chǎng)環(huán)境不具備，企業(yè)也難以借此實(shí)現(xiàn)大規(guī)模的增長(zhǎng)，而往往耗盡資源為他人做嫁衣。因此，企業(yè)運(yùn)用成熟的適用技術(shù)、通過(guò)商業(yè)模式創(chuàng)新和應(yīng)用創(chuàng)新更有可能發(fā)現(xiàn)新市場(chǎng)，企業(yè)成長(zhǎng)為大型企業(yè)的概率也更高。美國(guó)的UPS快遞、沃爾瑪，我國(guó)京東商城、當(dāng)當(dāng)網(wǎng)等企業(yè)的興起，其技術(shù)方面的創(chuàng)新甚至是微不足道，更重要的是商業(yè)模式的創(chuàng)新。

從我國(guó)現(xiàn)有制度安排來(lái)看，比較歡迎生產(chǎn)力的變革，各種新式的工具和商品都得到了政府的歡迎和支持，但在生產(chǎn)關(guān)系的變革方面卻比較滯后，因?yàn)樯a(chǎn)關(guān)系變革背后是利益關(guān)系的調(diào)整，其實(shí)施的難度較大。比如我們要允許各種社會(huì)資金在重新聚合過(guò)程中流向新興產(chǎn)業(yè)和企業(yè)，當(dāng)然無(wú)法承擔(dān)這一職能的金融組織、金融中介，被替代的相關(guān)產(chǎn)業(yè)就會(huì)反對(duì)，形成新的組織發(fā)展阻力。

該悖論的政策含義是:國(guó)內(nèi)當(dāng)前的市場(chǎng)環(huán)境和技術(shù)條件下，中小企業(yè)的新技術(shù)更多地具有替代國(guó)外進(jìn)口產(chǎn)品、填補(bǔ)國(guó)內(nèi)空白、間接提高國(guó)內(nèi)居民福利的作用，但并不能夠發(fā)展出帶動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的大企業(yè)。相反，中小企業(yè)通過(guò)已有技術(shù)的應(yīng)用創(chuàng)新和商業(yè)模式創(chuàng)新的成功概率更高一點(diǎn)。為此，政府應(yīng)該積極優(yōu)化企業(yè)成長(zhǎng)的環(huán)境，革除阻礙商業(yè)模式創(chuàng)新的制度。

悖論四:中小企業(yè)發(fā)展與政府資助③如何走出越支持發(fā)展能力越弱化的怪圈

中小企業(yè)的成長(zhǎng)包含了一個(gè)國(guó)家發(fā)展的主要信息，同時(shí)在國(guó)家之間的競(jìng)爭(zhēng)中，能夠更快地把優(yōu)秀的中小企業(yè)變?yōu)榇笃髽I(yè)的國(guó)家往往更具活力。從這個(gè)角度看，政府扶持中小企業(yè)的發(fā)展是手段，促進(jìn)其更快的成長(zhǎng)為大企業(yè)才是目的。因此，世界各主要國(guó)家都選擇了對(duì)中小企業(yè)的特定行為和特定結(jié)果進(jìn)行針對(duì)性的扶持，比如有的政策是為了提高某種類型的企業(yè)數(shù)量;有的是為幫助有前景的中小企業(yè)融資，有的是為了促進(jìn)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，有的是為了幫助中小企業(yè)擴(kuò)大市場(chǎng)等等。

從其他國(guó)家執(zhí)行比較好的一些支持性政策來(lái)看，政府有意的通過(guò)政府的資源撬動(dòng)市場(chǎng)資源，使政府的資源在支持中小企業(yè)發(fā)展中發(fā)揮杠桿作用;同時(shí)，市場(chǎng)中的其他經(jīng)濟(jì)主體所形成的市場(chǎng)力量發(fā)揮了對(duì)中小企業(yè)的選擇作用，使那些更有市場(chǎng)潛力的中小企業(yè)獲得政府資源。在這個(gè)過(guò)程中，政府資源和市場(chǎng)資源之間相得益彰，政府在沒(méi)有破壞市場(chǎng)機(jī)制的前提下支持了市場(chǎng)的選擇，擴(kuò)大了市場(chǎng)選擇的范圍;而市場(chǎng)主體獲得了政府的支持，在相同失敗的概率的情況下降低了成本。

從發(fā)展比較好的中小企業(yè)來(lái)看，那些利用現(xiàn)代企業(yè)的財(cái)產(chǎn)形式籌集資本，并成功加入某個(gè)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)，形成商業(yè)閉環(huán)④，在和外部持續(xù)的進(jìn)行物質(zhì)和價(jià)值的交換的企業(yè)才能夠發(fā)展，而那些能夠在某個(gè)子系統(tǒng)中占據(jù)優(yōu)勢(shì)地位、甚至支配地位的中小企業(yè)才能獲得較高的盈利和持續(xù)的成長(zhǎng)。從這些企業(yè)來(lái)看，政府的各類資助僅具有幫助企業(yè)在弱小階段度過(guò)“死亡谷”，或者在企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展階段發(fā)揮錦上添花的效果。

從我國(guó)現(xiàn)狀來(lái)看，政府針對(duì)中小企業(yè)的各項(xiàng)支持性政策的框架已經(jīng)初步具備，并且不乏成功支持中小企業(yè)發(fā)展的范例，但總體看來(lái)，我國(guó)現(xiàn)有的支持性政策面臨著兩個(gè)方面的壓力:一是輔助性的配套制度尚待建立和完善。政府支持中小企業(yè)，需要明確財(cái)政的責(zé)任、選擇合適的資助對(duì)象、介入的時(shí)點(diǎn)、力度等，這就需要大量配套政策和足夠的企業(yè)信息供政策的決策者所用，但是國(guó)內(nèi)這樣的輔助政策和企業(yè)信息是缺乏的。二是財(cái)政體制改革滯后使政府資金的發(fā)放主體難以受到硬性約束。政府資金發(fā)放主體只有在責(zé)可問(wèn)、權(quán)受限的條件下才能夠關(guān)心資金的使用效率，審慎的選擇支出對(duì)象、規(guī)范支出的過(guò)程。當(dāng)前，各種政策強(qiáng)調(diào)針對(duì)性和靈活性，這種政策基調(diào)就會(huì)造成相關(guān)政策在執(zhí)行中的主觀性、隨意性。因此，雖然特定的支持性政策會(huì)產(chǎn)生一些積極的效果，會(huì)產(chǎn)生一些特例，但在政策績(jī)效的評(píng)價(jià)、改進(jìn)和提高的機(jī)制上亟待完善。

總之，我國(guó)政府在發(fā)展民營(yíng)中小企業(yè)的意識(shí)逐漸增強(qiáng)，并出臺(tái)了大量支持中小企業(yè)發(fā)展的政策，這對(duì)于從計(jì)劃體制中走出來(lái)、具有強(qiáng)烈的國(guó)有大企業(yè)偏好的經(jīng)濟(jì)體來(lái)說(shuō)是一個(gè)巨大的進(jìn)步。但是另一方面，財(cái)政體制中不接受問(wèn)責(zé)、監(jiān)督不到位的情況還比較普遍，這將會(huì)造成政策扭曲，會(huì)使一些企業(yè)把政府支持錯(cuò)當(dāng)市場(chǎng)來(lái)開(kāi)發(fā)，使企業(yè)的發(fā)展能力在不斷地尋求支持和應(yīng)付檢查中弱化。

該悖論所具有的政策含義:因?yàn)檎瞥龅恼呓?jīng)復(fù)雜的中間環(huán)節(jié)的傳導(dǎo)和往返穿越，其作用、尤其是社會(huì)作用難以估量，因此我們應(yīng)該拋棄一支持就靈的觀念。我國(guó)在制定和完善支持中小企業(yè)的政策中，因財(cái)政監(jiān)督體制不完善，更應(yīng)該以政府資源支持市場(chǎng)選擇，通過(guò)政策的杠桿作用，以政府的資源撬動(dòng)更多的市場(chǎng)資源，在不改變企業(yè)所受市場(chǎng)約束條件下支持企業(yè)的發(fā)展。

除以上四個(gè)悖論之外，還有其他一些似是而非的觀點(diǎn):比如發(fā)展中小企業(yè)有利于改善收入分配、發(fā)展中小企業(yè)能夠解決就業(yè)問(wèn)題、中小企業(yè)在創(chuàng)新方面具有效率優(yōu)勢(shì)等等。當(dāng)然這些觀點(diǎn)和上述悖論一樣，離開(kāi)特定的環(huán)境就不能成立。

——比如發(fā)展中小企業(yè)有利于改善收入分配這個(gè)觀點(diǎn)與我國(guó)以往的實(shí)踐并不一致。使中小企業(yè)的發(fā)展成果為國(guó)內(nèi)大多數(shù)人所共享需要改變勞動(dòng)者在企業(yè)分配中的不利地位，分散企業(yè)的股權(quán)為國(guó)內(nèi)居民所有。而我國(guó)改革開(kāi)放后勞動(dòng)力供給遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于需求，企業(yè)的利潤(rùn)僅僅歸少數(shù)人所有，接受跨國(guó)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)投資和在海外上市的優(yōu)秀的中小企業(yè)的收益甚至為海外居民所有，中小企業(yè)的發(fā)展反而擴(kuò)大了國(guó)內(nèi)收入分配的差距。

——比如發(fā)展中小企業(yè)能夠解決就業(yè)問(wèn)題這個(gè)觀點(diǎn)。中小企業(yè)之所以能夠吸收大部分就業(yè)是因?yàn)橹行∑髽I(yè)規(guī)模比較小、分工不充分、勞動(dòng)效率比較差;此外，也有一些行業(yè)難以采用機(jī)器生產(chǎn)和現(xiàn)代企業(yè)的財(cái)產(chǎn)形式，規(guī)模比較小。從這個(gè)意義上來(lái)看，增大中小企業(yè)的總量有利于擴(kuò)大就業(yè)，現(xiàn)有中小企業(yè)的發(fā)展則會(huì)帶來(lái)大量的失業(yè)問(wèn)題。

——再比如，中小企業(yè)在創(chuàng)新方面具有效率優(yōu)勢(shì)這個(gè)判斷。一方面，中小企業(yè)創(chuàng)新的大環(huán)境是技術(shù)創(chuàng)新的上游有大量門(mén)檻較低的技術(shù)，特定社會(huì)群體的智力資源和市場(chǎng)環(huán)境足以開(kāi)發(fā)和利用這些技術(shù)。另一方面，中小企業(yè)創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)集中在技術(shù)應(yīng)用和工藝創(chuàng)新等淺層次領(lǐng)域，如電子信息行業(yè);而在需要大規(guī)模投入的重大技術(shù)創(chuàng)新領(lǐng)域、在按照社會(huì)制度和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的要求盡快收割由重大技術(shù)創(chuàng)新所產(chǎn)生的市場(chǎng)利益則需要大企業(yè)擔(dān)綱主演。通過(guò)對(duì)他國(guó)數(shù)字進(jìn)行簡(jiǎn)單統(tǒng)計(jì)來(lái)肯定中小企業(yè)在創(chuàng)新中的效率優(yōu)勢(shì)可能忽略了系統(tǒng)的支持性因素及不同企業(yè)創(chuàng)新的市場(chǎng)價(jià)值。

考察圍繞發(fā)展中小企業(yè)所形成的種種觀點(diǎn)，其根源來(lái)自于對(duì)國(guó)外相關(guān)實(shí)踐不加采擇地吸收。國(guó)外的成功實(shí)踐為我們進(jìn)行橫向比較提供了條件，它使我們產(chǎn)生壓力、迫使我們通過(guò)模仿和變革制度來(lái)縮短其間的距離，但忽略某一制度的運(yùn)行環(huán)境而強(qiáng)調(diào)某一結(jié)論的普適性，在國(guó)內(nèi)簡(jiǎn)單推廣則可能造成“南桔北枳”的結(jié)果，反而無(wú)助于中小企業(yè)的發(fā)展。此外，我們應(yīng)該警惕對(duì)政府作用不恰當(dāng)?shù)目浯?。作為由?jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌中的國(guó)家，政府部門(mén)一度掌握了大量的經(jīng)濟(jì)資源，縣級(jí)政府甚至被認(rèn)為是我國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主角;近幾十年來(lái)財(cái)政收入高達(dá)兩位數(shù)的增長(zhǎng)，似乎是政府支持與否和既有目標(biāo)之間具有絕對(duì)的相關(guān)性，甚至造成了部分企業(yè)錯(cuò)把政府支持當(dāng)市場(chǎng)開(kāi)發(fā)的情況。因此，鼓勵(lì)中小企業(yè)發(fā)展，應(yīng)該尊重市場(chǎng)規(guī)律，積極深化國(guó)內(nèi)不同規(guī)模企業(yè)之間的分工，主動(dòng)培育多層次的市場(chǎng)主體，使政府的支持和市場(chǎng)的選擇發(fā)揮合力，政府的支持與企業(yè)自身的努力形成合力，切實(shí)幫助中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展。

注釋

①?gòu)南鄬?duì)意義上來(lái)看，中小企業(yè)融資難所對(duì)的是國(guó)有大中型企業(yè)融資易。當(dāng)然我國(guó)大中型企業(yè)融資不難可以理解為當(dāng)前制度運(yùn)轉(zhuǎn)所必需的社會(huì)成本，它具有政治選擇、市場(chǎng)選擇雙重屬性。②從河南省第二次經(jīng)濟(jì)普查的數(shù)據(jù)看，規(guī)模以下中小企業(yè)中非金屬礦物制品業(yè)、農(nóng)副食品加工業(yè)、通用設(shè)備制造業(yè)、木材加工及木、竹、藤、棕、草制品業(yè)占所有該規(guī)模企業(yè)總量的49.8%。數(shù)據(jù)來(lái)自于河南省經(jīng)濟(jì)普查辦公室。③液晶面板產(chǎn)業(yè)發(fā)展中，日本企業(yè)在電子表及計(jì)算器等液晶初級(jí)產(chǎn)品的應(yīng)用方面找到了市場(chǎng)，從市場(chǎng)中不斷獲得的利潤(rùn)支持了企業(yè)在這些技術(shù)方面的持續(xù)投入，這些企業(yè)獲得了持續(xù)成長(zhǎng);而在液晶關(guān)鍵技術(shù)發(fā)明的一方的美國(guó)企業(yè)在政府的大規(guī)模資助中卻逐漸被淘汰。④也就是在特定的系統(tǒng)內(nèi)部，各中間商品、最終商品、消費(fèi)者之間形成一個(gè)穩(wěn)定的、持續(xù)的不斷的商業(yè)鏈條。⑤中關(guān)村管委會(huì)為緩解中小企業(yè)資助資金撥付緩慢，提出由中關(guān)村管委會(huì)擔(dān)保，獲得中關(guān)村資金資助的企業(yè)可以從北京銀行獲得與資助等額的貸款，政府資金撥付之后，銀行回收貸款和利息。這一措施通過(guò)巧用政府的信用，解決了政府資金撥付緩慢和急需資金的中小企業(yè)之間矛盾，同時(shí)銀行也獲得了一個(gè)安全穩(wěn)定的市場(chǎng)。此類政策為政府對(duì)企業(yè)的信用支持，在幫助中小企業(yè)發(fā)展方面實(shí)效顯著。

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F271

A

1003—0751(2011)03—0065—04

2011—02—24

國(guó)家社會(huì)科學(xué)基金項(xiàng)目《企業(yè)演化機(jī)制及其中國(guó)實(shí)踐》(07CJL001)階段性成果。

尚會(huì)永，男，清華大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院博士后，河南大學(xué)經(jīng)濟(jì)研究所副教授(北京 100084)。

責(zé)任編輯:曉 立