劉宏鵬　熊聰茹

2007年6月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)宣布，包括大泉灣信用社在內(nèi)的哈密市4家農(nóng)村信用社，因特大經(jīng)濟(jì)案件造成資產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p失，無(wú)法支付到期債務(wù)，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，決定依法予以撤銷。這是全國(guó)首例縣級(jí)金融機(jī)構(gòu)被行政撤銷的事件，給人們留下太多的思考……

“拿住幾只耗子，發(fā)現(xiàn)了耗子窩”

人們用“拿住幾只耗子，發(fā)現(xiàn)了耗子窩”來(lái)形容哈密市農(nóng)信社系列大案相繼浮出水面的過(guò)程。

2004年9月7日，哈密市農(nóng)信社新西分社曝出金融大案。司法調(diào)查顯示，會(huì)計(jì)王鳳霞、出納尉萍等人，從2000年起即以儲(chǔ)蓄款不入賬方式進(jìn)行賬外資金循環(huán)，累計(jì)賬外吸收存款1.89億余元，賬外支付5900多萬(wàn)元，涉嫌侵占、挪用資金高達(dá)1.45億元?！?·7”大案案發(fā)后，哈密市農(nóng)信社正常經(jīng)營(yíng)難以為繼。調(diào)查人員驚訝地發(fā)現(xiàn)，截至2007年3月末，哈密市農(nóng)信社主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)嚴(yán)重惡化：不良貸款5.53億元，占比高達(dá)92%；投融資7900萬(wàn)元，損失已成定局；各項(xiàng)存款5.63億元，借入人民銀行再貸款累計(jì)達(dá)2.54億元；從新疆其他農(nóng)信社拆入資金1.27億元，累計(jì)虧損6915萬(wàn)元，案件損失1.45億元……

隨著調(diào)查的不斷深入，公安、金融監(jiān)管部門先后在哈密市農(nóng)信社查出非法吸收公眾存款、利用職務(wù)之便侵占挪用客戶資金、故意銷毀會(huì)計(jì)憑證、收儲(chǔ)收貸不入賬、私藏使用存單等20余起案件，累計(jì)金額過(guò)億元。

調(diào)查顯示，哈密市農(nóng)信社200多名員工中，涉案者達(dá)60余人，其中包括10余名高管人員。躍進(jìn)分社總共7名員工中就有5人被依法起訴。

風(fēng)險(xiǎn)處置“如履薄冰”

“被撤銷的4家農(nóng)信社，僅個(gè)人債權(quán)數(shù)量就高達(dá)7萬(wàn)多戶，這意味著善后工作不能有一點(diǎn)閃失，否則肯定會(huì)影響哈密地區(qū)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定?！币幻麉⑴c撤銷哈密市農(nóng)信社的工作人員說(shuō)。他用“如履薄冰”來(lái)形容參與風(fēng)險(xiǎn)處置工作的感受。

截至2008年2月，對(duì)4家被撤銷農(nóng)信社的總體收購(gòu)兌付已進(jìn)入收尾階段。自2007年7月至今，共到位收購(gòu)資金61088萬(wàn)元，累計(jì)兌付金額58452萬(wàn)元，41944筆，分別占應(yīng)收購(gòu)兌付金額和筆數(shù)的94%和59%。哈密地區(qū)行署動(dòng)員地區(qū)各級(jí)政府力量，在90天時(shí)間里累計(jì)清收被撤銷信用社各項(xiàng)貸款12180萬(wàn)元，占清收任務(wù)總額的19%左右。

被撤銷的哈密市農(nóng)信社網(wǎng)點(diǎn)已“易幟”為哈密市城市信用社股份有限公司的網(wǎng)點(diǎn)。哈密地區(qū)行署有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，哈密市城市信用社股份有限公司這些新網(wǎng)點(diǎn)將于3月5日前開(kāi)始營(yíng)業(yè)，“絕對(duì)不敢誤了農(nóng)民的春耕生產(chǎn)”。

大案反思

1997年，哈密市農(nóng)信社曾作為新疆管理水平最高、效益最好的農(nóng)信社在全新疆被廣為宣傳。但10年之后，這家農(nóng)信社卻創(chuàng)造了因大案而被行政撤銷的“全國(guó)紀(jì)錄”，不能不令人嘆息和思考：

反思一：內(nèi)控制度不落實(shí)，金融風(fēng)險(xiǎn)越積越大。

一名哈密市農(nóng)信社員工傷心地說(shuō)：“制度在我們單位不如領(lǐng)導(dǎo)的一句話?！毙刨J管理制度要求信貸人員務(wù)必首先對(duì)借款人的借款用途、償還能力等進(jìn)行調(diào)查，但在哈密市農(nóng)信社的實(shí)際工作中，信貸人員還沒(méi)對(duì)借款人進(jìn)行調(diào)查，農(nóng)信社主任就已下達(dá)了發(fā)放貸款的命令，如果不執(zhí)行，就會(huì)被調(diào)離信貸崗位。

反思二：負(fù)責(zé)人任人唯親，人事管理越管越亂。

在哈密市農(nóng)信社職工中，有親屬關(guān)系的員工多達(dá)60多人，密不可破的裙帶關(guān)系構(gòu)建起復(fù)雜的關(guān)系網(wǎng)。違法違紀(jì)事件無(wú)人舉報(bào)，即使發(fā)現(xiàn)了違規(guī)違紀(jì)行為，被處理的也寥寥無(wú)幾；人員素質(zhì)普遍較低，一點(diǎn)金融知識(shí)都沒(méi)有的人竟然可以當(dāng)主任、當(dāng)會(huì)計(jì)；要害崗位從不輪崗，有的主任、信貸員、會(huì)計(jì)、出納在一個(gè)崗位上一干就是十幾年甚至幾十年；印、押、證、章保管及錢賬管理不分的狀況比比皆是。

反思三：層層監(jiān)管形同虛設(shè)，違法行為愈演愈烈。

2000年至2004年，哈密市農(nóng)信社新西分社幾名員工通過(guò)并不高明的手段挪用資金21130萬(wàn)元。在長(zhǎng)達(dá)4年多時(shí)間里，旬報(bào)、月報(bào)、半年報(bào)、年報(bào)等大量報(bào)表從農(nóng)信社監(jiān)管部門眼前流過(guò)，竟無(wú)一人對(duì)前后矛盾的數(shù)據(jù)產(chǎn)生質(zhì)疑，更沒(méi)有針對(duì)數(shù)據(jù)異常變化進(jìn)行核實(shí)，農(nóng)信社系統(tǒng)內(nèi)部監(jiān)管體制形同虛設(shè)。

據(jù)調(diào)查，哈密市農(nóng)信聯(lián)社稽核股僅有2人，加之人員綜合素質(zhì)不高，對(duì)計(jì)算機(jī)知識(shí)掌握甚少，對(duì)信用社業(yè)務(wù)的檢查只停留在賬表核對(duì)上，只看結(jié)果而不管過(guò)程，以致不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)所屬單位的資金漏洞。